Налоги и суммы при дарении и купле-продаже квартиры - что нужно знать

Уважаемая Марина!

1.Если ВЫ подарите квартиру,то у Вас дохода не образуется и Вы налог не уплачиваете.Налог в размере 13% от инвентаризацилнной оценки ( указанной ПИБ) квартиры уплачивает одаряемый.Не уплачивают налог на имущество,полученное в порядке дарения независимо отстоимости квартиры близкие родственники(муж,жена,родители,дети,братья,сестры,бабушка,дедушка).

2.Если Вы продадите квартиру,то размер налога зависит от срока,в течение которого ВЫ владели квартирой на праве собственности и суммы продаж(от указанной в договоре купли-продажи).

Если ВЫ владеете квартирой на праве собственности более 3-х лет , то в соответствие с п.1 ст.220 НК РФ ВЫ имеете право на получение имущественного налогового вычета в размере суммы,полученной в результате продажи,независимо от размера суммы.

Е сли Вы владеете квартирой менее 3-х лет,то ВЫ имеете право на получение имущественного налогового вычета в размере суммы,полученной в результате продажи,но не более 1 000 000 рублей.

Нет, не нужно, так как прибыли не происходит.

А какой смысл в нотариальном удостоверении договора, который в этом в силу закона не нуждается? Сделайте в простой письменной форме, оценку стоимости можете указать БТИ, налоги по сделкам дарения между близкими родственниками (внук - бабушка, сын- мать такими являются) не уплачиваются. Можете оформить договор купли-продажи.

Считаю, что в данной ситуации с точки зрения налогооблажения значения не имеет дарственная или Договор купли-продажи. При рассмотрении данного вопроса необходимо учесть два момента (сам не помню, поэтому указываю направления поиска) первый это сколько лет квартира находится в собственности если больше трех лет, тогда возникает право на налоговый вычет в размере 2000 000 рублей (рекомендую сумму уточнить, раньше был миллион потом подняли до двух). Рекомендую перечитать по налоговому кодексу, что является объектом налогооблажения по НДФЛ, возможно сделки между родственниками не подлежат налогооблажению НДФЛ. Тогда в вашем случаи необходимо указывать сумму сделки 2 000 000 рублей или меньше (при условии, что квартира находится в собственности больше трех лет) и лучше оформить Договором купли-продажи будет меньше вопросов. Вопрос оформления Договора рекомендую не затягивать, так как если не ошибаюсь с октября все сделки будут подлежать нотариальному удостоверению и с Вас нотариус возьмет прилично денег за оформление Договора. Поэтому оптимальным будет сейчас оформить Договор купли-продажи и идти в рег. службу до октября месяца. Договор составить в простой письменной форме форму можно скачать в Интернете. Главное по тексту Договора правильно указать наименование недвижимого имущества в соответствии со свидетельством о праве собственности, указать. что помещение передано в день подписание Договора. а денежные средства за квартиру получены в полном объеме в момент подписания Договора. Стороны друг к другу претензий не имеют. Выписываться, а точнее сниматься с рег. учета в данной квартире не нужно. Просто необходимо указать по тексту Договора, что на момент подписания Договора в квартире зарегистрированы.......... Если речь идет о новом собственнике, то ему выписываться не нужно, а у всех остальных после регистрации Договора в силу указаний ГК РФ прекратиться право пользование помещением.

По тексту Договора вы указываете Договорную цену, а на чем вы ее основываете это Ваше личное дело. В своем вопросе вы возможно имеет ввиду, что если вы укажите цену на 20 % ниже рыночной, то налоговая попытается оспорить Договор и попытается до начислить налог. Сколь реален данный риск и как часто налоговая в отношении Договоров между физ. лицами применяет ст.40 НК РФ, я не готов пояснить.

1. Действительно, налог на дарение отмене. И в случае дарения квартиры никто не платит этот налог. Но одаряемый, если не является близким родственником дарителя, платит НДФЛ.

