Вопросы о содержании квартиры в новостройке в г.Выборг
Я планирую приобретение квартиры в новостройке в г.Выборг. И мне хочется заранее знать, сколько я должна буду тратить на содержание этой квартиры. Если можно, у меня несколько вопросов:
1. Нужно ли дополнительно приватизировать купленную квартиру или она уже при покупке становится моей неотъемлемой собственностью?
2. Почему надо платить кадастровый налог? За что эта плата вообще?
3. Кадастровый налог оплачивается ежемесячно или раз в год, в три года?
4. Если я планирую приобретать квартиру на свое имя, но со мной будут проживать родители-пенсионеры. Стоимость кадастра уменьшится или прописанные и живущие в квартире пенсионеры никак не влияют на этот налог, если квартиросъемщиком является не пенсионер?
5. Какие еще существуют налоги или оплаты, которые необходимо делать ежемесячно (не считая газа, электричества и воды с отоплением/канализацией)?
Заранее благодарю за ответ,
Анна
forseashipping@gmail.com
1. нет, приватизировать то, что Вы купите не надо.
2. налог на имущество уплачивает собственник, если Вы становитесь собственником, то обязаны платить налог на имущество, он исчисляется из кадастровой стоимости квартиры.
3. налог уплачивается один раз в год.
4. ни как не влияет.
5. в квитанции, приходящей Вам, будут указаны все платежи, которые необходимо делать ежемесячно: квартплата, отопление, водоотведение, уборка подъезда, вывоз мусора, вода и свет (по счетчику), услуги телефона и интернета, кабельного телевидения (если они у вас будут), а также взносы на капитальный ремонт дома (один раз в год уплачиваются).
Спросить
Я вчера задавала вопрос о размере налога в 2015 году на собственность (имею 2 квартиры, зарегистрированные на мое имя). Я пенсионер. Ответ получил, что пенсионеры налогом не облагаются. Я убедительно прошу уточнить: даже если пенсионер имеет несколько квартир, то налог не будет платить в 2015 году? До этого года так и было, налог пенсионеры не платили, но сейчас есть информация, что с 2015 года такой налог будут платить все.
Здравствуйте!
Статья 374 НК РФ - Объект налогообложения
1. Объектами налогообложения для российских организаций признается движимое и недвижимое имущество (в том числе имущество, переданное во временное владение, в пользование, распоряжение, доверительное управление, внесенное в совместную деятельность или полученное по концессионному соглашению), учитываемое на балансе в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета, если иное не предусмотрено статьями 378 и 378.1 настоящего Кодекса.
2. Объектами налогообложения для иностранных организаций, осуществляющих деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства, признаются движимое и недвижимое имущество, относящееся к объектам основных средств, имущество, полученное по концессионному соглашению.
В целях настоящей главы иностранные организации ведут учет объектов налогообложения в порядке, установленном в Российской Федерации для ведения бухгалтерского учета.
3. Объектами налогообложения для иностранных организаций, не осуществляющих деятельности в Российской Федерации через постоянные представительства, признаются находящееся на территории Российской Федерации и принадлежащее указанным иностранным организациям на праве собственности недвижимое имущество и полученное по концессионному соглашению недвижимое имущество.
4. Не признаются объектами налогообложения:
1) земельные участки и иные объекты природопользования (водные объекты и другие природные ресурсы);
2) имущество, принадлежащее на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, в которых законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба, используемое этими органами для нужд обороны, гражданской обороны, обеспечения безопасности и охраны правопорядка в Российской Федерации;
3) объекты, признаваемые объектами культурного наследия (памятниками истории и культуры) народов Российской Федерации федерального значения в установленном законодательством Российской Федерации порядке;
4) ядерные установки, используемые для научных целей, пункты хранения ядерных материалов и радиоактивных веществ и хранилища радиоактивных отходов;
5) ледоколы, суда с ядерными энергетическими установками и суда атомно-технологического обслуживания;
6) космические объекты;
7) суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
8) движимое имущество, принятое с 1 января 2013 года на учет в качестве основных средств.
СпроситьПо налогу на прибыли после продажи квартиры. В каком случае его платят, и если квартира в собственности менее года, и продам ее за сколько и купила, буду ли платить налог? И вообще можно ли продать квартиру через три месяца после покупки? Какие налоги нужно будет платить?
