Необходимо ли формировать счет-фактуру на аванс, если договор о предоплате не упоминает данную информацию, но аванс получен и товар отгружен в том же квартале?

Нужно ли выписывать счет-фактуру на аванс, если отгрузка товара произойдет в течение 2-3 дней после получения аванса, в том же отчетном периоде.

По По счету-договору (оферте) был получен аванс за товар. Прошла отгрузка. Осталась часть аванса. Получено письмо на возврат оставшейся части аванса. Необходимо ли заключать письменное соглашение о расторжении договора и возврат? Либо письма достаточно?

Господа юристы!

У меня вопрос по оформлению счета-фактуры:

У меня клиент делает предоплату за продукцию несколькими платежами:

п/п 1 - 100 000 руб. 10 мая п/п 2 - 100 000 руб. 15 мая п/п 3 - 150 000 руб. 1 июня п/п 4 - 50 000 руб. 2 июля

7 июля я делаю ему ПЕРВУЮ отгрузку на общую сумму 200 000 руб.

Я в счет-фактуру в строку "К расчетно-платежному документу" вношу ВСЕ вышеуказанные п/п 1, 2, 3, 4.

Клиент звонит и просит исправить счет-фактуру: внести только первые два п/п...

Но насколько я знаю независимо от того какую часть товара (весь или частично) клиент забирает я должна вносить в счета-фактуры номера ВСЕХ п/п которые поступили в качестве предоплаты.

Права ли я настаивая на том, что должны значится все платежки, а не первые две?

На какой нормативный документ это регламентирует.

Или я все-таки должна отслеживать соотношение предоплата-отгрузка и при дальнейшей отгрузке, с счет-фактуре должна буду указывать п/п БЕЗ первых двух?!

Заранее спасибо.

Поясните, пожалуйста, если учетная политика - по отгрузке,

когда надо выписывать счет-фактуру на аванс - до его поступления или после?

Наталья.

При заключении договора аванс был прописан не более конкретной суммы от договора. ПОкупатели перечислили по данному договору большую сумму, причем в назначении платежа указывалось оплата по договору (АВАНС ИЛИ ПРЕДОПЛАТА НЕ ПРОПИСЫВАЛАСЬ). МОжет ли Поставщик выдать счет фактуру на аванс только на сумму аванса указанного в договоре?

Возник вопрос - когда нужно учесть продажу товара.

Товар передается покупателю при оплате части стоимости, на остальную сумму покупателю предоставляется коммерческий кредит в виде рассрочки платежа. По условиям договора право собственности переходит при полной оплате товара.

Как отразить данную операцию в б/у? Является ли акт приемки-передачи товара основанием для оформления счета-фактуры (предприятие работает по отгрузке)? Или нужно выписывать счета-фактуры помесячно, при поступлении денежных средств на счет? Либо отразить продажу нужно при полной оплате товара?

Заранее благодарна за помощь.

Мой вопрос относится к тематике договорных отношений, а именно "договору поставки".

Наша компания долгое время занималась реализацией оборудования, далее Товара, по факту 100% предоплаты. Ситуация на рынке изменилась, было принято решение о возможности предоставления товара с условием рассрочки платежа.

Недавно состоялась одна из таких сделок.

Согласно условиям договора:

...

50% - предоплата за Товар;

25% - оплата в течение первого месяца с момента отгрузки Товара;

25% - оплата в течение второго месяца с момента отгрузки Товара.

... далее, т.к. согласно нашему законодательству ст. 223 ГК РФ

"... право собственности у приобретателя имущества по договору возникает с момента передачи вещи, если иное не предусмотрено законом или договором. Передачей признается вручение вещей приобретателю, а равно сдача транспортной организации для отправки приобретателю" был введен пункт:

"Базис поставки", согласно которому:

1. Товар переходит в собственность покупателю на следующий день, после оплаты последним всех платежей согласно настоящего договора

2. Риск случайной порчи или утери Товара переходит к Покупателю с момента фактической отгрузки Товара со склада Поставщика.

Далее нами была осуществлена отгрузка Товара со склада при получении 50% предоплаты. Но при этом мы не передали Покупателю ни накладной ни счета-фактуры, мотивируя это тем, что данные документы будут переданы в момент полной оплаты стоимости.

Формально товар продолжается считаться нашим, находится на нашем балансе, однако при этом физически он уже успешно эксплуатируется Покупателем.

В настоящее время Покупатель, согласно договору оплатил еще 25%. При этом он попросил от нас накладную и счет-фактуру, мотивируя это тем, что ему необходимо закрывать месяц и обосновывать проведенные выплаты.

Вопрос:

1. Можем ли мы передать по факсу накладную и счет-фактуру без риска остаться без оставшихся 25%? (мы ведь фактически будем обязаны списать Товар с баланса, а покупатель, также формально посчитает, что записав Товар себе на баланс он может больше ничего не платить)

Примечание: в договоре отсутствует пункт о признании документов переданных по факсу имеющих юридическую силу.

2. Если мы можем пойти на встречу Покупателю (без риска для себя), то на какую сумму целесообразнее выставлять счет-фактуру и накладную?

С уважением,

Григорий Лукьянов.

Нужно ли выписывать акт выполненных работ к счет-фактуре по аренде имущества, если об этом не оговаривается в договоре. В договоре прописано что оплата происходит по выставленной счет-фактуре, про акт ничего нет.