Налоговые вопросы при продаже земельного участка с постройками и отдельных объектов на нем
Имеется земельный участок с постройками (5 объектов) каждый объект зарегистрирован самостоятельно. При этом земля сначала 2 года находилась в аренде, потом была выкуплена и уже 1 год находится в собственности.
Отсюда 2 вопроса:
- если сейчас продать землю, будет ли начислен налог, так как право собственности менее 3-х лет?
- если продать все здания по отдельности, каждый объект своим договором купли-продажи (каждый объект продать по цене менее 2-х млн. руб.), не сочтет ли налоговая это единой сделкой и соответственно начислит налог.
1. налог платится с суммы превышающей 1 млн руб с размере 13% ст 220 НК РФ (если сумма меньше, то налог платить не нужно, но декларацию сдать обязаны)
2. можете продать по отдельности, но налог опять таки с суммы превышющей 1 млн руб. придется платить Но если вы сразу покупаете что-либо на данные денежные средства на такую же сумму, либо дороже, то налог платить не придется, т.к. в ст 220 нк сказано, реализация права на налоговый вычет может компенсироваться подоходным налогом
Спросить
Как будет взиматься налог с продажи дома и земли, на которой он расположен, если дом в пользовании более 3-х лет, земля - менее 3-х лет. И можно ли сделки о продаже дома и земли сделать по-отдельности, т.е. сначала продать дом, а потом землю? Спасибо.
Продать отдельно не получится см. ст. 35 Земельного кодекса РФ
При продаже будет учитываться срок владения домом
Спросить
Татьяна Алексеевна! Т.е., при продаже дома (более 3 лет в собственности) и земли (менее 3 лет в собственности) за, допустим 2300000 р., я буду освобождена от уплаты налога с продажи (13%)?
СпроситьАльберт Викторович! Когда-то (примерно 1997 год) приобрели половину дома. Спустя какое-то время стали хлопотать о праве собственности на дом (ну, на полдома). Точнее не о самом праве собственности, а скорее о том, чтобы уйти от долевой собственности (так кажется) с соседями во второй половине дома. Ну, пришлось в суд подавать и т.д. "Разделили" (узаконили) также и землю. а земля до этого времени была муниципальной собственностью. Нужно было приватизировать или выкупить... Не помню. Вот и получилось так, что дом (полдома) оформили (зарегистрировали) быстрее, чем землю. Хотя кто-то говорил, что главным право устанавливающим документом, свидетельствующем о сроке пользования домом (и, видимо, землёй) является именно договор о купле-продаже от 1997 года, а не свидетельства о праве собственности, полученные позже. Всё ли я понятно объяснила?
Спросить
При продаже дома 13% платить не будете, а при продаже земли- цена продажи минус 1 млн., а с остальной суммы 13%. Делайте два договора отдельно на дом и на землю.
СпроситьСобираюсь продать земельный участок с ветхим домиком. Имеется 2 свидетельства на право собственности одно на землю (срок владения 1 год) другое на домик (срок владения более 3 лет). Рыночная цена около 2 миллионов рублей за всё. Соответственно нужно будет уплатить 13% налога. А если продать по отдельности домик за 1 миллион рубле и землю за 1 миллион рублей. Будет ли налоговая суммировать эту сделку. Попадаю ли я при этом на налоги?
Зравствуйте!
Я купила нежилое здание с земельным участком 344 кв.м.Документы на право собственности здания находятся в юстиции. До продажи здания, на этом участке земли стоял коммерческий вагончик одного ПБОЮЛ. Имею я право до выкупа земли (земля ни в аренде и ни выкуплена, идёт только оформление всех документов), попросить освобить ПБОЮЛ этот участок земли. Если имею, на что могу ссылаться.
Заранее Вам благодарна.
Нина Григорьевна.