Продать квартиру можно хоть на следующий день после регистрации права собственности. Походный налог платится с прибыли, нет прибыли - нет дохода - нет налога. Но тут есть тонкость если вы продаете квартиру ниже кадастровой стоимости то исчисление суммы дохода производится от кадастровой стоимости и налог все равно придется платить с разницы, т.к. такая сделка законом отнесена к сделкам с пороком.
Если квартира в собственности менее трех лет, то налог по закону платиться. Все остальное тонкости и нужна консультация а не совет на сайте.
Удачи вам!
СпроситьУмерла мама. В наследство осталась однокомнатная квартира. Наследников 2, я и моя сестра, обе пенсионеры. С какой стоимости будем платить налог на квартиту? Слышали, что налог рассчитывается с кадастровой стоимости квартиры. Но эта стоимость в два раза больше рыночной. При продаже квартиры мы опять должны оплачивать налог. Если я сразу приобрету квартиру, будет ли уменьшение налога?
Спасибо.
Здравствуйте!
Только при продаже налог заплатите, а вот при принятии наследства конечно же нет.
Спросить
Доброе утро, Евгения Николаевна!
Если после вступления в наследство квартиру продадите сразу, то обязаны будете обе уплатить НДФЛ в сумме 13% от кадастровой стоимости квартиры. При этом, если будете продавать доли по отдельным договорам, то налогом будет облагаться сумма свыше 1 млн. руб. Если по одному договору, то сумма превышающая 500 т.р. Если сразу же купите квартиру и ее стоимость будет равной проданной доле и превышающей ее, то НДФЛ взиматься не будет.
СпроситьЯ вчера задавала вопрос о размере налога в 2015 году на собственность (имею 2 квартиры зарегистрированные на мое имя). Я пенсионер Ответ получил, что пенсионеры налогом не облагаются. Я убедительно прошу уточнить: даже если пенсионер имеет несколько квартир, то налог не будет платить в 2015 году? До этого года так и было, налог пенсионеры не платили, но сейчас есть информация что с 2015 года такой налог будут платить все.
И если информация об уплате в 2015 году всеми т.е. и пенсионерами подтверждается, то в каком размере будет этот налог.
У меня в собственности более 20 лет был дом, который в феврале 2015 года я обменяла на квартиру по договору мены. По семейным обстоятельствам в августе 2015 года мне необходимо продать эту квартиру. Должна ли я буду платить налог с продажи квартиры. В прессе читала, что с 2015 года вступает закон, что если квартира, которая была в собственности менее 3 лет и является единственным объектом собственности жилья, налог платить не нужно. Но на мне зарегистрированна еще одна квартира, в которой живет мой сын и прописан в единственном числе. У меня такие вопросы:
1. Нужно ли платить налог после сделки договора мены
2. Существует ли закон, согласно которому собственник освобождается от уплаты налога, если эта квартира являлась единственным жильем
3. В случае, если закон существует, можно ли оформить дарственную на квартиру, где проживает мой сын, чтобы не платить налог при продаже моей квартиры
4. На какие законы я должна опираться?
Заранее благодарна.
Добрый день. Имущественный вычет при продаже по ст. 220 НК РФ равен 1млн. руб, т.е. общую сумму уменьшаете на 1млн. руб. и с разницы платите налог. Но для получения права на вычет надо обязательно подавать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ). Вместо 1 млн. руб. можно уменьшить на расходы при приобретении этого же имущества (включая стоимость жилья передаваемого по договору мены).
СпроситьВ 2005 году я купила квартиру в Санкт-Петербурге. С момента покупки квартиры мне ни разу не присылали налог на квартиру. Чем мне это грозит, и куда мне обращаться по уплате налога. С какого времени буду платить и будут ли какие то штрафные санкции? Я по своей неграмотности и не знала об этом налоге. И еще: с 2012 года я пенсионерка. Заранее спасибо.
Что значит не более трех лет- за 2010-2012г.? Будут ли начислены пени? И если налоговая мне ничего не присылает я должна сама идти и просить чтобы мне начислили эти суммы? Тем более я сейчас пенсионерка и как я на форуме прочитала- теперь мне налог не будут начислять?
СпроситьУ меня вопросы, связанные с приобретением в собственность квартиры.
1. Какие налоги подлежат уплате при покупки квартиры российским гражданином и иностранным гражданином?
2. Сколько квартир можно иметь в собственности?
3. Какие налоги уплачиваются при продаже квартиры?
4. Какие документы необходимы для совершения сделок купли-продажи квартиры?
Заранее благодарю Вас за ответ.
Анна.
