Как оказывать консультационные услуги для иностранной фирмы в России и платить налоги за доходы?
₽ VIP
Прошу помочь разобраться в следующей ситуации:
Мне предлагают оказывать консультационные услуги иностранной фирме, в России не зарегистрирована. Оплата предполагается на мой валютный счет.
Вопросы: 1. Имею ли я право, не регистрируясь в налоговой, получать доход от иностранного юридического лица?
2. Если да, то как платить налоги с полученных сумм - по итогам года, после подачи налоговой декларации, или каким-то другим способом.
Заранее спасибо, Алена.
Уважаемая Алена, добрый день!
Как я понимаю услуги оказываются на территории России и Вы являетесь налоговым резидентом. Если услуги будут оказываться на постоянной основе, Вы будете получать доход, соответственно необходимо оплачивать налог на доходы во избежания будущих проблем с налоговыми органами. Если доход получен Вами, как физическим лицом, то налог в размере 13%, если как предпринимателем, то можно выбрать систему налогообложения - УСН (Упрощенная система налогообложения) в размере 6% по доходам.
СпроситьИзучайте международные соглашения заключенные между РФ и той строной, где зарегистрировано юридическое лицо, "Об избежании двойнного налогообложения" . А по поводу определения места оказания услуг по средствам электронной связи имеется разъяснения Минфина РФ.
С уважением, юрист Денис Г. Габдрахманов!
Спросить
Я являюсь консультантом иностранного юридического лица по договору оказания консультационных услуг. За свои услуги я получаю ежемесячную оплату.
Какие налоги я должна заплатить по истечении года.
НДФЛ 13% через подачу декларации о доходах?
Физическое лицо получило доход по сделкам гражданско-правового характера и проделкарировало свой доход по итогам года подав декларацию о доходах до 30 апреля. Ему необходимо уплатиь налог на доходы физического лица.
Прошу разъяснить, объязана ли налоговая инспекция выдать ему официальное налоговое уведомление на уплату налога на доходы физических лиц? Если обязана, то в какие сроки с момента подачи декларации? Прошу дать ответ со ссылкой на нормативные акты и статьи действующего законодательства.
Заранее благодарен.
Уважаемый Альберт!
Порядок уплаты налога на доходы физических лиц не предусматривает выдачи (направления) налогового уведомления. Обязанность по представлению декларации и уплате налога в установленный срок возложена непосредственно на получившее доход лицо - ст.ст. 228, 229 Налогового кодекса РФ.
СпроситьМогу ли я как физическое лицо не зарегистрированное в качестве ИП оказывать разовые консультационные услуги за определенную плату по договору оказания услуг другому физическому лицу? Нужно ли будет по итогам года задиклорировать подобные доходы в налоговой инспекции? Будут ли судом признаны такие расходы в счет ответика, если в суд будет предоставлен такой договор оказания услуг?
Добрый день. Если это 1 консультация в год, то можете. Если 1 в неделю - не можете, нужна регистрация в качестве ИП
Спроситькомпьютерных программ на заказ) указывать доходы, полученные по постоянному месту работы на фирме? Фирма платит за меня налоги, но в Налоговом кодексе, 229 статья, указано, что "в налоговых декларациях физические лица указывают все полученные ими в налоговом периоде доходы".
Спасибо,
Михаил.
Да, если вы подаете налоговую декларацию, то в ней необходимо указывать все имеющиеся доходы, облагаемые по различным ставкам, независимо от того, уплачен по таким доходам налог или нет. В вашем случае, возьмите у налогового агента-организации справку по форме 2-НДФЛ (фирма обязана вам выдать по вашему заявлению - п. 3 ст. 230 НК РФ). В справке содержатся все данные для внесения в налоговую декларацию: суммы начисленного дохода, удержанного налога, вычеты.
С уважением,
СпроситьДобрый день. Я являюсь ИП, плачу налоги (доходы-расходы) в налоговый орган 1% от полученных доходов согласно показаниям кассового аппарата, т.к. расходы за отчётный период превышают полученный доход. Не произвожу выплаты физическим лицам, налог плачу по итогам года. Должна ли я платить в пенсионный фонд (кроме обязательного платежа) 1% от суммы дохода, которого у меня нет. Подходит ли моя ситуация под Постановление Коституционного суда от 30.11.2016 г. № 27-П. Спасибо.
