Налог с продажи долей в квартире при одном договоре и размер налогового вычета
Какой налог с продажи равных долей в квартире должны заплатить при продаже по одному договору и какой налоговый вычет будет при такой сделке.
Здравствуйте! Если собственности менее 3 лет, то 13% с разницы между покупкой и продажей данной недвижимости
Спросить
Налоговый вычет с дохода от продажи квартиры - 1 млн.руб., с остальной суммы уплачивается налог 13%. Если продавали равные доли одним договором, то у каждого вычет составит по 500 тыс.руб. Ст.220 НК РФ. Вычет предоставляется по налоговой декларации о доходах по форме 3-НДФЛ. Срок подачи декларации - 30 апреля года, следующего за годом получения дохода; срок уплаты налога - 15 июля года, следующего за годом получения дохода.
Если долями владели на праве собственности три года и более, налог платить не надо, декларацию подавать не надо.
СпроситьКакой налоговый вычет будет предоставлен с продажи равных долей в квартире, если при продаже будет составлено два договора. Спасибо.
Налоговый вычет при продаже жилой недвижимости предоставляется в размере 1000000 руб. одному человеку. Если 2 владельца продали квартиру по одному договору, то вычет предоставляется в долях в размере 1000000 руб. на квартиру. Если собственники продали доли в квартире по разным договорам, то вычет предоставляется в размере 1000000 руб. каждому продавцу.
Спросить
Если в собственности более 3 лет налога не будет.Если менее 3 лети получено безвозмездно--тогда каждый со своей доли платить 13% с суммы свыше 1 млн.руб.
СпроситьВопрос про размер налогового вычета при продаже квартиры. Квартира была передана от родителей к сыновьям (2) по договору дарения, соответственно у двух братьев были ровные 2 доли. Владение менее 3 х лет. Один сын купил с помощью ипотеки вторую долю у брата. Соответственно второй брат получается продал по договору купли продажи свою 1/2 долю. Вопрос-Налоговый кодекс трактует что при продажи долей, вычет не 1 млн, а составляет равный доле, однако в данном случае продана доля квартиры по одному договору, получается что продана вся квартира. Какой налоговый вычет в данном случае? Ответьте пожалуйста (статьи так же необоходимы)
Поскольку "второй брат" отчуждал только свою долю в квартире, сама же квартира одновременно не отчуждалась, продавец доли вправе воспользоваться вычетом, предусмотренным пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, в полном размере 1 млн. руб.
СпроситьСобираюсь продать квартиру, которую приобрела два года назад. За квартиру получаю налоговый вычет. Буду ли я и после продажи дальше получать налоговый вычет? Какой налог необходимо заплатить с продажи квартиры? Какая стоимость продажи не облагается налогом? Сколько должна быть квартира в собственности, чтоб продажа не облагалась налогом. Спасибо. С уважением Елена.
Налог 13% с суммы выше 1 млн. рублей. Вычет можете получить в общем порядке исходя из доходов за последние три года. Чтобы не платить налог, нужно владеть не менее 5 лет.
СпроситьРазъясните, пожалуйста, какой налоговый вычет полагается при продаже комнаты в коммунальной квартире за 2250 т.р., приватизированной менее 3 лет назад на меня и мою маму в равных долях (является ли комната в коммунальной квартире полноценным объектом купли продажи, при продаже которого полагается налоговый вычет в размере 1 млн. руб. или комнату при исчислении вычета сочтут долей в квартире, после чего вычет значительно сократится).
С 1 января 2005 г. по 1 января 2007 г. действовала редакция пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, согласно которой имущественный налоговый вычет предоставлялся при продаже жилых домов, квартир (включая приватизированные жилые помещения), дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, то есть комната как объект, при продаже которого предоставляется имущественный налоговый вычет, не была поименована в пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ. Однако в письме Минфина России от 03.07.2006 № 03-05-01-03/09 финансовое ведомство отмечает, что поскольку комната в соответствии со ст. 16 ЖК РФ признается видом жилого помещения, то при продаже после 1 января 2005 г. приватизированной комнаты предоставляется имущественный налоговый вычет в сумме 1 млн руб. Если налогоплательщик ее не приватизировал, а приобрел в порядке наследования или дарения, то при продаже этой комнаты он может получить вычет как от продажи иного имущества (если комната была в собственности менее трех лет - в размере 125 000 руб.). Достаточно спорная позиция, но раз Вы приватизировали комнату, то это разъяснение работает в Вашу пользу. С 2007 г. начала действовать новая редакция ст. 220 НК РФ, в которой прямо предусмотрена возможность получения вычета по проданным комнатам. Если комната находилась до продажи в собственности продавцов менее трех лет, то максимальная сумма вычета составит 1 000 000 руб., то есть как мама, так и дочка получат вычет в сумме по 500000руб. каждая, если они – резиденты РФ по уплате налога (ст.207 НК РФ), а с превышения НДФЛ составит 13% (ст.224 НК РФ).
