На основе предоставленной информации, возможный заголовок может быть следующим - Налоговые льготы для пенсионеров при продаже наследуемой недвижимости - что должна знать тетка перед тем, как выкупить ее долю в частном дом
Выкупаю долю в частном дому у своей тетки. Она пенсионерка, вступила в права наследования год назад. Есть ли у неё какие либо налоговые льготы, на продажу недвижимости.
От налогов освобождаются пенсионеры в отношении находящихся в их собственности строений, помещений и сооружений. При этом для применения льготы не имеет значение основание получения пенсии, а также количество объектов данной категории. Кроме того, необходимо заметить, что органы местной власти могут устанавливать дополнительные льготы по налогам для пенсионеров, не предусмотренные налоговым кодексом.
С 2016 года пенсионеры освобождаются от оплаты налога на имущество, но лишь относительно одного из объектов каждого вида имущества. Напомним, что до 2016 года пенсионеры могли похвастаться более существенной льготой, а именно – могли не платить имущественный налог на все объекты недвижимости, находящиеся в их собственности.
Отныне, если у пенсионера в собственности имеются несколько квартир, домов, хозяйственных сооружений, гаражей, то они обязаны выбрать один объект из каждой категории, на который получат льготу. Налоговую инспекцию граждане должны уведомить о своем решении до 1 ноября, если уведомление не поступит, то освобождение от налога будет действовать на объект с наибольшей суммой налогообложения. Данная мера призвана пресечь действия некоторых граждан по переписыванию имущества на пожилых родственников с целью избежать уплаты налога.
Спросить
Восемь месяцев назад я вступила в права наследования своей доли недвижимости. В данный момент там проживают другие наследники. Не потеряю ли я свои права на данную недвижимость, если я там не проживаю и не прописана? Через какое время я могу продать свою долю?
Нет, только на том основании, что не проживаете и не прописаны на своей доле,-право собственности не утратите. Продать можете в любое время, как будет покупатель.
Спросить
Нет, не теряете. Вы являетесь полноправным собственником своей доли на недвижимость на основании свидетельства нотариуса.
Спросить
У меня имеется квартира в собственности уже 12 лет в ней я не когда не проживала и не прописана, там проживает и прописаны бывшая сноха (Сын развелся) и 2 внуков (12лет и 20лет) могу ли я лишится права собственности на эту квартиру, так как квартплату платят проживающие там бывшие родственники.
Спросить
могу ли я лишится права собственности на эту квартиру, так как квартплату платят проживающие там бывшие родственники.
Нет,, данные обстоятельства не являются основанием для лишения либо прекращения права собственности.
СпроситьПрописаны в доме гражданский муж тетки (также погибший) и его брат. Имеет ли брат какие-либо доли в этом доме? Заранее спасибо!
Если на брата зарегистрировано право собственности, то он имеет право на свою долю. Если же права собственности нет, а просто прописка, то не имеет. Выселить же его можно только через суд.
Спроситьодновременно с договором кредита обычно заключается договор страхования на подобные страховые случаи. если же нет, то долг может быть погашен из наследственной массы. внимательно изучите все документы связанные с получением кредита.
СпроситьВ 2003 году вступила в права наследования на дом, но документы так и не оформила на себя, сейчас хочу продать эту недвижимость за 2 млн. рублей, должна ли я буду платить налог за продажу недвижимости стоимостью выше 1 млн. руб? и какие документы я должна оформить для продажи дома?
при продаже дома, который был в вашей собственности мнее 3 лет вы должны подать декларацию на налоговый вычет 1 млн руб., с остальной суммы будете обязаны платить налог по ставке13%
Спросить
Месяц назад мама, пенсионерка, вступила в права наследования на дом, и сейчас его продаёт. Нужно ли ей будет платить налог при продаже дома?
