Какой налог с продажи квартиры при возврате ипотеки?

пожалуйста, какой налог возьмется, если мы взяли квартиру в ипотеку, а потом продали с целью погашения ипотеки. Заранее спасибо.

Добрый день. Все будет зависит от стоимости квартиры.

Если квартиру продаете то налоговая баз рассчитывается исходя из стоимости покупки квартиры и продажи. Если продаете дороже, то с разницы необходимо уплатить налог.

Здравствуйте!

Потому что такой закон. Вы не сможете продать квартиру, которая находится в ипотеке пока полностью не погасите ипотеку.

Кроме налогового вычета на приобретение жилья можно получить также налоговый вычет по процентам по кредиту, израсходованному на его приобретение.

При этом законодатель определил максимальную сумму для расчета налогового вычета по процентам по кредиту — 3 миллиона рублей.

если в договоре укажете один миллион налог платить не нужно будет

Налог 13% с суммы выше 1 млн. рублей. Вычет можете получить в общем порядке исходя из доходов за последние три года. Чтобы не платить налог, нужно владеть не менее 5 лет.

Да. вы имеете право оба получить налоговый вычет! Обращайтесь в ИФНС

Может возврат сделать любой из супругов. Если вы полностью получили возврат 13% нельзя. Если осталась часть - возможно. Лучше проконсультироваться в ИФНС с конкретными вопросами и суммами.

Уважаемый Алексей! В период с 1 января по 30 апреля 2010 г. Вы обязаны подать декларацию по форме №3-НДФЛ, в которую должны включить полученную от продажи сумму. Вместо использования права на имущественный налоговый вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ, который в Вашем случае не превышает 1000000руб. Вам лучше просить произвести зачёт затрат при покупке квартиры, если имеете все документы по затратам на покупку. Из суммы, полученной от продажи вычитается сумма, затраченная на покупку. Если получили при продаже больше, чем затратили на покупку, то с разницы НДФЛ составит 13%.

Что значит отдать квартиру банк? Банку квартира не нужна, ему нужны деньги. Если вы не будете платить по ипотечному кредиту, он подаст в суд об обращении взыскания на предмет ипотеки.

Здравствуйте!

Ваша ситуация четко описана в Письме Минфина РФ от 6 февраля 2020 г. N 03-04-05/7463.

ПИСЬМО

от 6 февраля 2020 г. N 03-04-05/7463

Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение по вопросу уплаты налога на доходы физических лиц при продаже квартиры, приобретенной с использованием средств материнского капитала, и сообщает, что в соответствии с регламентом Министерства финансов Российской Федерации, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 14.09.2018 N 194 н, в Министерстве финансов Российской Федерации, если законодательством не установлено иное, не рассматриваются по существу обращения по оценке конкретных хозяйственных ситуаций.

Вместе с тем в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняем следующее.

Подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 Кодекса предусмотрено, что физические лица производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности, и имущественных прав, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 17.1 статьи 217 Кодекса, когда такие доходы не подлежат налогообложению.

На основании пункта 17.1 статьи 217 и пункта 2 статьи 217.1 Кодекса освобождаются от налогообложения доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе, при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

В соответствии с пунктом 4 статьи 217.1 Кодекса минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет, за исключением случаев, указанных в пункте 3 статьи 217.1 Кодекса.

Для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 01.01.2016, минимальный предельный срок владения таким имуществом составляет три года (пункт 17.1 статьи 217 Кодекса в редакции до 01.01.2016).

В этой связи если доли в квартире находились в собственности несовершеннолетних детей менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, то при продаже таких долей в квартире у детей образуется доход, подлежащий обложению налогом на доходы физических лиц.

Согласно пункту 1 статьи 210 Кодекса при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной форме, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 Кодекса.

Вместе с тем в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета при продаже имущества.

На основании подпункта 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса, предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.

Согласно подпункту 3 пункта 2 статьи 220 Кодекса при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их долям либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).

Вместе с тем в соответствии с подпунктом 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса вместо получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

На основании абзацев девятнадцатого - двадцать первого подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса при получении дохода от продажи доли в объекте недвижимого имущества, приобретенной в соответствии с частью 4 статьи 10 Федерального закона от 29 декабря 2006 года N 256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей", налогоплательщик вправе уменьшить сумму своего облагаемого налогом дохода на величину фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на приобретение этого объекта недвижимого имущества в размере, пропорциональном указанной доле налогоплательщика в объекте недвижимого имущества, при одновременном соблюдении следующих условий:

расходы на приобретение объекта недвижимого имущества произведены членом семьи налогоплательщика - владельцем сертификата (иного документа) на материнский (семейный) капитал и (или) его супругом (супругой);

величина расходов на приобретение объекта недвижимого имущества в доле, приходящейся на налогоплательщика, уменьшающая сумму облагаемого налогом дохода налогоплательщика, не учитывалась другими членами семьи налогоплательщика (их супругами) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса.

