Как рассчитать подоходный налог при продаже комнаты и его влияние на покупку другой недвижимости
Как будет исчисляться сумма подоходного налога при продажи комнаты, находящейся в собственности менее 3-х лет, если деньги от продажи комнаты пойдут на покупку квартиры, продает и покупает один и тот же человек, правильно ли будет подать в налоговую договор о продаже комнаты за 1,5 млн, например, и договор о покупке другой квартиры за 2,5 млн, например, тогда 1,5-2,5=-1,0 (прибыль равна нулю, значит и подоходный налог платить не надо, а только подать декларацию в налоговую. Ссылаемся на абз.2 пп.1 пункта 1 ст.220 Налогового Кодекса РФ: «Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Здравствуйте! Если Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки. (ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п. 4 ст. 228 НК РФ).
Спросить
все правильно. Подаете 3ндфл, документы по обоим *(квартире и комнате) и подаете заявление о уменьшении сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Главное это покупка и продажа в течение одного календарного года ( например 2014)
Спросить
Ст.220 НК гласит, вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Моя тётя не работающая пенсионерка, а её обязывают платить налог с продажи, но она ведь истратила деньги на покупку другой квартиры. И как с пенсии в 7000 выплачивать налог?
Покупка новой квартиры не является расходом для целей налогообложения дохода от продажи старой квартиры. Если действительно у Вашей тёти-пенсионерки, купившей более дорогую квартиру, нет денег на оплату налога – она может просить налоговую (статья 64 НК) о предоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налога.
СпроситьКупил квартиру в 2013 году за 3 млн, сейчас продаю 2,9 млн. 2 года назад налоговый вычет уже получал. Начислит ли мне налоговая налог с 1,9 млн, если в договоре купли продажи укажу полную стоимость? Прочитал ст.220 Налогового кодекса, там говорится: Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. ВОПРОС: сумма предыдущей покупки квартиры это расход или нет для налогооблагаемой базы? Или покупка квартиры таковой не является?
Вы можете уменьшить налогооблагаемую сумму дохода на Ваши расходы, связанные с приобретением квартиры. Это имущественный вычет при продаже жилья и он может получаться каждый раз при продаже такого жилья. В этом случае налога не будет, но Вы обязаны подать налоговую декларацию в начале следующего года
СпроситьСоласно абзацу 2 подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Будет ли при этом утрачено право на имущественный налоговый вычет? Спасибо!
Здравствуйте, Юлия.
При уменьшении сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, право на вычет не теряется,так как вычет не использовался.
Этим можно пользоваться в некоторых случаях, например, если в один год Вы продаете два объекта недвижимости: по одному используете вычет, а по второму - уменьшаете доходы. Есть соответствующие разъяснения ФНС.
СпроситьОбъясните на простом доступном языке, как понимать фразу из пп.1 п.1 ст.220 НК РФ:
"вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом (предоставляется при каждой продаже резиденту РФ по уплате налогов), налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов".
Это один из двух видов налоговой льготы при продаже собственного имущества, право выбора которых вам принадлежит.
Другими словами, вместо получения вычета путем перечисления на счет суммы налога или неудержания налога по месту работы, вы вправе вместе с налоговой декларацией представить заявление об уменьшении суммы, полученных от продажи имущества доходов, на сумму, которая была уплачена при приобретении этого имущества. Также необходимо приложить к заявлению договор на приобретение, платежные документы об оплате. В этом случае, сумма налога, подлежащая уплате будет уменьшена или вообще равна нулю, в зависимости от соотношения суммы доходов и суммы расходов.
С уважением,
СпроситьВ предыдущем ответе опечатка - следует читать: при продаже имущества имущественный вычет предоставляется только путем перечисления суммы налога на счет и по месту работы не предоставляется.
С уважением,
СпроситьУ меня вопрос.
Квартира куплена за 1 млн 630 тыс. 1,5 года назад. Сейчас собираюсь продавать за 1 млн 830 тыс. Квартира меньше 3 лет в собственности.
Согласно абзаца 2 подпункта 1 пункта 1 220 статьи НК РФ: «Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов»…-- какую сумму налога на доходы мне нужно будет уплатить при продаже квартиры?
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного законом, хотим уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных нами и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
В налоговой говорят, что тогда при покупке нового жилья мы уже не сможем воспользоваться налоговым вычетом 2 млн.
РАЗВЕ ЭТО НЕ РАЗНЫЕ ВЕЩИ: вычет при продаже и вычет при покупке? Спасибо.
Добрый день!
Конечно же, это разные виды налоговых вычетов и между собой они никак не связаны.
СпроситьОбьясните пожалуйста значение положение ст. 220 НК РФ, п 1 пп 1.
цитирую буквально:
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов,
Если я купил квартиру за 1800000 и продал ее через два месяца за 1820000, платить 13% налога от 20000, или всета-ки должен платить налог с суммы больше миллиона, т.е с 820000.?
заранее благодарен за ответ.
Если воспользуетесь процитированным Вами пунктом, то платить налог нужно с суммы 20000 рублей.
С уважением,
СпроситьРаскажите пожалуйста доходчивей об одном абзаце 220 статьи НК РФ.
"Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик справе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расхожов, связанных с получением этиъ доходов...".
Скажите расходы и доходы, связаны с одним объктом или это необязательно.
С уваженим Татьяна. Жду ответа.
Да, это положение относится к операциям с одним и тем же имуществом. Например, если вы продали квартиру, то сумму полученного дохода вы вправе уменьшить на ту сумму денежных средств, которую вы уплатили, покупая эту квартиру. При условии документального подтверждения этих расходов на покупку.
С уважением,
СпроситьСобственник продает квартиру, которая в собственности менее трех лет, за сумму более 2 млн. рублей и приобретает две комнаты стоимостью 500 тыс и 800 тыс, вторую комнату за 800 тыс планирует продать в этом же налоговом периоде.
Какую сумму он может указать в договоре продажи квартиры чтобы не уплачивать налог с продажи квартиры а в дальнейшем и с продажи 2 комнаты.
Я покупатель (заинтересована, чтобы сумма была указана как можно больше для получения налогового вычета).
Продавец хочет указать в договоре продажи 1,5 млн., только с учетом покупки 1 комнаты за 500. тыс.
Может ли он при продаже 2 комнаты за 800 тыс воспользоваться принципом уменьшения расходов при покупке, и указать в договоре продажи квартиры указать большую сумму (н-р 2 млн) без ущерба для себя?
Можно ли этом случае, можно обратиться к абзацу 2 подпункта 1 пункта 1 220 статьи налогового кодекса РФ:
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов
Это означает, что уменьшить налогооблагаемую базу можно не на 1 млн. рублей, а на сумму покупки.
Хочу уточнить вопрос. Согласно ст. 220, п. 2, п/п 2 вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. Следует ли платить налог с суммы от продажи квартиры полученной по наследству и находящейся в собственности менее 3-х лет, и при условии полного вложенная её в покупку другой квартиры, если это действие документально подтверждено. Ведь доход, как таковой, в данном случае не наступает. Доход от продажи полностью покрывается расходом на покупку.
Покупка другой квартиры на налог от продажи квартиры не влияет. НО у Вас есть право на вычет при покупке (если раньше его не получали)
Спросить