1. После государственной регистрации договора купли-продажи и права собственности Покупатель (неважно россиянин или иностранец) становится собственником квартиры и принимает на себя обязанности по уплате налога на имущество в соответствии с Законом РФ от 9 декабря 1991 г. № 2003-I "О налогах на имущество физических лиц" по ставкам установленным статьей 3 Закона.
2. Действующим законодательством количество жилых помещений, находящихся в собственности физического лица не ограничено.
3. При продаже квартиры у Продавца возникает обязанность уплатить подоходный налог. В соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ: "При определении размера налоговой базы на-логоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
- в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, дач, садовых домиков или земельных участков, находившихся в собственности налогоплательщика менее пяти лет, но не превышающих в целом 1 000000 рублей, а также в сумме, полученной в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающей 125 000 рублей. При продаже жилых домов, квартир, дач, садовых домиков и земельных участков, находившихся в собственности налогоплательщика пять лет и более, а также иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества.
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов".
4. Для заключения договора купли-продажи квартиры необходимы следующие документы (практика г. Москвы):
- правоустанавливающие документы (например, договор передачи, купли-продажи, дарения, мены, свидетельство о праве на наследство, и т.д.);
- свидетельство о регистрации права собственности (если право зарегистрировано после 01 января 2000 года);
- экспликация и поэтажный план квартиры, выданные БТИ;
- выписка из домовой книги на квартиру;
- справка из налоговой инспекции (если квартира получена по наследству или в порядке дарения);
- согласие супруга Продавца (если квартира приобретена по возмездной сделке в период брака);
- разрешение органов опеки, если в квартире проживает несовершеннолетний, или несовершеннолетний является собственником или сособственником квартиры;
- если договор будет удостоверен нотариально, получается справка БТИ об оценке квартиры.
Спросить
При передаче прав собственности по договору купли-продажи собственник должен уплатить 13%-ный налог на дохода. Однако в соответствии со ст.220 Налогового кодекса РФ при определении размера налоговой базы в соответствии налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в суммах, полученных от продажи квартир, находившихся в собственности налогоплательщика менее пяти лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей. При продаже квартир, находившихся в собственности налогоплательщика пять лет и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества.
Нерезидент обязан уплатить 30%.
Квартир в собственности можно иметь сколько угодно.С уважением,
СпроситьВопрос касается продажи двух квартир и покупки одной квартиры.
Квартиру 1 в Моск. области, купленную на имя матери, в 2016 году, мы сейчас планируем продать. Стоимость квартиры в договоре купли-продажи 2 млн.600 руб. плюс 100 тыс. руб. были выплаты по иптеке. Ипотека досрочно погашена год назад. Сейчас продаем по стоимости 3 млн 300 тыс. Будет ли мама платить налог при продаже этой квартиры? Мама - гражданка Рф.
Квартира 2 в Москве, кулпенная на мое имя в 2012 году за 3 млн. руб. Я гражданка Рф, но проживаю за границей несколько лет и, как я понимаю, являюсь нерезидентом. Я планирую ее продать сейчас за 4 млн. руб. Буду ли я платить какой-то налог при продаже, если я нерезидент и есть ли какие-то особенности в моем случае?
Далее, на все деньги от продажи двух квартир, я планирую купить одну квартиру в Москве на мое имя. Напоминаю, я проживаю не в Рф несколько лет и уведомляла об этом гос. органы. Я замужем за иностранцем, но у меня брачный договор. Буду ли я платить какой-то налог при покупке квартиры? Или лучше приобрести эту квартиру, после продажи двух, на имя мамы и потом она мне бы сделала дарственную? Как лучше поступить и какие налоговые уплаты здесь возникают?
C уважением,
Дарья.
Ответ отключен модератором
По квартире 1: да, будет платить налог, т.к. согласно ст.220 НК РФ при нахождении в собственности менее минимального срока владения налог платится с разницы между продажной ценой и фактическими затратами либо 1 млн. руб. налогового вычета, т.е. налог = 13%* (3,3 млн. - 2,6-0,1 млн. руб), если 3,3 млн. руб. >= 0,7 кадастровой стоимости. При этом нужно смотреть кадастровую стоимость, т.к. в данном случае за доход будет принято как минимум 0,7 кадастровой стоимости. Если 3,3 млн. руб. < 0,7 кадастровой стоимости, то налог = 13%* (0,7 кадастровой стоимости - 2,6-0,1).
По квартире 2: т.к. Вы нерезидинт, то положения ст.217 НК РФ на Вас не распространяются, а налоговая ставка не 13%, а 30%. Вы также вправе воспользоваться налоговым вычетом. Налог = 30%* (4 млн.-3 млн.).
