Могу ли я получить налоговый вычет при строительстве нового дома, если заложен только фундамент? Т. к. права собственности.
Могу ли я получить налоговый вычет при строительстве нового дома, если заложен только фундамент?Т.к. права собственности я смогу получить только по окончанию строительства.
При приобретении земельных участков, предоставленных для
индивидуального жилищного строительства,
имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом. Т.е. если землю покупаю сейчас, получить вычет не могу до строительства? Или можно получить вычет на Земельный участок, а затем еще вычет на строительство дома?
Я собираюсь купить квартиру в строящемся доме путем заключения договора долевого участия в строительстве. Окончание строительства в 2014 году. Оформление права собственности при сдачи дома. Могу ли я сейчас, после заключения договора подать документы на налоговый вычет? Или это возможно только при вступлении в права собственности?
это возможно только при вступлении в права собственности - поскольку должно быть подтверждение покупки -- это или акт приема передачи или свидетельство....
СпроситьЗдравствуйте! Можете.
Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.Спросить
Могу ли я получить налоговый вычет как соцзаемщик, если ипотека была взята на строительство дома, но дом еще на стадии строительства?
Только после получения свидетельства о праве собственности можете получить вычет.--соберите все подтверждающие документы о расходах.
СпроситьОбязательно ли получение Разрешения на строительство? Подскажите пожалуйста, какие документы необходимы при постройке дома. И по окончании его постройки. И еще вопрос: Какие документы необходимы для предоставления в налоговую (по окончании строительства) , для возмещения средств по строительству дома? Какая сумма подлежит возмещению при строительстве дома? Заранее благодарна.
Уважаемая Лилия,
Строительство дома, будь то летний домик или всесезонный коттедж, проходит в три основных этапа.
На первом этапе индивидуального жилищного строительства происходит приобретение или получение земельного участка, на котором предполагается строительство способами, допускаемыми земельным законодательством.
При этом главным является целевое назначение земельного участка.
В случае если земельный участок предназначен, например, исключительно для посева или выращивания сельскохозяйственных культур, строительство на нем не только не разрешено, а просто запрещено под угрозой изъятия по причине нецелевого использования участка.
Данный этап завершается приобретением прав на земельный участок, на котором планируется строительство.
На втором этапе проходит непосредственно само строительство.
В соответствии с Градостроительным кодексом строительство зданий, строений и сооружений, их частей осуществляется на основе проектной документации - графических и текстовых материалов, опре-деляющих объемно-планировочные, конструктивные и технические решения для строительства указанных объектов, а также благоустройства земельных участков, на которых они располагаются.
Проектную документацию разрабатывают в соответствии с градостроительной документацией, строительными нормами и правилами, согласовывают с органами архитектуры и градостроительства, органами государственного контроля и надзора в соответствии с федеральны законодательством и законодательствами субъектов Российской Федерации.
Утвержденная в установленном порядке проектная документация является основанием для выдачи разрешения на строительство - документа, удостоверяющего право собственника, владельца, арендатора или пользователя объекта недвижимости на осуществление застройки земельного участка, строительства, реконструкции здания, строения и сооружения, на благоустройство территории. Разрешение на строительство выдают на основании заявлений заинтересованных физических и юридических лиц, документов, удостоверяющих их права на земельные участки, и при наличии утвержденной проектной документации. Соответствующие органы архитектуры и градостроительства осуществляют подготовку документов для выдачи разрешений на строительство.
Форма заявления о выдаче разрешения на строительство, порядок и сроки рассмотрения данного заявления, перечень представляемых к рассмотрению материалов, форма разрешения на строительство, порядок введения в действие указанного разрешения и срок его действия, а также порядок обжалования отказа в выдаче разрешения на строительство устанавливаются Градостроительным кодексом, законами и иными нормативными правовыми актами субъектов Российской Федерации.
Разрешение на строительство и утвержденная проектная документация подлежат регистрации органами местного самоуправления, которые вправе отказать в выдаче разрешения на строительство в случаях:
несоответствия проектной документации разрешенному использованию земельного участка;
несоответствия проектной документации строительным нормам и правилам.
Решение органа местного самоуправления о выдаче или об отказе в выдаче разрешения на строительство может быть обжаловано в суд.
Разрешение на строительство выдается на срок не более трех лет, оно может быть продлено на основании заявления заказчика. Порядок и срок продления устанавливают органы местного самоуправления.
При переходе прав собственности на объекты недвижимости действие разрешения на их строительство сохраняется. В этом случае разрешение подлежит повторной регистрации.
