Вопросы о праве на налоговый вычет для комнаты, приобретенной супругами и ребенком
В 2009 году выкупили комнату у гос-ва за 1200000 руб. (Санкт-Петербург), оформила ее на себя и сына в равных долях, мужа там только прописали. Ну не знали мы как-то про эти вычеты, а сейчас захотели оформить. Но, так как у меня ЗП маленькая, я смогу получить только свой вычет, а за долю ребенка хотим оформить на мужа. Дважды звонила в налоговую консультанту - оба раза говорили абсолютно разную инфу. Соответственно вопросы к юристам, которые знают нужные статьи:
1. Если муж получит вычет за ребенка, то у кого из них теряется право на вычет (у мужа или ребенка)?
2. Из нехитрых математических операций стало понятно, что ребенку вычет с его доли положен в размере 78000 руб. А максимальная сумма 260000 руб. В будущем, если у мужа сохр право на вычет, он сможет добрать до этой суммы в случае покупки нами другой квартиры?
3. Могу ли я отказаться от вычета за свою долю в пользу ребенка (чтоб отец получил за ребенка все сумму вычета со всей стоимости комнаты?
Уважаемая Дана, добрый день!
Обратите внимание на следующее, в НК РФ срок предоставления налогового вычета не определен. Вместе с тем гражданским законодательством предусмотрен срок исковой давности, то есть срок в течение которого гражданин вправе обратиться в суд для восстановления нарушенного права - в течение 3-х лет. Как видно из вопроса, квартира Вами приобретена в 2009 году, Вы вправе письменно (подать декларацию) обратиться в налоговую инспекцию для получения налогового вычета, налоговая инспекция в свою очередь обязана дать вам письменный отказ или предоставить налоговый вычет. В случае отказа вы можете обратиться в суд, но получить отказ, в связи с тем,. истек срок исковой давности.
С 2014 г. действует положение, согласно которому налогоплательщик, не использовавший при приобретении одного объекта недвижимости всю сумму вычета (в настоящее время - 2 млн руб.), вправе получить остаток в случае покупки (строительства) другого жилья (абз. 2 подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).
Каждый из совладельцев вправе получить указанный вычет в пределах 2 млн руб. Если же участник общей долевой или общей совместной собственности не обратился в инспекцию, он сохраняет право на получение такого вычета по другому объекту недвижимости в полном объеме.
Вы можете приобрести с ребенком жилье и в общую долевую собственность. В этом случае вычеты можно получить в отношении как своей доли, так и доли ребенка.Что касается вычета с доли, принадлежащей несовершеннолетнему ребенку, то вычет может получить любой из родителей.
Однако их общие размеры рассчитываются соразмерно долям и имеют ограничение соответственно 2 и 3 млн руб. (п. 6 ст. 220 НК РФ).
При приобретении имущества в период брака документы были оформлены только на одного супруга, то второй супруг также может получить вычет. Объясняется это тем, что имущество, приобретенное в браке одним из супругов, является совместной собственностью (если иное не установлено брачным или иным соглашением). Причем не важно, на кого из супругов оформлено имущество и кто из них вносил деньги при его приобретении. В этой ситуации право на имущественный вычет имеет любой из супругов по их выбору.
Спросить
Добрый день!
1. У мужа в будущем теряется право на получение имущественного вычета, т.к. новые изменения в законе с января 2014 года распространяются только на тех налогоплательщиков, которые своим правом на получение вычета до 01.01.2014 г. не воспользовались. Вам тут хорошо надо подумать, стоит ли получать с этой комнаты вычет, или все таки в будущем вы планируете купить новую квартиру.
2. У ребенка, т.к. он несовершеннолетний право вычета не теряется.
3. За вас и ребенка муж может получить вычет, т.к. комната приобретена в браке.
