Необходимость заполнить налоговую декларацию по 3 нДФЛ при покупке квартиры и земли после ее продажи
Решила сама заполнить 3 нДФЛ, но опыта нет совсем. У меня такая ситуация... Была покупка квартиры за 1760000 в собственности была менее 3-х лет, продала за 2060000. На разницу в 300 000 (стоимость емли по договору 312700) купила землю под ижс начала стройку земля на муже но мы в официальном браке. Можно как то сделать так чтоб не платить налог на эти 300 000? т.к. мы на них купили землю, есть чеки и накладные на строительные материалы и дог. на инженерно-геодезические работы.
Налог в любом случае надо будет платить. Но затем, если Вы ранее налоговый вычет не получали, имеете право с мужем получить вычет на приобретение и строительство жилья. Чтобы правильно заполнить декларацию, воспользуйтесь специальной программой, которую можно скачать в интернете.
Спросить
Я продала квартиру за 1750000, которую купила за 1300000, в собственности 2,5 года. Какой налог мне придется платить в налоговую,13% от разницы или не платить совсем, так как разница менее 1 млн. продажа и покупка в одном году.
Налог будете платить с разницы 1750000-1300000 по ставке 13%. Вычет в один миллион рублей в вашем случае не применим. Статья 220 Налогового Кодекса.
Спросить
Может Вам это поможет.
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.--ч.2 ст.220 нкрф.
СпроситьКупили землю под ИЖС в сельском поселении, можно ли вернуть налог 13% от стоимости земли+ от строительства дома в будущем, (земля и дом будут в собственности мужа)?
Налоговый вычет при покупке земельного участка под ИЖС вы вправе получить и на строительство жилья.
СпроситьЯ продала землю за 5 600 000, которая была в собственности менее трёх лет, собственником земли была я, и сразу же в совместную собственность с мужем мы купили дом за 12 000 000, оформили в ипотеку на мужа, я созаемщик. Должны ли мы в данном случае платить налог с продажи земли? Вычетом не пользовались.
Зачесть доходы от продажи одного имущества расходами, произведенными на приобретение другого, нельзя. Можно только на расходы, произведенные на приобретение этого же имущества. Ст.220 НК РФ.
СпроситьКупила квартиру в деревянном доме он трёх квартирный. Стоит на земле, земля 14 соток и земля не межованная. Дому 22 года. Как можно промежевать землю чтоб у каждого собственника квартиры был участок земли в собственности.
Нужно подать заявление о межевании всем собственникам сразу, если они согласны оформлять землю. Если кто-либо не согласен, то тогда возможны проблемы.
СпроситьКупили дом, прожили в нем 4 года. Решили продать, и тут узнается, что земля, на которой мой дом, ничья. Кадастровый паспорт я получила, и там написано, что земля ни в аренде, ни в собственности не состоит. Получается, я купила дом без земли. Как теперь оформить в собственность землю? Что делать, если можно по пунктам. И если я продам дом, то покупатели потом смогут сами эту землю приватизировать, если я отдам им просто кад. паспорт на ничью землю? Спасибо.
Оформить земельный участок в аренду или собственность Вы можете в соответствии с Земельным кодексом.
Можете совершить сделку с домом, предварительно взяв документ из администрации, что земельный участок находится в муниципальной собственности.
СпроситьНужно ли платить налог при обмене квартиры на дом, квартира приватизирована менее трех лет и при покупке этой квартиры была продана предыдущая без уплаты налога так как равные по стоимости. То есть продали одну, купили другую и сдали отчет в налоговую.
Моя мама пенсионерка, не работает. В 2012 г. продала квартиру (в собственности более 3 х лет) и дом с участком (дом в собственности менее 3 х лет, а участок (земля) в собственности более 3 х лет), и купила квартиру. Так как земля в собственности менее 3 х лет, то мама должна заплатить 13% от стоимости земли. А при покупке квартиры маме полагается налоговый вычет? И придется ли маме платить еще какие-нибудь налоги, так как за один год совершенно несколько сделок с недвижимостью?
Здравствуйте! Часть налога с реализации должен покрыть налоговый вычет на приобретение, но он представляется 1 раз. Если ранее им не воспользовались и сделка в одном налоговом периоде, то суму налога можно оптимизировать.
СпроситьУ меня вопрос по поводу земли, мы 10 лет назад купили дом, без земли. На землю был заключен договор с местной администрацией, платили арендную плату, но договор является ничтожным, так как он заключен на год, но нигде не регистрировался. Сейчас, когда Администрация начала проводить работу по земле, оказалось, что наша земля в собственности у бывшего владельца (он умер, родственники ничего не оформляли на землю, у них даже свидетельства о собственности не было). В комитете по земельным ресурсам сказали, что земля в собственности, даже номер свидетельства сказали, но в Администрации только договор аренды с бывшим собственником, который зарегистрирован в комитете по земельным ресурсам и землеустройству в 1998 г, больше никаких документов нет. Что мне сейчас делать и как оформить землю в собственность?