НК РФ.

"Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами)".

2. НДФЛ либо с суммы свыше 1 млн. руб., либо с разницы между стоимостью продажи и стоимостью приобретения (по выбору налогоплательщика) в случае, если квартира находилась в собственности менее 3 лет.

НК РФ.

"Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 2 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:

1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих 125 000 рублей. При продаже жилых домов, квартир, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков и земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества.

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг. При продаже доли (ее части) в уставном капитале организации налогоплательщик также вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов".

Уважаемая Анна, квартира, получаемая от физических лиц в порядке наследования, освобождается от налогообложения. Даритель, как и наследодатель, естественно не платят налог - они не получают никаких доходов.

Квартира, получаемая от физических лиц в порядке дарения, освобождается от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Доход от продажи квартиры облагается налогом -13%. Продавец имеет право воспользоваться имущественным вычетом и уменьшить доход на всю сумму сделки, если владел квартирой более 3 лет (налог равен 0) или на сумму до 1 млн. рублей - если владел ею меньше.

Уважаемая Жанна! Если Вам подарят квартиру, а Вы-резидент РФ по уплате налогов(ст.11 НК РФ), то налог на дарение для Вас составит 13% от стоимости квартиры по данным БТИ, т.к родство с дарителем не близкое (ст.224 НК РФ, пп.18.1 ст.217 НК РФ). При купле-продаже Вам налог платить не придётся, т.к доход получает продавец. Если продавец -резидент по уплате налогов, владеет квартирой как собственной более 3-х лет, то сможет воспользоваться правом на имущественный налоговый вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ на всю полученную от продажи сумму, независимо от её размера. Если же продавец владеет квартирой менее 3-х лет, то вычет составит не более 1000000руб. от полученной суммы, а с превышения налог составит 13%. Нерезидент по уплате налогов права на вычет не имеет и налог составит 30% от полученной от продажи суммы. У нотариуса можно удостоверить договор ренты с условием пожизненного содержания получателя ренты.

Можете просто сделать дарением-

Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Здравствуйте! Любую сумму. Если дом в собственности продавца более 3 лет - никакого налога платить не нужно

Уважаемая Инга, о каком налоге Вы спрашиваете?

Если речь идёт о налоге на доходы физических лиц, то у Вас пока предвидятся только расходы - на покупку квартиры, а расходы никаким налогом в РФ (к счастью) не облагаются. Более того, согласно ст.220 Налогового кодекса, Вы можете претендовать на налоговый вычет в сумме, израсходованной на приобретение жилья по окончании года и, возможно - даже получить назад часть своих денег.

А Ваша бабушка должна будет платить налог с дохода от продажи квартиры только если владеет квартирой меньше 5 лет и при этом продаст её Вам дороже, чем за миллион рублей.

Что выгоднее в моём случае -дарение или купля-продажа?

здравствуйте

Конечно купля продажа, если родственница дальняя

платить 13 % с рыночной стоимости квартиры...это же бешеные деньги.

Добрый вечер!Если Вы судом не ограничены в дееспособности, то самое рациональное передать квартиру по договору дарения, никакого налога платить не нужно! Другой вопрос - это Ваш риск! Тот кому Вы подарите квартиру, может в дальнейшем Вас из квартиры выселить и распорядиться ею по своему усмотрению! Можете квартиру завещать - тогда не важно, кто является наследником по закону, потому что будет принятие наследства по завещанию! (отдельные исключения из этого правила есть).Насчет купли-продажи - налог составит 13%

Здравствуйте Ирина.

В настоящее время наследственное имущество не облагается налогом на доходы, а также дарение, но только в случае если стороны состоят в близком родстве.

Так что на сегодняшний день лучше составлять завещание.

Оспорить его смогут только в том случае, если претенденты на наследство докажут, что в момент его составления вы страдали слабоумием.