Спросить
О налоговом вычете. В 2007 году нами была приобретена квартира в долевом строительстве за 2 млн 159 тыс. руб на троих-муж, я и несовершеннолетняя дочь. Сейчас, после оформления квартиры в собственность в 2010 году, надо подавать документы на получение налогового вычета за жилье. Муж на пенсии. Налоговый вычет могу получить только я.В каком размере нам полагается вычет и можно ли только мне получить его за всех членов семьи? Я слышала, что члены семьи могут отказаться от своей части вычета в пользу одного из них. А в налоговой мне сказали, что долю дочери я могу оформить на себя, а муж не получит ничего, так как он не работает. Соответственно, получается, что мы получаем две трети от стоимости всего вычета, а остальное-куда? Спасибо.
Из вопроса не ясно, сколько собственников 2 или 3, и вид собственности.
Если собствнников 3, то собтвенность долевая и в соответствии с пп.2 п.1 ст.220 НК РФ вычет между ними распределяется в соответствии с их долями. Т.о. вычет сможет получить только один супруг в размере соответствующей его доле. Ребенок - если он не совершеннолетний вычет не использует. Родителю передать не сможет. Т.к. такое использование возможно только если квартира приобретна на средства одного родителя.
СпроситьВ 2012 купили квартиру на 3 доли, я, муж, ребенок, оба работали на тот момент, включила ребенка в свою декларацию. Муж двумя годами получил всю сумму от доли 13 % вычета. Сейчас у меня работа на минималке, вычет маленький. Может ли муж получит за счет своего вычета долю от наолого возврата на вычет ребенка или мою?
Бывший муж получил с 1/2 своей доли налоговый вычет при приобретении жилья в ипотеке.
Я как не работающая свой вычет не могу получить со своей 1/2 доли. В налоговой просят заявление моей руки, чтобы муж за меня получил с моей доли вычет. Налоговый вычет придёт на его счёт. На что мне он сказал ты получишь сумму с этого вычета основного долга, а за процент в платеже за ипотеку якобы себе забирает. Насколько это возможно? Или я имею право получить полностью свою долю налогового вычета, через него и он не имеет права забирать сумму себе на процент погашения платежей, а мне оставить только сумму основную.?
У меня вопрос. Мы с мужем купили квартиру и оформили в общую долевую собственность по 1/2 доли у каждого. Сейчас собираем документы для получения имущественного вычета. Решили, что за покупку этой квартиры вычет будет получать только муж. Могу ли я отказаться от получения вычета за свою долю в пользу мужа, чтобы он получил максимальный вычет с 2 млн. Или же он может получить только с 1 млн. независимо от того, получаю я вычет или нет.
Вы, как супруга, можете написать заявление об отказе в получении вычета в пользу Вашего супруга. Заявление пишется собственноручно, прилагается к комплекту документов с декларацией по форме 3-НДФЛ, и Ваш супруг получает вычет с общей суммы единолично.
СпроситьИмеет ли право мать, получившая за свою долю в квартире налоговый вычет, получить вычет за ребенка?
В 2010 году (январь) куплена квартира в долевую собственность по 1/4 доли супруги, 1/2 доля на несовершеннолетнего ребенка. Один из родителей, обратившись в налоговую в следующем после покупки году с заявлением о возврате налогового вычета за свою долю и долю ребенка, получил ответ: По налоговому вычету за ребенка будет отказ, так как собственники - оба родители и ребенок. Если бы собственники были один родитель и ребенок, было бы положительное решение. В итоге этот родитель получает вычет только за себя (в 2011 году). Пожалуйста, разъясните, может ли тот же родитель добиться получения вычета за долю ребенка в той же квартире, т.е. спустя почти 6 лет после покупки?
Интересует информация по налоговому вычету. В этом году в совместную собственность приобретена квартира. Сумма покупки ниже 2 млн. рублей. Если я и супруг будем получать налоговый вычет на сумму 50% от покупки каждый, сумма, на которую будет положен вычет окажется меньше миллиона рублей.
