Как избежать налога при продаже наследованных квартир?
199₽ VIP
У меня в собственности 1/4 доли квартиры где я проживаю с семьей и прописан. После смерти в 12 г отца и сестры, которые проживали в других разных квартирах, я вступил в наследство, т.е. получил две квартиры.
Квартиры продаю. Поскольку время владения квартирами менее 3-х лет, то при продаже я попадаю на уплату налога: 2700+1330=4030 4030-1000=3030*0,13=393,9 т.р. Покупатели ипотечники и уменьшение договорной стоимости не получается. Как можно убежать от такого зверского налога? Может мне выписаться и прописаться в одной из них, чтобы была как единственное жилье? Возможно ли такое на кануне сделки? Спасибо.
1000000 с каждого объекта недвижимости. способов избежать оплаты НДФЛ в Вашей ситуации с учётом действующего законодательства не вижу.
Спросить
Перепрописка не поможет. Если договор с рассрочкой платежа и деньги сверх необлагаемой суммы выплатят в следующем году - может и прокатит. Обязанность по уплате налога возникает с момента получения денежных средств. Из одного года в другой платежи перепрыгнут - могут и разбиться на независимые.
Спросить
Срок владения квартирой исчисляется с момента смерти наследодателя . а не с момента получения свидетельства о собственности согласно . ч.4 ст.1152 ГКРФ
Это вам возможно поможет
Спросить
Вам не отвертеться от НДФЛ - ждите 3 года и будет Вам освобождение от налогов согласно ст. 217 НК РФ.
Спросить
ТАК КАК дата регистрации перехода права собственности отражается в свидетельстве о государственной регистрации права и является основой для исчисления срока владения жилым помещением при предоставлении имущественного налогового вычета по доходам от его продажи.
Выход в вашей ситуации я вижу только в заключении договора с РАССРОЧКОЙ платежа и регистрации перехода права ТОЛЬКО когда срок три года пройдет
Удачи вам
Спросить
Игорь Михайлович, если наследодатели были сособственниками имущества - квартиры - где у вас имелась доля в праве общей долевой собственности, то при продаже данной квартиры вы не будете платить налог (если право собственности на долю три годы и более - см. ст. 220 налогового кодекса РФ)
На другое имущество - три года владения будут исчисляться не с даты получения свидетельства на право собственности, а с даты принятия наследства - например вы были зарегистрированы в квартире и т.д.
В данных случаях налог при продаже жилья платить не придется.
Либо указывайте стоимость жилья в договоре до 1 миллиона рублей - налоговый вычет при продаже имущества в собственности менее 3 лет - так же см. ст. 220 НК.
СпроситьМожете сделать так,что подарить жене,а жена будет продавать,и так меньше 3- лет и так меньше,зато она дополнительно воспользуется налоговым вычетом в размере 1 млн. руб,таким образом,с одно из квартир будете платить налог с 330 тысяч. ст. 22220 НК РФ.
СпроситьНАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ 1 000 000 РУБ. С ОБЩЕЙ СУММЫ - СТ. 220 НК РФ.
ЕСЛИ У ВАС БЫЛА ДОЛЕВАЯ СОБСТВЕННОСТЬ С ОДНИМ ИЗ НАСЛЕДОДАТЕЛЕЙ И ВЫ СОБСТВЕННИК СВОЕЙ ДОЛИ БОЛЕЕ 3 ЛЕТ, ТО СРОК ВЛАДЕНИЙ ВСЕЙ КВАРТИРОЙ СЧИТАЕТСЯ БОЛЕЕ 3 ЛЕТ.
ПРОПИСКА НА ПОРЯДОК УПЛАТЫ НАЛОГА НЕ ВЛИЯЕТ.
ПОЭТОМУ ОСТАЕТСЯ ТОЛЬКО УМЕНЬШЕНИЕ ЦЕНЫ В ДОГОВОРЕ КУПЛИ-ПРОДАЖИ.
Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 17 февраля 2012 г. N 03-04-05/9-189 И от 19 марта 2012 г. N 03-04-05/7-320
Вопрос: Прошу Вас дать письменные разъяснения по имущественным налоговым вычетам. В каком размере освобождается от налогообложения доход, получаемый при продаже имущества (квартиры), которое переходило в собственность по частям в разное время? Одна часть доли (1/2) находится в собственности более трех лет с 03.12.2001 г. на основании договора на бесплатную передачу квартиры в собственность граждан, а другая менее трех лет с 16.11.2009 г. на основании договора дарения жилого помещения (1/2 доли) квартиры.
Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел Ваше обращение по вопросу уплаты налога на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Из письма следует, что квартира находилась в общей долевой собственности с декабря 2001 года. В ноябре 2009 году налогоплательщик получил по договору дарения 1/2 доли в праве собственности на данную квартиру.
Согласно статье 235 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. При этом на основании статьи 131 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников имущества предусматривает государственную регистрацию такого изменения.
В связи с этим, датой возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру, является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры и размера их долей, а дата первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.
В соответствии с пунктом 17.1 статьи 217 Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи, в частности, квартиры, находившейся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Учитывая изложенное, поскольку квартира находилась в собственности налогоплательщика (независимо от изменения размера долей в праве собственности на квартиру) более трех лет, то доходы от продажи этой квартиры не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц.
Вопрос: Мать, отец, два сына и внук в октябре 2009 г. приватизировали квартиру в общую долевую собственность с равными долями. После смерти родителей (в 2010 г. умерла мать, в 2011 г. - отец) сыновья и внук вступили в наследство, в результате чего произошло перераспределение долей в праве собственности на данную квартиру.
С какого периода сыновья и внук являются собственниками данной квартиры для целей исчисления НДФЛ: с момента приватизации или с момента перераспределения долей?
Необходимо ли будет уплачивать НДФЛ в случае продажи квартиры после 2012 г. (по истечении трех лет с момента приватизации)?
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 19 марта 2012 г. N 03-04-05/7-320
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Из обращения следует, что квартира была приватизирована в 2009 г. пятью собственниками в общую долевую собственность с равными долями. После смерти двух собственников в 2010 и 2011 гг. оставшиеся три собственника вступили в наследство их долями, в результате чего между ними произошло перераспределение долей в праве собственности на данную квартиру. В дальнейшем квартиру планируют продать.
Согласно пп. 1 п. 1 ст. 220 Кодекса налогоплательщик при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц имеет право на получение имущественных налоговых вычетов, в частности, в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 руб.
Абзацем 3 пп. 1 п. 1 ст. 220 Кодекса определено, что при реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с указанным подпунктом, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле.
Согласно ст. 235 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одним из участников общей долевой собственности, не влечет для этих лиц прекращения права собственности на указанное имущество. При этом на основании ст. 131 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников имущества предусматривает государственную регистрацию такого изменения.
В связи с этим моментом возникновения права собственности у участников общей долевой собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры и долей в праве собственности на квартиру, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.
В соответствии с п. 17.1 ст. 217 Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи, в частности, квартиры, находившейся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Учитывая изложенное, в случае продажи квартиры после 2012 г. квартира будет принадлежать налогоплательщикам (независимо от изменения состава собственников и размера их долей в праве собственности на квартиру) более трех лет и доходы, полученные налогоплательщиками от продажи квартиры, не будут подлежать налогообложению налогом на доходы физических лиц.
Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
19.03.2012
Спросить
Трое наследников получили однокомнатную квартиру в равных долях. Один из них продал свою долю другому наследнику. По закону квартира, полученная в наследство, освобождается при продаже от 13% налога после 3 х лет владения ею.Купленная квартира освобождается от налога после 5 лет владения. В нашем случае один наследник получил 1/3 доли по наследству и 1/3 купил. Как будет рассчитываться налог с продаж, если двое владельцев решат продать квартиру после 3 х лет владения?
Имеется квартира, где доли принадлежат двум родным сестрам, которые также прописаны там. У одной сестры есть материнский капитал. 1. Может ли эта сестра выкупить долю квартиры у своей сестры, используя материнский капитал? 2. будет ли эта квартира после сделки оформлена в собственность всей семьи (муж, дети), либо можно чтобы только эта сестра была единственным владельцем приобретенного жилья? Спасибо.