Я имею четыре объекта недвижимости: два участка земли и два дома. Три объекта, в частности 2 дома и одна земля мене 3-х лет в собственности, а четвертый объект - земля более 3-х лет в собственности. Сегодня у меня их купили и составили на все четыре объекта один договор купли продажи, в котором на объект, который более 3-х лет в собственности указали сумму более 1 млн. рублей, а на остальные три объекта, которые менее 3-лет в собственности цену менее 1 млн. рублей. Общая стоимость конечно более 1 млн. рублей. Вопрос: не будет ли у меня проблем при подачи декларации о продаже объектов, находящихся менее 3-х лет в собственности в налоговую из-за того, что все объекты проданы по одному договору? И правильно ли сделали риелторы, что составили один договор на вышеуказанные объекты? И как мне отчитываться перед налоговой если расписка одна и договор один на все объекты? Спасибо.
Вам нужно было обратиться не риэлтору при оформлении договора, а адвокату. Чтобы выяснить все Ваши вопросы я советую Вам очно обратиться адвокату и на все Ваши вопросы можете получить подробные ответы. Конечно с налоговыми органами вопросы будут.
СпроситьВ этом году я вступил в права собственника земли сельхозназначения (по завещанию) и хочу ее продать. Однако земля (7,6 га) находится в аренде и имеет обременение. Кадастровая стоимость пая земли 1 млн. руб. Арендатор готов купить землю за 0,5 млн. руб. Имею ли я право продать землю по цене ниже кадастровой стоимости? Спасибо.
Доброго времени суток. Будучи собственником соответствии статьи 209 Гражданского кодекса Вы самостоятельно распоряжаетесь своим имуществом и определяете стоимость за которую вы готовы продать, независимо от кадастровой стоимости.
СпроситьЕсли вы - не собственник, то о какой продаже вы ведете речь? Если только о переуступке права аренды. Тогда обратитесь к собственнику - то есть муниципалам
для полного ответа обратитесь к юристу очно - нужно смотреть документы.
Спросить
Чтобы потом не было доначисление налога за уменьшение налогооблагаемой базы и не было штрафа согласно ст 122 НК РФ землю вы можете продать ниже кадастровой стоимости только в пределах 75 % ниже кадастровой стоимости.
СпроситьПомогите пожалуйста советом.
Возможна ли продажа дачи недострой (неоформлена в собственность), без её оформления. Земля находится в собственности. Посоветуйте пожалуйста как поступить. И еще один вопрос если собственность менее 3-х лет, то цена (для налоговой) д.б.указана в договоре менее 1 млн. руб., это означает на каждый договор-купли продажи по 1 млн. руб.или это сумма двух договоров (земля + дом).
Если нет свидетельства о гос. регистрации - то нет и объекта. Продать можно землю.
СпроситьУ меня была земля в аренде на 49 лет. Договор аренды заключён с администрацией и был зарегистрирован в регпалате. Потом оформил в собственность. Будет ли при продаже учитываться аренда, как срок нахождения в собственности, чтобы не платить налог с продажи. В аренде земля была 5 лет в собственности 2 года.
Добрый день, уважаемый Андрей,
К сожалению нет.
Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения (и декларирования) при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 3 года для объектов недвижимого имущества
Ст. Статья 217.1. Налогового кодекса.
СпроситьПомогите, пожалуйста, в такой ситуации:
У организации в собственности находится несколько объектов недвижимости (здания). Эти здания были приобретены по договору аренды с правом выкупа. Перешедшее право собственности зарегистрировано в 2004 году - на здания, а земля никак не оформлялась. Земельные участки под здания даже не были выделены. Единственное, в договоре определена площадь земли, которую занимают эти здания. С 2004 года земельный налог не уплачивался. Прошел год - опомнились. Расчитали сумму налога исходя из той площади, которая указана в договоре. Теперь налоговая камералит и запрашивает документы на земельные участки, а именно либл постановление о праве бессрочного пользования землей или договор аренды земельного участка. У нас ни того ни другого нет.
Что же делать?