Вопрос: Если в будущем будет приобретена другая квартира, будем ли мы иметь право получить налоговый вычет на сумму, оставшуюся до 2-х млн. рублей? Или если я сейчас получу вычет от суммы, например, 700 тыс. рублей, то потом уже не смогу рассчитывать на получение вычета от суммы с 1 млн. 300 тыс. рублей?
Благодарю за ответ.
С уважением, Светлана.
Здравствуйте, Светлана!
В соответствии с пп.2 п.1 ст.220 имущественный налоговый вычет при покупке жилья предоставляется один раз. То, что Вы не используете право на получение вычета в максимальном размере, не даст Вам права на повторный вычет.
Но Вы вправе отказаться от получения вычета сейчас, тогда у Вас останется право на получение вычета при покупке жилья в будущем
Спросить
Добрый день.
Вычет Вам действительно получен в размере 13 % от стоимости приобретаемого имущества т.е. если стоимость приобретаемого имущества ниже 2.000.000 Вам полагается вычет на заявленную сумму (пр. ст-ть квартиры 1.200.000 * 13% = 156.000 руб. вы можете возместить). При этом если у Вас совместное владение, и возмещение производится двумя собственниками в соответствии с их долями одновременно, то это будет единственный раз. При повторном приобретении вычет не предоставляется, как и на сумму ранее вами не потраченную до 2.000.000 руб.
С наилучшими …
СпроситьВ июле 2015 года в городе Санкт-Петербург взял в ипотеку комнату в трёхкомнатной коммунальной квартире. Сегодня решила подать документы в налоговую на получение имущественного налогового вычета. В налоговой мне сказали что я могу получить только вычет в размере доли 15/53 (такая доля указана в договоре купле-продажи долей квартиры, эта доля равна размеру покупаемой комнаты) от уплаченных мною 1200000. Насколько правомерны действия сотрудников налоговой?
Расчет вычета идет не от размера дооли, а от уплаченной суммы за нее по договору купли-продажи.
Спросить
Здравствуйте.
Нет,не правы.
Вы вправе получить вычет со всей стоимости Вашей доли, т.к. Вы покупаете комнату (долю) отдельным договором, а не совместно с другими дольщиками коммунальной квартиры.
СпроситьВ декабре 2005 года купил квартиру за 998000 руб. Получил в 2006 году налоговый вычет в сумме примерно 23000 руб. подав декларацию за 2005 год. Сумма вычета меньше 13% стоимости жилья (это 129740 руб.). В 2007-2008 годах документов не подавал. Могу ли сейчас подать декларацию и получить еще налоговый вычет, и сколько раз я могу это делать в будущем? Пожалуйста если можно дайте ссылку на соответствующий законодательный акт.
Если вычет не удалось полностью использовать, то его остаток может быть перенесен на последующие годы до полного его использования (абз. 21 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). Каких-либо ограничений, касающихся налоговых периодов, на которые может быть перенесено использование остатка имущественного налогового вычета, указанной нормой закона не установлено.
СпроситьМогу я при покупке следующей квартиры получить вычеты с неиспользованных 400000 руб.? Я слышала что сумму вычета хотели увеличить до 2 млн. Так это или нет? Заранее благодарна!
добрый день! имущественный вычет на покупку квартиры предоставляется один раз. вы его уже использовали.
СпроситьПокупаем квартиру. Стоимость больше двух миллионов. Доли поровну наверное на всех членов семьи оформим (я, жена, двое детей 17 и 5 лет). Официально работаю только я. Вычет получить смогу только я, верно? И сумма его будет 2000000*0,13=260000 руб. Так вот главный вопрос - т.к. в год я уплачиваю менее этой суммы налогов (допустим 160000), можно ли будет получить остаток вычета в следующем году по этой же квартире? Или только уже в случае покупки другого жилья можно будет добрать оставшиеся 100000?
Можно.
Ст. 220 НК РФ.
9. Если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и (или) 4 пункта 1 настоящей статьи, не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования, если иное не предусмотрено настоящей статьей.Спросить