После получения разрешения лицо может приступать к строительству, по окончании которого наступает третий этап
На третьем этапе индивидуального жилищного строительства происходит ввод объекта в эксплуатацию, для чего законодательством предусмотрены следующие документы:
разрешение главы местной администрации на строительство;
план земельного участка с глубинами залегания коммуникаций;
акт земельных работ;
разрешение на отпуск электроэнер-ии из местных электросетей;
разрешение на отпуск газа;
разрешение на отпуск воды;
проект (фасадная часть, поэтажный план, планы внутренних и внешних коммуникаций);
паспорт строительства;
акты скрытых работ;
объект сдается энергонадзору, пожарному надзору, Управлению гражданской обороны;
если на участке имеется артезианская скважина [забор воды с глубины более 160 метров), требуется лицензия на пользование недрами.
Следует помнить, что в каждом конкретном случае могут потребоваться дополнительные документы.
СпроситьПосле завершения строительства и регистрации в 1998 году собственного дома вышел закон, позволяющий получать налоговые вычеты при покупке и строительстве жилья. Могу ли я сейчас получить такой вычет и что для этого надо? Спасибо.
У меня вопрос! Сожитель моей мамы принимал участие в стоительстве нового дома 1987-1990, (на участке стоит старый дом), старый дом, разрешение на строительсто нового дома, земля пренадлежит моей бабушке), он по разделу имущества (строительства дома, старого дома, земли) хочет получить 1/3 часть всего имущества. На что он имеет право? (при этом я внучка вкладывала свои деньги при строительстве нового дома)
Сожитель на то он и сожитель. Никаких прав у него на все перечисленные Вами объекты недвижимости не имеется.
СпроситьСкажите пожалуйста! Если я возьму разрешение на строительство дома и построю фундамент у себя на участке смогу ли я прописаться до завершения строительства, на фундаменте веть дом считается если есть фундамент или как? Ответь пожалуйста.
Добрый день, вы не можете прописаться в дом, так как дома в природе еще нет. После завершения строительства вам необходимо будет поставить обьект на кадастровый учет и выполнить иные действия для придания дому статуса жилого.
Спросить1.Заключаю договор строительства дома с физическим лицом, могу ли я получить налоговый вычет за строительство дома?
2.Чем подтверждать факт оплаты за оказанные услуги в налоговой, если договор заключен с физическим лицом?
Ответ отключен модератором
Для оформления имущественного налогового вычета при строительстве жилья Вам потребуются:
1)декларация 3-НДФЛ;
2)выписка из ЕГРН;
3)копии документов, подтверждающих расходы на строительство дома. В большинстве случаев такими документами будут:
4)на услуги физических лиц - копия договора с физическим лицом, копия расписки (или при безналичном расчете - копия документа о переводе денежных средств);
6)на покупку материалов - копии чеков (товарных чеков);
7)заявление на налоговом вычете в соответствии со ст. 220 НК РФ;
8)копия документа, удостоверяющего личность;
СпроситьДобрый день!
Согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ в фактические расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться следующие расходы:
расходы на разработку проектной и сметной документации;
расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;
расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;
расходы на подключение к сетям электро-, водо-и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-и газоснабжения и канализации.
Поэтому на строительство жилого дома можно привлечь физическое лицо (даже не предпринимателя, состоящего в СРО) и в налоговую инспекцию представить договор строительного подряда с данным лицом.
СпроситьЗдравствуйте, уважаемый Александр! Давайте по порядку.
1. Можете заключить договор строительного подряда (ст.702 ГК РФ): его допускается заключать и с физическим лицом.
2. Подтверждать договором, а также расходными документами: расписками в получении денежных либо банковскими выписками (это более предпочтительный вариант), где в назначении платежа было бы указано, по каком договору оплата; документам на приобретение строительных материалов и т.д. Однако нужно понимать, что согласно пп.6 п.3 ст.220 НК РФ для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган:
договор о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на жилой дом или долю (доли) в нем, - при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем;договор о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на квартиру, комнату или долю (доли) в них, - при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность;
договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, - при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);
документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем, - при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
свидетельство о рождении ребенка - при приобретении родителями жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет;
решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства - при приобретении опекунами (попечителями) жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет;
документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы)
Тем не менее стоит отметить, что право на вычет подтверждено пп.3 п.1 ст.220 НК РФ, согласно которому предоставляется:
имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них
Но т.к. речь в пп.6 п.3 ст.220 НК РФ о долевом строительстве, то в предоставлении вычета могут отказать. Как-то так...
СпроситьАлександр, в данном случае собирайте квитанции, товарные чеки, понесенные на строительство объекта, по окончанию и регистрации права на жилой дом имеете право подать декларацию о получении налогового вычета.
