Почему пенсионер не платит налог при продаже 1/3 квартиры на трех наследников - конкретный ответ из налогового кодекса.
Я могу все таки получить конкретный ответ на свой вопрос, на основании чего пенсионер не платит налог опр продаже квартиры 1\3 на трех наследников? Конкретно нужный мне пункт, а не весь налоговый кодекс.
Если квартира продана ранее, чем через три года после смерти наследодателя, то пенсионер будет платить налог 13% с суммы превышающей 333333 руб. (ст.220 НК РФ)
СпроситьЗдравствуйте! Интересует вопрос по поводу налогового вычета на покупку квартиры и налог на продажу.
Есть квартиры у давно не работающего пенсионера. Продав квартиру, придется платить налог, так как пользование ей меньше 3-х лет. Если купить другую квартиру, то можно будет оформить налоговый вычет и за счет этого не платить налог (ведь у пенсионера заработок будет только с продажи квартиры)? Каков срок с продажи квартиры и покупки квартиры, что бы воспользоваться налоговым вычетом? Год с продажи, например в апреле продал и есть время до апреля следующего года или именно тот год, в котором совершалась сделка до 31 декабря сего года?
Как оформляется это в налоговой - единовременно, продав и купив квартиру можно за раз оформить бумаги для налоговой, где указать данные проданной и купленной квартиры и сразу указать налог и вычет и их разницу или раздельно, что все равно придется вначале оплатить налог, а после получить этот налоговый вычет, с этого уплаченного налога?
Каков срок с продажи квартиры и покупки квартиры, что бы воспользоваться налоговым вычетом?
В одном налоговом периоде, то есть год текущий с 01.01 по 31.12..
Но он не работает, а потому вычетов здесь не будет.
Можно лишь отнять затраты на приобретение или 1 млн рублей.
СпроситьА почему не работает? Я читала выписки из законов, что вроде должны налоговые вычеты возвращать.
СпроситьТамбов, Терентьев Г.И. Не могу конкретно получить ответ на мой вопрос, платит инвалид 2 гр. транспортный налог или нет, если можете дайте мне конкретный ответ.
Здравствуйте!
Как следует из Закона Тамбовской области от 28.11.2002 N 69-З "О транспортном налоге в Тамбовской области", льготы установлены только для инвалидов ВОВ, инвалидов боевых действий и инвалидов-чернобыльцев.
Также если вам есть 60 лет, у вас есть право на льготную ставку по налогу:
3. Лица, достигшие возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, лица, получающие пенсии, назначенные в соответствии с пенсионным законодательством Российской Федерации, уплачивают налог по налоговым ставкам в следующих размерах:Спроситьавтомобили легковые с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно - 5 рублей с каждой лошадиной силы;
автомобили легковые с мощностью двигателя свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно - 12,5 рубля с каждой лошадиной силы;
Здравствуйте, Геннадий Иванович!
Согласно пп.2 п.2 ст. 358 НК РФ
Не являются объектом налогообложения:Автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке
Согласно п.п. 2 п. 1 ст. 7 Закона ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ от 28 ноября 2002 года N 69-З "О транспортном налоге в Тамбовской области"
От уплаты налога на территории Тамбовской области освобождаются:...
участники и инвалиды Великой Отечественной войны, инвалиды и ветераны боевых действий, инвалиды вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС и приравненные к ним лица в части зарегистрированных на их имя (не более одного на владельца) легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно или мотоциклов;
Таким образом, если Вы относитесь к вышеперечисленным категориям инвалидов, то Вы освобождены от уплаты транспортного налога.
СпроситьНас двое наследников каждому досталось 1/2 доле в квартире, хотим продать, но так как собственность менее трех лет, то придется платит налог 13%. Сможет каждый из нас получить налоговый вычет в размере 1 млн. рублей? Или же если каждый из наследников, на деньги полученные с продажи квартиры, купит себе жилье может ли тогда не платить налог с продаж? Заранее большое спасибо.
Здравствуйте! Если Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки. (ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п. 4 ст. 228 НК РФ).
СпроситьПродайте каждый свою долю отдельным договором, тогда каждый получит вычет 1млн. руб.на свою долю.
СпроситьА если будет куплено другое жилье,то можно ли будет рассчитывать на взаимозачет?