Интересует вопрос по налогу с продажи квартиры. Моя ситуация такая. Я собственник квартиры, состоящей из 4 долей, которые уже оформленны на меня и я хочу ее продать. Пол года назад умер мой отец, у него были 2/4 доли квартиры которые перешли мне по наследству, в которое я уже вступила. 1/4 доли была оформлена на брата, который мне подарил свою долю, 1/4 доля была моя. Квартира в собственности до папиной смерти была 9 лет. после вступления в наследство вся квартира оформлена на меня. Получается что 1/4 доли в моей собственности 9 лет а 3/4 доли только 6 месяцев (которые перешли по наследству и по договору дарения). будет ли считаться что 3/4 доли менее 3 лет в собственности, за которые при продаже квартиры будет взыскан налог 13% или я не буду платить налог. Просто я боюсь что через год мне придет уведомление с огромной суммой по уплате налога.
Мы с сестрой оформили между собой сделку купли-продажи квартиры за 4 млн. руб., сестра получила эту квартиру в наследство после смерти тетки. По прошествии нескольких месяцев из налоговой пришло извещение на уплату налога, который оказывается сестра должна была уплатить, т.к. с момента смерти тетки не прошло 3-х лет. Мы расторгли сделку, утрясли вопрос с налоговой, налога избежали, квартира опять на сестру оформлена. Теперь вопрос: с какого момента теперь идет отсчет 3-х лет, чтобы мы могли оформить куплю-продажу квартиры по полной стоимости, чтобы получить льготу по подоходному налогу, с момента ее вступления в наследство или с момента расторжения сделки купли-продажи? Спасибо.
Помогите разобраться.
Брат и сестра получили в наследство квартиру. Брат владеет половиной этой квартиры более 10 лет, то есть он унаследовал долю в жилье, в котором у него уже имелась долевая собственность. Сестра ранее доли в квартире не имела, вступила в права наследования через полгода после смерти наследодателя, то есть владеет долей менее трех лет. При этом она – работающий пенсионер. У нее имеется своя собственная квартира.
Наследуемое жилье выставлено на продажу. Вопрос: должны ли наследники уплачивать налог с продажи? Имеет ли сестра право на налоговую льготу, поскольку пенсионерка или на нее налоговая льгота не распространяется, так как она работает и имеет другую квартиру в собственности? И каким образом можно избежать уплату налога?
Спасибо!
У меня вопрос: продают квартиру два равноценных сособственника (по 1/2) - покупатель один; стоимость сделки - 1500000 руб.; квартира в собственности менее 3 х лет (наследство). Кому и сколько придется платить налог с продажи указанной квартиры? Спасибо.
В 2004 году умер мой отец, он проживал в квартире и был собственником жилья. Я с мамой проживала по другому адресу они с отцом были разведены. На момент смерти отца мне было 14 лет по суду в наследство мне перешла его квартира, но не была оформлена в собственность по н/время. В квартире никто не проживал долг за квартиру составляет 244 тыс руб. Вопрос такой возможно-ли списать долг за квартиру?
Две сестры унаследовали квартиру после смерти матери, вступили в наследство и оформили по 1/2 доли каждая имеют два свидетельства, в собственности квартира менее трех лет, если каждая из них продаст свою долю по отдельному договору, где объектом продажи будет 1/2 доля за сумму в 1000000 руб., то следует ли выплачивать налог на доход физических лиц?
После смерти мамы в наследство получила квартиру, в которой живу всю жизнь. (прописана, единственное жилье). Если я ее продам (владение менее трех лет), и куплю себе другую квартиру, то какой налог буду платить? Стоимость моей квартиры 4500000, та, котороую хочу купить стоит 3000000
Моя мама пенсионерка, продала квартиру после смерти отца (прожили в ней 10 лет, собственность была оформлена на отца). Проданная квартира у мамы в собственности менее 3 лет. Налог с продажи составил 104000 тыс руб (сумма продажи 1800000). Сделка купли-продажи в один день с покупкой новой квартиры - куплено за 1500000. Может ли пенсионерка расчитывать на уменьшение суммы налога?