При покупке квартиры налог не платится. Однако если ранее не пользовались вычетом до 2 млн. руб., то вправе им воспользоваться на основании п.3 ст.220 НК РФ, чтобы снизить налог к уплате от продажи. Для этого нужно подать заявление на возврат излишне уплаченного налога в ИФНС по месту жительства с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ, приложив справку по форме 2-НДФЛ за отчетный год, копии документов на приобретение жилья и подтверждающих оплату за счет собственных средств. Вычет можно получить с доходов с года приобретения права собственности, но не более стоимости потраченных средств, а для пенсионеров есть исключение: можно получить за 3 года, предшествующих году переноса остатка налогового вычета.
В покупке через маму нет смысла. Покупайте на себя. Сможете получить вычет в 2 млн. руб., которым перекрыть налог к уплате с 1 млн. полученного дохода.
СпроситьПо первой квартире будете платить налог, по второй квартире не будете платить налог, не смотря на то,что Вы и не резидент. Резидент, не резидент, касается налогов, если их нет, то и разговоров на эту тему нет.
НК РФ Статья 207. Налогоплательщики
Путеводитель по налогам. Вопросы применения ст. 207 НК РФ
КонсультантПлюс: примечание.
При внесении изменений в ст. 207 законодателем, видимо, допущена неточность: не исключена запятая после слов "от источников". Текст ст. 207 приведен в точном соответствии с изменениями, внесенными ФЗ от 29.12.2000 N 166-ФЗ.
1. Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.
(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 27.07.2006 N 137-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья.
(п. 2 введен Федеральным законом от 27.07.2006 N 137-ФЗ, в ред. Федеральных законов от 30.09.2013 N 268-ФЗ, от 03.04.2017 N 58-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2.1. Налоговыми резидентами в 2015 году признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации на территориях Республики Крым и (или) города федерального значения Севастополя не менее 183 календарных дней в течение периода с 18 марта по 31 декабря 2014 года. Период нахождения физического лица в Российской Федерации на территориях Республики Крым и (или) города федерального значения Севастополя не прерывается на краткосроч.
Спросить
Здравствуйте.
Статья 217 НК РФ предусматривает виды доходов, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения.. Пункт 17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Статья 217.1. НК РФ предусматривает особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества. В ней, в частности, сказано:
"1. Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 17.1 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.
2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
КонсультантПлюс: примечание.
Абз. 2 п. 2 ст. 217.1 (в ред. ФЗ от 27.11.2017 N 352-ФЗ) распространяется на правоотношения, возникшие с 01.08.2017.
В целях настоящего пункта и пункта 3 настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, предоставленных в собственность взамен освобожденных жилого помещения или доли (долей) в нем в связи с реализацией программы реновации жилищного фонда в городе Москве, при исчислении минимального предельного срока владения продаваемыми жилым помещением или долей (долями) в нем в срок нахождения в собственности налогоплательщика этих жилого помещения или доли (долей) в нем включается срок нахождения в собственности такого налогоплательщика освобожденных жилого помещения или доли (долей) в нем.
(абзац введен Федеральным законом от 27.11.2017 N 352-ФЗ)
КонсультантПлюс: примечание.
Абз. 3 п. 2 ст. 217.1 (в ред. ФЗ от 27.11.2017 N 352-ФЗ) распространяется на правоотношения, возникшие с 01.08.2017.
При исчислении минимального предельного срока владения жилым помещением или долей (долями) в нем, предоставленными налогоплательщику в собственность в связи с реализацией программы реновации жилищного фонда в городе Москве, применяются положения пункта 3 настоящей статьи в случае, если право собственности на освобожденные при реализации указанной программы жилое помещение или долю (доли) в нем было получено при соблюдении хотя бы одного из предусмотренных пунктом 3 настоящей статьи условий.
(абзац введен Федеральным законом от 27.11.2017 N 352-ФЗ)
3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.
В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.
6. Законом субъекта Российской Федерации вплоть до нуля для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и (или) объектов недвижимого имущества может быть уменьшен:
1) минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, указанный в пункте 4 настоящей статьи;
2) размер понижающего коэффициента, указанного в пункте 5 настоящей статьи."
Таким образом, Вашей маме налог платить надо, т.к. она владела имуществом менее 3-х лет.
В соответствии с п.2 ст. 207 НК РФ, налоговыми резидентами для уплаты НДФЛ признаются физические лица, фактически находящиеся в России не меньше 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Нерезидентами считаются люди, находящиеся на территории РФ меньше 183 дней в году.