СпроситьС продажи у Вас будет вычет в размере 500 000 с каждой 1/2 доли. Суммы свыше 500 000 облагаются налогом. Если купите что-то взамен, то сможете получить вычет (это другой вычет) с суммы 2 миллиона.
СпроситьЯ неработающий пенсионер. Продала свою квартиру, которая находилась в собственности более трех лет, и купила другую квартиру за 2274260 рублей. В этой квартире я прожила чуть больше года и продала её за 3089000 рублей. И в этом же месяце купила другую квартиру за 2772870 рублей. Налоговым вычетом ни разу в жизни не пользовалась. В какой сумме нужно будет платить налог на продажу квартиры? Смогу ли я воспользоваться налоговым вычетом с покупки квартиры? И нельзя ли этот налог рассчитать взаимозачетом между продажей одной квартиры и покупкой другой квартиры, так как все происходило в один налоговый период, и будет указываться в одной декларации? Если нельзя, то как получить вычет от государства для неработающего пенсионера?
Добрый день! Если Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки. (ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п. 4 ст. 228 НК РФ).
СпроситьЗдравствуйте! Неработающий пенсионер не имеет право на возврат НДФЛ при покупке, но взаимозачет здесь возможен.
Так, вы должны уплатить 3 089 000 - 2 274 260 = 814 740 *13% = 105 916,2 рублей.
Если сделать взаимозачет, то возможно будет не платить, это заполняется в одной декларации.
СпроситьНадо ли платить налог с продажи квартиры пенсионеру? При покупке квартиры пенсионер не может получить налоговый вычет, если нет отчислений?
Здравствуйте! Да,платит,если владел квартирой менее 3 лет
Может получить вычет,если пенсионер работал предшествующие годы перед покупкой квартиры.Ст.220 НК РФ.
СпроситьКого Налоговый кодекс освобождает от уплаты налога с продажи квартиры? Сколько должна находиться в собственности квартира, чтобы не платить налог?
Квартира должны быть в собственности 3 и более лет, тогда налог платить не нужно.
СпроситьМы, семья из трех человек (мать, отец и я) продаем приватизированную квартиру, которая в собственности менее трех лет. Все три человека собственники, т.е. по 1/3 доли на каждого. После продажи квартиры деньги уйдут на покупку другого жилья (2 отдельные квартиры - родителям и мне). Нужно ли платить налог от продажи квартиры, если:
1. Мы подаем декларацию о продаже и о покупке всех квартир в один налоговый период.
2. Все доходы уйдут на покупку квартир и выгоды нет.
Фактически, мы продаем 3-х комнатную квартиру за 2.800.000 р. и с этих денег покупаем 2 квартиры на общую сумму 2.800.000 (одна моим родителям, другая мне). Будут ли в налоговой производить взаимозачет и нам ничего не нужно будет платить? Или все же придется заплатить налог с продажи квартиры, воспользовавшись налоговым вычетом при продаже/покупке?
Подскажите более правильный и легкий путь.
У Вас на троих будет налоговый вычет 1 млн. руб., который можете поделить пропорционально своим долям. С оставшейся суммы заплатите налог 13% (ст.220 Налогового кодекса РФ).
При этом поскольку Вы покупаете жилье, у Вас будет право на имущественный вычет при покупке квартиры (если Вы данный вычет не получали ранее) в размере 2 млн. руб (ст.220 НК РФ)
СпроситьЗдравствуйте, взаимозачет не получится. Если подадите декларацию в одном налоговом периоде, то с вас возьмут налоги, с каждого пропорционально его отчужденной доли. Однако потом каждый воспользуется налоговым вычетом все деньги, даже больше вернете.
Спросить- В соответствии с пп.1 п.1 ст.220 НК РФ) при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, дач, садовых домиков и земельных участков, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 руб.
При реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с пп.1 п.1 ст.220 НК РФ, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их долям.
В соответствии с пп.2 п.1 ст.228 НК РФ расчет налоговой базы, исчисление и уплату налога производят физические лица самостоятельно исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности. На основании ст.229 НК РФ данные налогоплательщики обязаны не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, представить налоговую декларацию, в которой указать все полученные ими в налоговом периоде доходы, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами.
Следовательно, Вам на всех придется заплатить 2 800 000-1 000 000=1 800 000р
1 800 000 х 13%=540 000 руб. на всех.
При покупке квартиры налоговый вычет составляет 2 000 000 руб.