К расходам можно отнести:
Расходы, которые были произведены на покупку всех материалов для стройки.
Расходы, необходимые для оплаты труда наемных рабочих или каких-то услуг, которые необходимы были для строительства.
Расходы на заказ и составление проектов, смет.
Расходы на подключение к электросетям, газоснабжению, канализации и т.п.
Расходы, необходимые для оборудования автономных сетей и коммуникаций.
НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычетыСпросить3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
Здравствуйте Александр!
Можете получить налоговый вычет!
Право на вычет при строительстве дома возникает только после оформления права собственности на построенный жилой дом, так как согласно пп.6 п.3 ст.220 НК РФ обязательным документом для получения вычета является выписка из ЕГРН.
Перечень документов для получения вычетаДля оформления имущественного налогового вычета при строительстве жилья Вам потребуются:
декларация 3-НДФЛ;
выписка из ЕГРН на жилой дом;
копии документов, подтверждающих расходы на строительство дома. В большинстве случаев такими документами будут:
на услуги физических лиц - копия договора с физическим лицом, копия расписки (или при безналичном расчете - копия документа о переводе денежных средств);
на услуги организаций - копия договора со строительной компанией, копии платежных поручений (или при наличном расчете – копии приходно-кассовых ордеров, квитанций);
на покупку материалов - копии чеков (товарных чеков);
заявление на возврат налога;
документы, подтверждающие уплаченный налог (справка 2-НДФЛ);
копия документа, удостоверяющего личность;
В случае получения вычета по процентам по кредиту на строительство также необходимо приложить:
кредитный договор;
справка об удержанных процентах по кредиту.
Более подробно: Подробнее ➤
СпроситьРазмер налогового вычета будет пропорционален величине затрат. Условия предоставления имущественного налогового вычета статья 220 НК РФ следующие:
Расходы на покупку строительных материалов и оплату работ необходимо подтверждать документально.
Ничто вам не мешает заключить с физическим лицом договор строительного подряда ст 740 ГК РФ И это просто необходимо сделать Если что платите физическому лицу, то берите от него расписки, о том сколько денег Вы заплатили, только так и никак иначе Вам придется подтверждать ваши расходы Грубо говоря, на каждый ваш расход у вас должна быть подтверждающая бумажка.
Предельная сумма налоговой компенсации составляет 13% от суммы в 2 млн. рублей, то есть 260 тысяч рублей. Но если строительство обошлось в меньшую сумму, то возмещению подлежит только сумма фактически понесенных расходов.
Сумма налогового вычета не может превысить сумму налоговых отчислений (НДФЛ по ставке 13%) за последний год.
Подать заявление об оформлении имущественного налогового вычета можно в любое время после возникновения права на него (после оформления свидетельства о праве собственности на дом), если документы подаются в бухгалтерию по месту работы, и только на будущий год (налоговый период), если заявление пишется в отделении Федеральной налоговой службы.
Если впоследствии будет строиться второй дом, налоговый вычет предоставлен повторно не будет.
Если дом построен на деньги, полученные по целевому кредиту, средства вернуть через оформление налогового вычета можно. Если кредит потребительский – то нет.
Если покупается недостроенный до конца дом, в договоре купли-продажи должно быть сказано о приобретении объекта незавершенного строительства. Иначе на вычет претендовать нельзя.
Если под возведение дома был специально куплен земельный участок, подать документы на получение налогового вычета можно, получив свидетельства о правах собственности на участок и дом.
СпроситьАлександр, добрый день!
Согласно пп.3 п.1 ст.220 НК РФ Вы можете получить имущественный вычет не только при покупке, но и при строительстве жилья. При этом вычет Вы вправе получить как по расходам непосредственно на постройку квартиры или дома, так и на проценты по кредиту, выданному под строительство.
Перечень расходов, которые Вы можете включить в налоговый вычет при строительстве жилья, указан в ст. 220 Налогового кодекса РФ. К ним относятся:
расходы на приобретение земельного участка под строительство;
расходы на приобретение неоконченного строительством жилого дома;
расходы на покупку строительных и отделочных материалов;
расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке;
расходы на составление проектно-сметной документации, а также расходы на подключение к инженерным сетям и коммуникациям.
Важно отметить, что для получения вычета вам необходимо подтвердить все расходы документально, то есть иметь на руках все необходимые квитанции, чеки, расписки и (или) другие платежные документы.
Вы не сможете получить вычет по расходам на:
перепланировку или переустройство уже построенного дома;
реконструкцию уже построенного дома (надстроили этаж или пристройку);
установку сантехники, душевой кабины, газового или иного оборудования;
возведение на участке дополнительных построек или сооружений (например, гаража, забора, бани, сарая и т.д.)