организации нужно оформлять право собственности на земельные участки, поскольку здания находятся на нем. Гражданский кодекс и Земельный кодекс это не просто предусматривает, но рекомендуют
СпроситьЕсли можно прошу ответить. Нежилой объект недвижимости, несклько строений в собственности чуть больше трех лет. Земля оформлена в собственность но менее двух лет, до этого была аренда, потом выкупленна в собственность. При продажи объекта интересует величина наогооблажения. Ведь приобреталось все до января 2016 года?
При продажи объекта интересует величина наогооблажения
Со строений налог платить не будете,
раз владеете больше 3-х лет объектами..
С земли, с суммы, свыше 1 миллиона рублей - заплатите НДФЛ 13 %
СпроситьХотим продать земельный участок с домом и баней в СНТ. Ситуация в том, что земля в собственности более 3 лет (в свидетельстве указано: земельный участок для садоводства, категория земель: земли сельскохозяйственного назначения), а дом с баней в собственности менее 3 лет, в свидетельстве о праве собственности на дом указано: объект права – дом, назначение – нежилое, а в свидетельстве о праве собственности на баню указано: объект права – баня, назначение – нежилое. Цена сделки 2,5 млн. руб. В договоре цену будем прописывать отдельно по каждому объекту. Вопрос такой: какой будет налоговый вычет при продаже согласно ст.220 НК РФ: 1 млн руб. или 250 тыс. руб., или же отдельно на дом 1 млн. руб., а на баню 250 тыс. руб. Заранее спасибо.
На то, чем владеете менее 3-х лет у Вас есть право на вычет по ст. 220 НК РФ. То, чем владеете более 3-х лет налогом не облагается
Спросить
Добрый день!
На землю налога не будет.
На остальные объекты будет, при этом налоговый вычет 1000 000 руб. на все облагаемое имущество в целом. (ст. 220 НК РФ).
Спросить
НА ДОМ ВЫЧЕТ - 1 000 000 РУБ., НА БАНЮ (ЭТО ИНОЕ ИМУЩЕСТВО) - 250 000 РУБ. СТ. 220 НК РФ.
НА ЗЕМЛЮ НАЛОГ НЕ ПЛАТИТСЯ, Т.К. В СОБСТВЕННОСТИ БОЛЕЕ 3 ЛЕТ - СТ. 217 НК РФ.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
СпроситьНаталья Александровна
согласно ст. 35- 36 Земельного кодекса РФ Вы не сможете продать отдельно дом без земельного участка, и наоборот. Налог при продаже дома будет браться с суммы свыше 1 млн рублей, поэтому дом лучше оценить на данную сумму, а участок - 1.5 миллиона, т.к. налог платить не нужно - см. ст. 220 НК
Согласно ст. 220 НК РФ
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
СпроситьЗдравствуйте ещё раз, хотела бы написать, что по данному вопросу мне ответили в регистрационной палате по Московской области и в одной из московских налоговых инспекциях, где стою на учете по месту жительства. Может быть уважаемые юристы скажут что это не так. Так вот, так как дом по свидетельству о праве собственности имеет назначение нежилое, и в свидетельстве о праве собственности на баню написано тоже самое (кроме того это вообще считается хозяйственной постройкой) то вычет нам положен только 250 тыс. руб. на оба строения, так как вычет на 1 млн. руб. четко прописан в ст.220 НК и является закрытым.
Спросить
Добрый вечер!
На практике , у моего клиента с садоводства Заозерное, в Ленинградской области, был такой вычет с дома менее 3 лет - 250 000 рублей в целом. В доме жили круглый год, отопление печное, электричество подключено, мощность 3 квт., вода в скважине, закачивалась насосом.
По документам дом -назначение нежилое, высота от пола до потолка меньше 2.2 метров.
Владимир, так звали клиента на налоговую инспекцию в суд не обращался .
В ст. 220 НК вычет прописан с жилых домов, садовых домиков, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.
При буквальном толкования статьи, получается садовый домик --термин не распространен и поэтому следует думать, что вычет в 1.0млн. со всех садовых домиков как жилых, так и не жилых.
С уважением, Юрий Владимирович.
Спросить