Действующий порядок получения налогового вычета таков, что при приобретении квартиры, комнаты, доли, дома, участка налоговый вычет привязан к одному объекту.
Важная новость: С 1 января 2014 года 220 статья НК РФ "Имущественные налоговые вычеты" Вычет будет привязан не к одному объекту недвижимости, а к одному покупателю. То есть, если Вы не "выбрали" в одной сделке вычет на положенные по закону 2 миллиона рублей, то сможете повторно обратиться за налоговым вычетом при покупке другой недвижимости. максимальная сумма вычета (2 миллиона) при этом не изменится.
Т. е. Пример: Вы купили долю в квартире за 1,2 млн. рублей. Обратившись за налоговым вычетом можно вернуть 156 тыс. рублей. Через некоторое время Вы купили квартиру в новостройке за 2 млн. рублей и можете получить остаток неиспользованного налогового вычета при первой сделке в размере 800 тысяч рублей (2 млн -1,2 млн = 800 тыс.) и вернуть тем самым еще 104 тыс. рублей уплаченных налогов.
Более правильный путь продать Вашу квартиру с начала, а затем купить другую.
Обратите внимание ФНС никаких взаимозачетов не делает.
Желаю удачи.
СпроситьСогласно абз. 25 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ при приобретении имущества в общую долевую собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с данным подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности. Собственники общей долевой собственности не вправе отказываться от имущественного налогового вычета в пользу друг друга (письмо Минфина России от 31.03.2010 №03-04-05/7-152). Таким образом, Вы можете получить налоговый вычет только пропорционально размеру Вашей доли в квартире.
В соответствии с абз. 3. пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами либо пропорционально их доле, либо по договоренности между ними (если собственность совместная).Официальная позиция Минфина России и налоговых органов заключается в том, что при продаже части жилого помещения, находящегося в собственности менее трех лет, которое отдельно поименовано в свидетельстве о государственной регистрации права, имущественный вычет предоставляется в полной сумме (сейчас это 1 млн руб.).
Постановление Конституционного Суда РФ от 13.03.2008 N 5-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений подпунктов 1 и 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации в связи с жалобами граждан С.И. Аникина, Н.В. Ивановой, А.В. Козлова, В.П. Козлова и Т.Н. Козловой»В Постановлении отмечено, что граждане в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ вправе продавать как жилые помещения, являющиеся единым объектом права общей долевой собственности, так и выделенные в натуре части таких помещений. При этом Конституционный Суд указал, что если такие доли граждане продают по одному гражданско-правовому договору, то распределять имущественный вычет не нужно. В данном случае имущественный налоговый вычет предоставляется в полном объеме, поскольку выделенные в натуре доли являются самостоятельными объектами индивидуального права собственности.
Поэтому налоговый вычет зависит как Вы составите договор купли-продажи: если продаете квартиру одним договором, то придется платить налог от суммы превышающей 1 млн. руб.(1800000/3=234 000 рублей на троих),а если каждый свою долю продает отдельным договор, то налог не придется платить.
СпроситьЯ пенсионер, получил дивиденты, по акциям мне принадлежащим заплатил налог 9% .Продал акции, заплатил налог 13% от суммы продажи. Всего суммарные выплаты налога составили 350 тысяч рублей. Сейчас я собираюсь купить квартиру. Могу ли я получить налоговый вычет? При устном обращении в местное отделение налоговой инспекции, мне ответили, что я налоговый вычет не получу, так как я пенсионер. Правы ли консультанты Н.И.,так мне ответив?
Налоговый вычет предоставляется при покупке квартиры на те 13% от доходов, что платит работодатель или налоговый агент. Пенсионеры 13% налог не перечисляют и соответсвенно возвращать Вам будет нечего!
СпроситьХорошо! Налог Вы перечислили в каком налоговом периоде? В 2008 году, а вычет будете просить предоставить за 2009? Налоговым кодексом предусмотрен вычет в том же налоговом периоде, что и доход.
СпроситьДобрый день!
Условия получения имущественных вычетов состоят, в частности, в том, что налогоплательщик не должен был ранее пользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, а также должен иметь доходы, подлежащие налогообложению по ставке 13 %, по которым налоговая база уменьшается на сумму имущественного налогового вычета.
Т.о., если в году предоставления имущественного вычета у Вас есть доходы, облагаемые по ставке 13 %, вычет безусловно должен быть предоставлен.