В соответствии с п.3 ст.224 НК РФ, налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за исключением доходов, получаемых:
в виде дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 15 процентов;
от осуществления трудовой деятельности, указанной в статье 227.1 настоящего Кодекса, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов;
от осуществления трудовой деятельности в качестве высококвалифицированного специалиста в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2002 года N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации", в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов;
от осуществления трудовой деятельности участниками Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом, а также членами их семей, совместно переселившимися на постоянное место жительства в Российскую Федерацию, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов;
(абзац введен Федеральным законом от 21.04.2011 N 77-ФЗ)
от исполнения трудовых обязанностей членами экипажей судов, плавающих под Государственным флагом Российской Федерации, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов;
(абзац введен Федеральным законом от 07.11.2011 N 305-ФЗ)
от осуществления трудовой деятельности иностранными гражданами или лицами без гражданства, признанными беженцами или получившими временное убежище на территории Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О беженцах", в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов.
Таким образом, если Вы являетесь налоговым нерезидентом, то Вам надлежит уплатить налог с продажи имущества в размере 30% от дохода.
Что касается уплаты налога с покупки квартиры, то НК РФ такого вида налога не предусматривает как для резидентов, так и нерезидентов.
Всего доброго Вам и удачи.
Спросить
Здравствуйте, средства, полученные от продажи первой квартиры будут облагаться НДФЛ, поскольку, срок владение квартирой менее минимально предусмотренного НК РФ ст. 217.1. С продажи второй квартиры Вам тоже придется платить налог, поскольку, согласно НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
1. Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 17.1 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.Т.е. положение этой статьи о минимальных сроках владения распространяются только на налоговых резидентов РФ. Также есть зависимость от того, есть ли соглашение между РФ и государством, налоговым резидентом которого Вы являетесь об избежании двойного налогообложения (СИДН) Вы не указали, где проживаете. Если мама работает и платит НДФЛ, лучше изначально оформляйте покупку на неё, поскольку в этом случае, она будет иметь право на возврат НДФЛ, в порядке ст. 220 НК РФ.Спросить
Спасибо, но ответ не полный.
Тот факт что при продаже квартиры 1 разница будет меньше 1 млн., всеравно возникает ответственность уплаты ндфл? Значит, квартиру необходимо купить на имя мамы, чтобы не платить ндфл? И квартиру тогда нужно приобрести в этом случае в течение какого времени? До конца 2018 г или в течение календарного года со дня покупки?
СпроситьНе совсем понял, чей ответ неполный. Ну да ладно.
Не важно, разница будет менее 1 млн. руб. или более, это доход (4 млн.-3 млн. руб.), с которого нужно платить налог. При этом за вычет берется 3 млн. руб., который используется вместо вычета в 1 млн. руб. в случае, если расходы на приобретение не получается подтвердить для целей принятия к вычету согласно ст.220 НК РФ.
Квартиру нужно купить на Ваше имя, чтобы воспользоваться налоговым вычетом в 2 млн. руб. и не платить в итоге налог. На самом деле Вы вправе получить вычет и по первой квартире. Так что дата сделки не имеет значения. Не важно вычетом до 2 млн. руб. по какой квартире пользоваться: он все равно будет 2 млн. руб.
СпроситьВсё верно, лучше оформить покупаемую квартиру в собственность мамы, тогда онм будет иметь право на налоговый вычет, согласно ст. 220 НК РФ. Когда вы её купите значения не имеет. НДФЛ в РФ Вы не платите, поэтому, вычет на 2 млн. рублей при покупке здесь не получите.
СпроситьНужно помнить о том, что гражданин может получить вычет по налогу только в том случае, если он официально перечисляет в бюджет установленную сумму НДФЛ. При этом если сумма вычета больше годового размера уплаченного НДФЛ, то возврат налога осуществляется в размере перечисленного НДФЛ. Если Вы не перечисляете в бюджет НДФЛ, то о каком вычете может идти речь? Оформляйте квартиру на маму.
СпроситьИльдар Фанисович, про неполный ответ - это не Вам было.
Я уже получала налоговый вычет при покупке квартиры в Москве.
СпроситьНу если получали уже налоговый вычет согласно ст.220 НК РФ до 2 млн. руб., то уже реализовали свое право. А вот с разницы между 4 и 3 млн. руб. придется заплатить налог при продаже. Но 30% с 1 млн. руб. все равно выгоднее чем через дарение матери с последующей продажей (там она будет платить 13% с разницы между 4 млн. и 1 млн., а это 390 т.р.).