Право на вычет при строительстве дома возникает только после оформления права собственности на построенный жилой дом, так как согласно пп.6 п.3 ст.220 НК РФ обязательным документом для получения вычета является выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом). При этом обратиться за вычетом в налоговый орган Вы сможете только по окончании года, в котором у Вас возникло право на него. Так, если Вы получили выписку из ЕГРН (свидетельство о регистрации права) на жилой дом в 2019 году, то обратиться за вычетом Вы можете в 2020 году.
Спросить1.Можете заключить с физическим лицом без проблем.
Не обязательно целях полчения налогового вычета заключать договор на строительство дома с ИП или юридическим лицом.
2.Нужно будет обратиться налоговый орган и предоставитьтстандартный пакет документов - заявление, декларация 3 НДФЛ, выписка из ЕГРН, договор подряда с физическим лицом в простой письменной форме, расписка о получении денежных средств либо документ о переводе денежных средств, справка 2 НДФЛ, чеки на покупку материалов - копии чеков (товарных чеков).
ст.220 НК РФ,
СпроситьНалоговый вычет дается в совокупности стоимости земельного участка и стоимости строительства дома, в таком случае если я построю дом и зарегистрирую его, заключив договор с физическим лицом я смогу получить налоговый вычет?
СпроситьСо стоимости земельного участка под ИЖС согласно пп.3 п.1 и п.3 ст.220 НК РФ сможете точно получить. А вот в предоставлении вычета на строительство может быть отказ по описанным выше в первом ответе причинам. Чтобы исключить этот фактор, имеет смысл направить обращение в налоговую. Должны дать ответ в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 2 мая 2006 г. N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации" 30-дневный срок (ст.12 Закона).
СпроситьДа, сможете получить имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
СпроситьВ квитанции или товарном чеке в таком случае должен быть указан адрес земельного участка (кадастровый номер) или это не обязательно?
СпроситьЭто должно быть указано в договоре на приобретение участка, а в платежном документе должна быть ссылка на договор, чтобы получить налоговый вычет согласно ст.220 НК РФ.
СпроситьКонечно, чтобы не было споров с налоговой инспекцией, конкретизируйте в расходных документах связи с земельным участком и строящимся жилым домом.
СпроситьЧтобы оформить возврат имущественного налога, нужно в первую очередь заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. В специальной графе указывается размер потраченных на строительство средств — основы для возвращения подоходного налога. К декларации необходимо обязательно приложить справку формы 2-НДФЛ, подтверждающую доходы гражданина и уплаченные налоги в пользу государства. Бумага запрашивается у работодателя или бухгалтера либо, если налогоплательщик выступает как ИП, форма заполняется самостоятельно. Кроме этих документов, следует подтвердить право собственности специальным свидетельством или предоставить выписку из ЕГРН и подать копии платежных документов
Все услуги физических лиц - копия договора с физическим лицом, копия расписки (или при безналичном расчете - копия документа о переводе денежных средств);
Для возврата налога за строительство дома потребуются бумаги: паспорт гражданина РФ; заявление; декларация по форме 3-НДФЛ; выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности; справка о доходе и уплате налогов; бумаги, подтверждающие расходы; кредитный договор и справка об удержанных процентах (если на стройку брали кредит или ипотеку); свидетельство о браке (если супруги захотят разделить вычет); письменное согласие супруга/супруги на раздел налоговых средств. Если стройка велась самостоятельно, то стоит сохранять все платежные документы: чеки от закупки стройматериалов; договоры на оказание строительных и ремонтных работ; расписки от граждан, работавших по найму. Работа ведется не один день, поэтому все платежные бумаги стоит собирать сразу. Но что делать, если нет чеков? Существует два варианта решения проблемы: заказать в банке платежные выписки с карточки; запросить дубликат платежного документа в магазине.
Если возникают сложности, за помощью можно обратиться в бухгалтерские фирмы. Они без труда составят и сдадут все бумаги.
На покупку материалов - копии чеков (товарных чеков);
СпроситьВы видимо не читали мой предыдущий ответ, а также ответы других юристов, если задаете такие вопросы. Имеет смыл прочитать, т.к. в этом случае вычет могут не предоставить при простом договоре подряда с физ. лицом. Все ссылки на ст.220 НК РФ выше в ответе. Вам стоит сначала перечитать ответы. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
СпроситьВ товаром чеке есть свободное место для внесения такой записи, поэтому вносите. Если есть подрядчик, то лучше смету составить с указанием работ, материалов и по ней покупать материалы.
Спросить