СпроситьНалог 13% мной перечислен с продажи акций, соответственно возвращать Мне есть что!
СпроситьСледующий:
На основании какого документа наследников по завещанию при расчете налоговой ставки на наследство причисляют к категории "Других наследников".
Я являюсь наследником первой очереди, наследуя квартиру моей матери про завещанию. Почему налог на наследство составляет 1/4 стоимости квартиры?
Как можно оспорить налог, выставленный налоговой инспекцией?
Заранее благодарю Вас за ответ.
Уважаемая Ирина.
С имущества, переходящего в порядке наследования, в соответствии с Законом РФ «О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения» № 2020 – 1 от 12. 12. 1991 г. (с последующими изменениями и дополнениями), взимается налог, сумма которого зависит от стоимости наследуемого имущества и от того наследники какой очереди данное имущество принимают в порядке наследования. Наследники первой очереди (вне зависимости от оснований приобретения ими наследства – по завещанию или по закону) уплачивают налог в следующих размерах:
при наследовании имущества стоимостью от 850-кратного до 1700-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследники первой очереди уплачивают налог – 5 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
при наследовании имущества стоимостью от 1701-кратного до 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследники первой очереди уплачивают налог в сумме – 42,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 10 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
при наследовании имущества стоимостью свыше 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследники первой очереди уплачивают налог в сумме – 127,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 15 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда.
Размер минимальной оплаты труда (1 МРОТ), применяемый для исчисления сумм налогов и сборов, на сегодняшний день исчисляется исходя из базовой суммы равной 100 рублям (ст. 5 ФЗ «О минимальном размере оплаты труда» № 82 – ФЗ от 19.06.2000 г. (в ред. от 29.05.2002 г.).
Инструкцией Госналогслужбы РФ от 30.05.1995 N 32 «О порядке исчисления и уплаты налога с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения», также не предусматривается возможность перевода наследников 1-ой очереди, приобретающих право на наследство по завещанию, в категорию наследников другой очереди.
Данная инструкция является официально опубликованным документом, регламентирующим порядок применения вышеуказанного закона.
Если Вы к моменту открытия наследства (ст. 1113 ГК РФ), были зарегистрированы и постоянно проживали с наследодателем, Вы освобождаетесь от уплаты налога на имущество, переходящего в порядке наследования, в силу положений ч. 2 ст. 4 Закона РФ «О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения» № 2020 – 1 от 12. 12. 1991 г.
В ином случае, Вам необходимо оплатить налог.
Оспаривание действий и решений территориальных налоговых органов Вы можете осуществлять двумя путями:
в соответствии со статьёй 137 Налогового кодекса, Вам необходимо немедленно подать жалобу в вышестоящий налоговый орган (на имя начальника Московской налоговой инспекции), указав в ней на незаконность и необоснованность требований со стороны налоговых органов, касающихся порядка исчисления и уплаты налога на имущество, переходящего в порядке наследования или дарения. К жалобе следует прилагать документы, обосновывающие её содержание. Срок подачи жалобы равен 3-ём месяцам с момента нарушения Ваших прав налогоплательщика или с даты, когда Вам стало известно о том, что Ваши права нарушены.
Жалоба должна быть рассмотрена вышестоящим налоговым органом (вышестоящим должностным лицом) в срок не позднее одного месяца со дня ее получения (п. 1 ст. 140 НК РФ).
Подача жалобы в вышестоящий налоговый орган (вышестоящему должностному лицу) не исключает возможности одновременной или последующей подачи Вами аналогичной жалобы в суд (ч. 2 п. 1 ст. 138 НК РФ).
С уважением, адвокат – Рахимли Араз Паша.
СпроситьВ соответствии со ст. 217 п. 18.1 Налогового кодекса РФ, если наследство получено членами семьи умершего, то от уплаты налога освобождаетесь. Данный пункт введен ФЗ от 01.07.2005 г. № 78-ФЗ. Если наследство открылось после 01.01.2006 года Вы полностью освобождаетесь от уплаты налога на имущество перешедшего в порядке наследования. Если раньше, то Вам ответили правильно.
СпроситьКвартира в собственности более трёх лет, я продаю квартиру и покупаю дешевле, буду платить налог с продажи? Ответ в налоговой получила-налог платится с продажи.
Нет, никакого налога не будет.
Согласно п.1 ч.2 ст.220 НК РФ имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет.
Спросить