Продала гараж и землю - в собственности менее 3-х лет. Договор купли-продажи один и в нем указано, что отдельно продан гараж и отдельно продана земля, т.е. два объекта. Стоимость гараж и стоимость земли прописаны раздельно и общая их стоимость не указана. Гараж - 200 тысяч рублей, земля 800 тысяч рублей. Как рассчитать налог от продажи гараж и земельного участка для составления декларации.
Обратитесь в специализированную компанию по заполнению деклараций, предоставьте документы на недвижимость, они сами Вам все рассчитают и сами сделают декларацию и сами за Вас ее сдадут стоимость такой услуги в Нижневартовске 500-700 руб, у Вас наверное не больше.
СпроситьЕсть земельный участок ИЖС (в собственности более 5 лет) на нем построили жилой дом. Дом введён в эксплуатацию в январе 2021 года. Наш дом с участком хотят купить наши близкие друзья под материнский капитал через займ, т.к второму ребёнку ещё нет трёх лет.
ВОПРОС: В договоре купли продажи стоимость дома и земельного участка прописываются отдельными суммами. Чтобы нам не платить налог с продажи за дом, тк он в собственности менее 3 лет, можем ли в договоре Купли-продажи прописать стоимость земли 500 тр и стоимость дома 300. Чтобы заплатить налог только с продажи дома. Есть ли какие-то ограничения по стоимости земли при покупки дома под маткапитал? Может ли земля быть дороже, чем сам дом?
Дприна, доброго вечера!
К сожалению так провернуть не получится поскольку:
При определении налоговой базы инспекция все равно сложит суммы продажи земли и дома.
210 ст. НК РФ
1. При определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 настоящего Кодекса.
После продажи, Вы вправе воспользоваться вычетом или уменьшить сумму, с которой будет исчислять налог.
Вместо применения имущественного вычета налогоплательщик имеет право уменьшить величину дохода, полученного от продажи имущества, на фактически произведённые и документально подтверждённые расходы, непосредственно связанные с приобретением этого имущества. В определенных ситуациях это может быть выгоднее, чем применять имущественный вычет.
Если налогоплательщиков (Вами) за один год было продано несколько объектов имущества (а Вы планируете продавать отдельно и участок и дом - это разные объекты), указанные пределы применяются в совокупности по всем проданным объектам, а не по каждому объекту по отдельности.
С уважением.
Спросить
Здравствуйте, Дарина! Можете. Дом и земельный участок - разные объекты права и договора купли-продажи. Вы вправе прописать отдельно стоимость этих объектов так, чтобы при продаже земельного участка воспользоваться льготой на долгосрочное владение (ст.217 НК РФ), а при продаже дома минимизировать налог. Вот только налоговый вычет 1 млн. руб. И смысл Вам занижать стоимость дома? При том, что за налогооблагаемый доход налоговая возьмет все равно не менее 0,7 кадастровой стоимости. Дом под мат. капитал могут приобрести согласно ст.10 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей". Однако если занизите стоимость дома, то они не смогут выбрать мат. капитал. Ведь согласно ст.10 вышеупомянутого закона средства (часть средств) материнского (семейного) капитала в соответствии с заявлением о распоряжении могут направляться:
1) на приобретение (строительство) жилого помещения, осуществляемое гражданами посредством совершения любых не противоречащих закону сделок и участия в обязательствах (включая участие в жилищных, жилищно-строительных и жилищных накопительных кооперативах), путем безналичного перечисления указанных средств организации, осуществляющей отчуждение (строительство) приобретаемого (строящегося) жилого помещения, либо физическому лицу, осуществляющему отчуждение приобретаемого жилого помещения, либо организации, в том числе кредитной, предоставившей по кредитному договору (договору займа) денежные средства на указанные цели. Средства (часть средств) материнского (семейного) капитала могут быть направлены на счет эскроу, бенефициаром по которому является лицо, осуществляющее отчуждение (строительство) приобретаемого (строящегося) жилого помещения;2) на строительство, реконструкцию объекта индивидуального жилищного строительства, осуществляемые гражданами без привлечения организации, осуществляющей строительство (реконструкцию) объекта индивидуального жилищного строительства, в том числе по договору строительного подряда, путем перечисления указанных средств на банковский счет лица, получившего сертификат.
Ведь строительство нового дома не предполагается, а следовательно предоставьте возможность выбрать сумму мат. капитала Вашим хорошим знакомым. Тем более, что в вычет до 1 млн. руб. укладываетесь, на который можете претендовать согласно п.2 ст.220 НК РФ. Да и то вычет имеет смысл использовать, если не сможете подтвердить документально расходы на строительство/приобретение продаваемого объекта.