Спросить
Можно ли переоформить договор купли-продажи квартиры для получения налогового вычета на каждую долю?
У нас следующая ситуация: 30.01.2016 г. мы с супругой, будучи в разводе, и имея в собственности по 1/2 доли, продали принадлежащую нам квартиру по одному договору купли-продажи. А теперь выясняется, что в следующем году мы должны, каждый, заплатить налог за продажу квартиры, только налоговый вычет (1 000 000 руб.) будет один на сумму сделки. У меня вопрос, можно ли переоформить договор купли-продажи квартиры, и нам, каждому, продать свою долю отдельным договором? Чтобы получить налоговый вычет на каждую нашу долю в размере 1 000 000 руб. Спасибо.
Здравствуйте! Уже ничего сделать нельзя, так как сделка купли-продажи заключена (сторонами исполнена - средства переданы, квартира передана).
СпроситьКвартира находится в долевой собственности: 1/3 принадлежит несовершеннолетнему ребенку, 2/3 совершеннолетнему. Квартира в собственности менее 3 лет (наследство). Риэлтор пояснил, что при продаже квартиры налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей будет применен ко всей сумме (например, квартира стоит 1 500 000 рублей), а с остатка свыше 1 миллиона необходимо заплатить налог. На мой взгляд, данный налоговый вычет необходимо применять к какждому собственнику доли отдельно, т.к. доход они получают соразмерно своей доле: 500 000 рублей и 1 000 000 рублей. Если исчислять таким образом, то налог с продажи уплачивать не нужно при применении налогового вычета. Подскажите пожалуйста, какова практика налоговых органов в данном случае, и в каким образом будет применен налоговый вычет и исчислен налог при продаже обеих долей одним договором? Благодарю за ответ.
Ольга, налоговый вычет предоставляется на объект недвижимости, а не каждому собственнику. Налог с оставшейся суммы уплачивается собственниками пропорционально их долям.
СпроситьЯ продаю 2-х комн. Кв и сразу же покупаю 3-х комн. Я должна заплатить налог при продаже или могу расчитывать на взаимозачёт налогового вычета в счет полной или частичной уплаты подоходного налога, полученного от продажи квартиры. То есть я освобождаюсь частично от налога при продаже. А государство не должно мне компенсировать налоговый вычет при покупке? Это может произойти всё одновременно?
Налоговая не дает налоговый вычет при продаже доли квартиры в 1 млн. Но в п. 4.1 Постановления N 5-П указано, что при реализации по одному гражданско-правовому договору гражданами своих долей в имуществе, выделенных в натуре и являющихся самостоятельным объектом индивидуального права собственности, положение пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, согласно которому при реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности, размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле, применению не подлежит. Поэтому при продаже доли (долей) в квартире, являющейся самостоятельным объектом договора купли-продажи и находившейся в собственности одного налогоплательщика менее трех лет, имущественный налоговый вычет по доходам от продажи такой доли (долей) в квартире предоставляется в размере, не превышающем 1 млн руб. в п. 4.1 Постановления N 5-П указано, что при реализации по одному гражданско-правовому договору гражданами своих долей в имуществе, выделенных в натуре и являющихся самостоятельным объектом индивидуального права собственности, положение пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, согласно которому при реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности, размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле, применению не подлежит. Поэтому при продаже доли (долей) в квартире, являющейся самостоятельным объектом договора купли-продажи и находившейся в собственности одного налогоплательщика менее трех лет, имущественный налоговый вычет по доходам от продажи такой доли (долей) в квартире предоставляется в размере, не превышающем 1 млн руб. Можете помочь? Спасибо.