Здравствуйте! Сделанные в Постановлении КС РФ от 30.11.2016 № 27 П, касаются только предпринимателей, применяющих общий режим налогообложения (уплачивающих НДФЛ), и относятся к периодам 2014 – 2016 годов.
СпроситьСкажите, как можно оказывать консультационные услуги по договору в области строительства и платить налоги не регистрируясь в качестве ИП?
Помогите разобраться в таком вопросе.
Имею недвижимость за границей в собственности более 5 лет.
Я налоговый и валютный резидент РФ.
Продажа жилья будет осуществляться через доверенное лицо в том государстве, т.е доверенное лицо является резидентом своей страны.
Покупатель тоже резидент своей страны.
Оплата будет производится в валюте той страны.
Возможно ли оплату по договору купли продажи произвести наличными, и далее доверенное лицо переведёт на мой счёт в РФ?
Или все таки во избежания материального наказания и прочих валютных махинаций необходимо на мое открывать валютный счёт в иностранном банке?
Я присутствовать там не буду
Сумма оплаты небольшая.
Ваше право и возможность сделать как Вы предложили но имейте документы ВСЕ по сделке чтоб не попасть по ФЗ 115
Спросить
Добрый день,
сделку можете произвести любым способом, но правильнее было бы получить деньги на свой счет и потом перевести средства с него себе же, проблем с Росфинмониторингом будет меньше.
СпроситьЗдравствуйте. Я получаю доходы (не зарплата) через интернет от иностранной компании как физ лицо. Доходом являются % от вклада. Есть офшорная карта. Может ли каким-то образом налоговая проверить сумму фактически полученных мной доходов? И если быть честным налогоплательщиком и платить налоги, когда это нужно сделать? Сразу после получения дохода или в конце года?
Если часть полученного дохода я буду отправлять на благотворительность, нужно ли также с этой суммы платить налог? Как правильно составить декларацию? Какой код ставить при получении дохода? Спасибо.
Здравствуйте налоговой инспекции не узнает об этом Если кто-то об этом ей не скажет. Чтобы быть честным налогоплательщиком вам нужно подавать Один раз в год отчет по форме 3 НДФЛ благотворительностью вы заниматься можете но учитываться это не будет в налогообложении так как вы физическое лицо а не юридическое. А какой код заполнять вам лучше узнать в самой налоговой инспекции либо обратиться к специалисту по составлению налоговых отчетов дистанционное Объяснить сложно.
СпроситьТолько не забудьте про Вашу обязанность в случае открытия счета в иностранном банке
Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), указанных в части 1 настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
"О валютном регулировании и валютном контроле"
СпроситьПланирую оказывать консультационные услуги в области ведения инженерных проектов для иностранной компании на регулярной основе. Будут только доходы, т.к. расходы покрываются иностранной компанией. Я планирую открыть ИП по УСН, я один единственный сотрудник, какие еще налоги потребуется платить? НДФЛ, Пенсионные отчисления, не очень силен в этом? Или УСН покрывает все другие налоги?
Здравствуйте, уважаемый Александр! Согласно пункту 3 статьи 346.11 НК РФ применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого с доходов в виде дивидендов, а также с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса). Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьями 161 и 174.1 НК РФ.
Т.е. от уплаты страховых взносов переход на упрощенку не освобождает, а вот т.к. Вы будете единственным сотрудником, то НДФЛ и НДС платить не будете. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
СпроситьЗдравствуйте Алексндр!
Объясню проще, без простыни из закона.
НДФЛа не будет.
У Вас будет следующее:
6 % - налог по усн с дохода (гл. 26.2. НК РФ)
1 % - взнос в ПФР.
Но в конечном счете 1 % зачитывается в налог.
И итого все равно будет 6 %
Это всё, если наемных сотрудников не будет.
Доступно написал?
СпроситьМожет физ. лицо оказать услуги иностранной компании, на территории иностранного государства и получить поощрение в виде перевода на валютный счет физ. лица в Российском банке.
С уважением, Константин.
Пожалуйста. Может физ. лицо оказать услуги иностранной компании, на территории иностранного государства и получить поощрение в виде перевода на валютный счет физ. лица в Российском банке.-Может, но придется уплатить налог подоходный.
Спросить