Спросить
Здравствуйте, Дарина!
Ответ на вопрос: При указании стоимости земельного участка за 500 000 рублей и дома за 300 000 рублей Вы не будете платить налог.
Ограничений цены не предусмотрено, нет признаков недействительности сделки.
И земля может быть дороже дома.
Обоснование ответа: Подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ предусмотрено, что налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.
Из данной нормы следует, что в случае приобретения земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, жилой дом и земельный участок рассматриваются для целей получения имущественного налогового вычета как один объект.
1 000 000 рублей - максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе.
Вы имеете право на вычет налога с продажи имущества не превышающей 1 000 000 рублей.
Стоимость Вашей сделки 800 000 рублей, то есть меньше максимальной суммы при владении имуществом менее 3 лет.
Спросить
Здравствуйте Дарина
Имеете право указать те суммы, которые хотите, свободу дкп никто не отменял (ст.454 ГК, ст.421 ГК)
ПРИ ЭТОМ ЕСЛИ СУММА ПРОДАЖИ БУДЕТ МЕНЬШЕ КАДАСТРОВОЙ СТОИМОСТИ, то вам нужно будет оплатить налог в размере 0.7% от кадастровой стоимости
П. 2 Ст.214.10 НК - Предусматривает
В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта, внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный объект недвижимого имущества (в случае образования этого объекта недвижимого имущества в течение налогового периода -
кадастровая стоимость этого объекта недвижимого имущества, определенная на дату его постановки на государственный кадастровый учет), умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения доходы налогоплательщика от продажи этого объекта недвижимого имущества принимаются равными умноженной на понижающий коэффициент 0,7 соответствующей кадастровой стоимости этого объекта недвижимого имущества.
В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, отсутствует в Едином государственном реестре недвижимости по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на этот объект недвижимого имущества, или на дату его постановки на государственный кадастровый учет (в случае образования этого объекта недвижимого имущества в течение налогового периода), положения настоящего пункта не применяются.
Спросить
Здравствуйте, Дарина, Вам нет никакого смысла так занижать стоимость в договоре купли продажи ст.549 ГК РФ, поскольку для целей налогообложения будет принято 70% от кадастровой стоимости объекта недвижимости, рассчитайте ее и укажите в договоре. А отдельно указать в договоре стоимость дома и участка закон не запрещает, так и сделайте, чтобы отдельно рассчитали НДФЛ по участку, применив минимальный срок владения для освобождения от уплаты налога, согласно ст.217.1 НК РФ и НДФЛ на доход от продажи дома в размере 70% от его кадастровой стоимости, также примените налоговый вычет в размере 1 млн. р., предусмотренный ст.220 НК РФ. Удачи Вам в решении вопроса.
Спросить
Дарина, здравствуйте!
Можете прописать в договору купли продажи указанные Вами суммы отдельно для дома и земельного участка, однако не имеет смысла занижать стоимость дома до менее 70 % от кадастровой, поскольку налог будет исчисляться именно от 70% кадастровой стоимости, ограничений по стоимости нет, земля может быть дороже дома.
Если кадастровая стоимость недвижимости не определена (отсутствует в ЕГРН) на 1 января, то НДФЛ облагается доход, указанный в договоре купли-продажи, п. 2 ст. 214.10, п. 5, пп. 2 п. 6 ст. 217.1 НК РФ и ч. 12 ст. 3 Федеральный закон от 29.09.2019 N 325-ФЗ (ред. от 26.03.2020) "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации".
От налогообложения по земле Вы будете освобождены, поскольку минимальный срок владения недвижимым имуществом более 5 лет ст. 217.1 НК РФ.
Спросить
В налоговый вычет 1 млн. руб мы не укладываемся, потому что продаём дом менее чем за 70% от кадастровой стоимости дома.
СпроситьИ какая же кадастровая стоимость?! И какой смысл указывать в договоре тогда меньшую или существенно продажную стоимость, чем 0,7 кадастровой, если на налоге это не скажется?! Все равно за доход Вам посчитают 0,7 кадастровой стоимости, из которой вычтут 1 млн. руб. согласно п.2 ст.220 НК РФ и полученную разницу (налоговую базу) обложат по ставке 13%.
Если кадастровая стоимость завышена, то обжалуйте кадастровую стоимость, тогда легально снизите налог. Других вариантов тогда нет, если вычета в 1 млн. руб. недостаточно для того, чтобы перекрыть налогооблагаемый доход.
СпроситьТогда считать надо от кадастровой стоимости, умножать на понижающий коэффициент, вычитать 1 000 000 рублей и высчитывать 13% налога.
Некоторые учитывают данные затраты в сумму продажи имущества.
СпроситьСмотрите ответ выше
Для вас применима п.2 ст.214.10 НК
Если цена продажи меньше кадстоимости, то платите налог 0.7% от кадстоимости.
Спросить