СпроситьЯ уже получала налоговый вычет на квартиру при покупке. И, к тому, же, я же написала, что живу я не в Рф уже несколько лет, значит ндфл не плачу. О каком же вычете Вы говорите?
Теперь я в замешательстве, тк ответов много и все они разные. Кто-то говорит платить, а кто-то нет.
СпроситьНе путайте 2 совершенно разных налоговых вычета:
1) при ПОКУПКЕ квартиры согласно п.3 ст.220 НК РФ, положенный раз в жизни;
2) при ПРОДАЖЕ квартиры согласно п.2 ст.220 НК РФ, который составляет по умолчанию 1 млн. руб., а если можете подтвердить фактические расходы на приобретение, то этот вычет = фактическим расходам на приобретение квартиры, которую продаете.
На первый Вы уже не имеете права, т.к. использовали право на вычет, а на второй вычет имеете полное право. Надеюсь, понятно объяснил.
СпроситьТот факт, что получали налоговый вычет, может повлиять на Ваше право, в зависимости от того, когда и сколько Вы получали, но сейчас это не важно, поскольку, как Вы правильно заметили, Вы не платите НДФЛ в РФ, поэтому и вопрос этот для Вас закрыт.
СпроситьНиколаеву Юрию Николаевичу касательно вопроса № 66259
Уважаемый Юрий Николаевич!
Большое Вам спасибо за ответ, но я вынуждена побеспокоить Вас еще раз чтобы кое-что уточнить. Я спрашиваю о возможности прописать в свою квартиру родственников только потому, что мне нужно продать свою квартиру с наименьшими потерями. Я не живу в России уже несколько лет и не приеду туда для оформления сделки, а буду продавать квартиру по доверенности.
Я рассуждала так. Моя квартира и квартира моих родственников примерно одинаковы в цене. Мои родственники - резиденты Москвы и при продаже своей квартиры не должны платить сумасшедший 30% налог. Деньги от продажи своей квартиры они отдадут мне. Я отдам им свою квартиру. Но возникает вопрос как эта передача квартиры будет называться. Дарение? Как-то сомнительно, что это попадает под дарение. Если я просто пропишу их в своей квартире, на что, как Вы подтвердили, я имею право при согласии всех остальных прописанных, а потом или до этого я и члены моей семьи выпишутся из этой квартиры, могут ли они потом приватизировать эту квартиру? Под какое вообще определение эта сделка подпадает?
Огромное спасибо за любой ответ.
Уважаемая Полина!
По поводу дарения ситуация следующая: Вы можете прописать к себе в квартиру родственников и подарить эту квартиру им. При таком договоре дарения, родственники не платят ни какие налоги. Вашу квартиру они могут продать будучи резидентами РФ и являясь ее собственниками по договору дарения. Налог с родственников возьмется в размер 13 процентов с суммы превышающий 1 миллион рубл., при этом родственникам продавать свою квартиру не нужно. Обращаю Ваше внимание на тот факт, что по прописке родственники будут иметь право пожизненного проживания в квартире, а распоряжаться ею они не смогут.
СпроситьВопрос такого плана: моя мать покупала квартиру 2 года назад, и теперь хочет ее продать, но по закону если недвижимость в собственност менее 3 ех лет надо платить налог. Пенсионеры могут этот налог не платить, но мама на момент покупки квартиры пенсионеркой ещё не была, а сейчас уже является.
Нужно ли будет платить этот налог при таких обстоятельствах?
Здравствуйте пенсионерам при продаже этого жилья от налогов не освобождались и не освобождаются по закону Спасибо за ваше обращение на наш сайт Удачи вам.
Спросить
Здравствуйте, пенсионеры не освобождаются от уплаты налога при продаже. Ваша мама может воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 млн рублей либо уменьшить налоговую базу на сумму фактически произведенных расходов.
Удачи вам и всего наилучшего
Спросить
Здравствуйте, Татьяна! Пенсионеры не освобождены от уплаты налога при продаже недвижимости.
Из любой ситуации всегда можно найти выход. Удачи Вам и всего самого хорошего в Ваших делах.
Спросить
Здравствуйте! В данном случае Вы перепутали льготу по имущественному налогу на жилье и подоходный налог с продажи, который платят все, в том числе и пенсионеры. В данной ситуации можно использовать налоговый вычет в размере 1000000 рублей или взять для налогообложения разницу купли-продажи квартиры.
Спросить