Кроме того, абзацем двадцать вторым подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса предусмотрено, что положения абзацев девятнадцатого - двадцать первого подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса применяются также в случае, если доля в объекте недвижимого имущества приобретена налогоплательщиком в качестве условия использования средств материнского (семейного) капитала, полученных за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

Таким образом, в случае если доля в квартире приобретена налогоплательщиком в качестве условия использования средств материнского (семейного) капитала, то при налогообложении доходов от продажи такой доли в квартире налогоплательщик вправе учесть расходы, понесенные членом его семьи, при соблюдении вышеуказанных условий.

Настоящее письмо Департамента не содержит правовых норм, не конкретизирует нормативные предписания и не является нормативным правовым актом. Письменные разъяснения Минфина России по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, направленные налогоплательщикам и (или) налоговым агентам, имеют информационно-разъяснительный характер и не препятствуют налогоплательщикам, налоговым органам и налоговым агентам руководствоваться нормами законодательства Российской Федерации о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме.

Заместитель директора Департамента

В.В.САШИЧЕВ

06.02.2020

Здравствуйте!

Супругу и детям надо платить налог, но супруг может зачесть ваши расходы и заплатить налог с разницы. По детям можно зачесть расходы маткапитала и также заплатить налог с разницы.

Вы платить налог обязаны, если владеете квартирой менее 5 лет (при условии покупки квартиры после 1.01.2016). Если квартира куплена до 1.01.2016, налог платить вам не надо. Дата брачного договора значения не имеет - ориентируйтесь на первую дату регистрации.

Да, за каждого ребенка.

Минимальный Срок владения для супруга такой же, как у Вас в силу ст.34 СК РФ.

Вы сможете от доходов отнять расходы на покупку, пропорционально долям.

На первую дату регистрации чего?

С даты приобретения права собственности (с января 2013) прошло 5 лет. Прибыль от продажи квартиры налогом не облагается.

Добрый день!

Чтобы воспользоваться имущественным налоговым вычетом, в соответствующем году вы должны иметь (п. 2 ст. 207, пп. 9 п. 2.1, п. п. 3, 6 ст. 210, пп. 3, 4 п. 1 ст. 220, п. п. 1, 1.1 ст. 224 НК РФ):

• статус налогового резидента;

• доходы, относящиеся к основной налоговой базе (например, заработной плате).

Если за год сумма налоговых вычетов окажется больше, чем доходы, учитываемые в основной налоговой базе, остаток вычетов можно учесть по итогам этого же года при определении налоговой базы по доходам от продажи имущества (за исключением ценных бумаг) и (или) доли (долей) в нем, по доходам в виде стоимости имущества (за исключением ценных бумаг), полученного в порядке дарения, а также в виде страховых выплат по договорам страхования и выплат по пенсионному обеспечению.

В случае приобретения квартиры в ипотеку фактически можно рассчитывать на два имущественных вычета, которые позволяют уменьшить налогооблагаемый доход на фактически произведенные расходы (пп. 3, 4 п. 1 ст. 220 НК РФ):

• на приобретение квартиры на территории РФ;

• на погашение процентов по целевым займам (кредитам), израсходованным на приобретение квартиры либо полученным в целях рефинансирования (перекредитования) таких кредитов.

Получить имущественные вычеты можно (п. п. 7, 8 ст. 220 НК РФ):

• в течение года - у работодателя, представив ему письменное заявление (при условии подтверждения права на имущественный вычет налоговым органом);

• по окончании года - в налоговом органе. В этом случае вам необходимо заполнить и подать в налоговый орган налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Для получения вычетов вам потребуется также представить в налоговый орган подтверждающие документы (пп. 6 п. 3, п. 4 ст. 220 НК РФ).

Таким образом, если вы будете получать вычет через налоговый орган, а не через работодателя, то ваш работодатель не узнает о том, что вы обратились за вычетом и приобрели квартиру.

Не забывайте оставлять отзывы.

Добрый день! Для получения вычета Вам необходимо будет взять у своего работодателя справку по форме 2-НДФЛ, поэтому работодатель может спросить, для чего Вам такая справка, нужно быть готовой дать пояснения, например, сказать, что хотите съездить за границу.