Добрый день! Если налоговая отказывает в предоставлении вычета, нужно получить официальный отказ и обжаловать его в суде.
Спросить
Налоговая мотивирует тем, что квартира продается по одному договору а собственников двое. По 1/2 доли в квартире.
Они говорят, если бы каждый собственник продавал по отдельному договору т.е. 2 договора, то вычет 1 млн. руб. Но т.к. договор один на двоих соответственно вычет 500 тыс. руб. Но в п. 4.1 Постановления N 5-П указано, что при реализации по одному гражданско-правовому договору гражданами своих долей в имуществе, выделенных в натуре и являющихся самостоятельным объектом индивидуального права собственности, положение пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, согласно которому при реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности, размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле, применению не подлежит. Поэтому при продаже доли (долей) в квартире, являющейся самостоятельным объектом договора купли-продажи и находившейся в собственности одного налогоплательщика менее трех лет, имущественный налоговый вычет по доходам от продажи такой доли (долей) в квартире предоставляется в размере, не превышающем 1 млн руб. Может быть я не правильно понимаю это решение КС? Спасибо
СпроситьВ Постановлении 5-П делается вывод:
По смыслу приведенной правовой позиции, имущественный налоговый вычет предоставляется на объект недвижимости, из чего следует, что в случае продажи квартиры, находящейся в общей долевой собственности, он должен быть распределен между совладельцами пропорционально их долям. Возможность выплаты имущественного налогового вычета в полном объеме, т.е. в размере до 1 000 000 рублей, каждому из совладельцев проданного недвижимого имущества законом не предусмотрена.Тот пункт, на который Вы ссылаетесь, касается ВЫДЕЛЕННЫХ В НАТУРЕ частей квартиры, то есть, если бы, например, все собственники комнат в коммунальной квартире, каждая из которых имеет отдельный кадастровый номер, продали по одному договору всю квартиру, каждый из них получил бы вычет в размере 1 млн. Как я понимаю, в вашей квартире доли в натуре не выделялись, поэтому позиция налоговой правильная.Спросить
Продали автомобиль в долевой собственности по 3-стороннему договору. Автомобиль прошел регистрацию за новым собственником. Потом узнали, что налоговый вычет делится на дольщиков при продаже по одному договору. Хотим заключить соглашение о расторжении договора и заключить договоры раздельно на продажу долей. Надо ли будет опять обращаться в ГИБДД?
Добрый вечер, Сергей. При регистрации автомобиля, в гибдд остаётся экземпляр договора. Таким образом, если Вы сейчас расторгнете договор, надо ставить в известность гибдд. Потом придётся делать перерегистрацию, чтобы сведения о новых договорах были в Госорганах. В общем, это будет очень долгий путь.
СпроситьПродали квартиру первый раз за 1 млн.7 тыс..
1. Можем ли мы получить налоговый вычет помимо 1 миллиона рублей при продаже данной квартиры?
2. Можем ли мы на основании документа о купле-продажи получить налоговый вычет, предоставляемый раз в жизни, за эту квартиру?
3. Можно ли совершить взаимовычет суммы налогового вычета при продаже данной квартиры, на сумму налогового вычета, который мы должны были получить при её покупке?
4. Какие необходимы документы для получения налогового вычета?
Извините если есть путаница в понятиях, не совсем до конца понимаю про налоговые вычеты. Спасибо за ответ!
1. Продажа квартиры. Доход минус - Вычет 1 млн. или расходы на её приобретение х13\100= налог.
2. Вычет при покупке 2 млн. из налоговой базы, облагаемой по ставке 13%, начиная с года оформления собственности. Вычет в налоговой или у работодателя..
3. Если продажа и покупка в одном периоде, то налоговую базу (доходы налогоплательщика, в т.ч. от продажи кв.) этого периода можно уменьшить на вычет (2 млн.) при покупке. Переплата НДФЛ будет возвращена.
4. Есть и еще нюансы, которые надо выяснять непосредственно. И тогда может быть точный ответ.
Все остальные подробности и подробные разъяснения налогового законодательства при обращении за плату.
Если вы сами хотите это посмотреть, то это ст. 220 НК РФ или обратитесь в налоговый орган.
Спросить