Нужно, если между продажей и смертью наследодателя не прошло 3 года. При этом она может воспользоваться имущественным налоговым вычетом до 1 млн. руб. и уплатить налог 13% с разницы между ценой продажи дома и 1 млн. руб. Также возможно уплатить налог с разницы между ценой продажи дома и документально подтвержденными расходами наследодателя на приобретение дома, если наследодатель не воспользовался правом на имущественный налоговый вычет при приобретении дома. Каким вычетом пользоваться - выбор мамы.
СпроситьПри покупке дома или доли в нем вы имеете право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных расходов на его приобретение.
Спросить
Наследниками первой очереди являются родители, супруг и дети, если не было завещания.
СпроситьКаким способом воспользоваться имущественным вычетом при продаже имущества от разных наследств: мама вступила в права наследования в 2017 году после смерти своей мамы и получила долю в доме и долю в земельном участке. Продала эти доли в 2019 году по стоимости близкой к кадастровой. Так же в этом году вступила в права наследования после смерти мужа, получила 1/4 квартиры, машину. И тоже в этом году продала все это имущество. Каким способом рассчитать имущественный вычет на продажу имущества?
Общий размер вычета за год при продаже всех объектов недвижимого имущества не может превышать 1 млн. руб. (п.1 ст. 220 Налогового Кодекса РФ), и 250 тыс. руб. при продаже прочего имущества (автомобиля).
Т.е. при продаже доли в доме, доли в земельном участке, 1/4 квартиры Ваша мама может уменьшить размер налогооблагаемого дохода на 1 млн. руб. или стоимость продажи, если стоимость указанного имущества в совокупности не превышала 1 млн. руб. (при определении стоимости продажи ориентироваться надо на кадастровую стоимость жилья, если оно было продано значительно ниже кадастровой стоимости).
При продаже автомобиля Ваша мама может уменьшить размер налогооблагаемого дохода на сумму продажи не превышающую 250 тыс. руб. (т.е. если стоимость продажи автомобиля будет ниже 250 тыс. руб., вы ничего не платите, если выше - платите с разницы между стоимостью продажи и 250 тыс. руб.).
Вместо вычетов в размере 1 млн руб. и 250 тыс. руб. при продаже имущества Вы можете воспользоваться вычетом в размере стоимости произведенных затрат (в данном случае - выплата так называемой денежной компенсации на основании ст. 1170 Гражданского кодекса РФ другим наследникам, расходы на выплату кредита за автомобиль, выплата ипотеки за квартиру и др.).
При этом Вы не пишете, каким образом приобреталось имущество, унаследованное от мужа (в браке или нет), а также имела ли Ваша мама до получения наследства доли в унаследованных от своей матери земельном участке и квартиры, а это имеет существенное значение.
Трехлетний срок владения унаследованным имуществом для освобождения от налогообложения начинает исчисляться не с момента открытия наследства (т.е. смерти наследодателя), а с момента когда наследник получил первую долю в этом имуществе
Согласно письму МинФина РФ № 03-04-08/10-58 от 01.04.2011 г., у участников долевой собственности объектом права собственности выступает не доля в праве общей собственности на имущество, а само имущество в целом. В связи с этим моментом возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на имущество, является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на данное имущество в связи с изменением состава его собственников (в том числе смерти одного из сособственников) и размера их долей, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на указанное имущество.
При этом имущество, купленное в браке, является совместной собственностью супругов, вне зависимости от того, на кого из супругов оно было зарегистрировано.
В связи с этим если квартира и машина приобретались Вашей мамой и ее супругом в браке и с момента покупки квартиры и машины в браке прошло более трех лет до момента продажи, то это имущество освобождается от налогообложения.
Также будет освобождаться от налогообложения имущество (квартира и земельный участок, унаследованный Вашей мамой от ее матери) если она до момента продажи уже владела долей в указанном имуществе (доля в квартире и доля в земельном участке) в течение 3 лет до момента продажи. Кроме того, даже если Ваша мама не имела указанных долей, имейте ввиду, что срок 3 года исчисляется не с момента выдачи права на наследство (вступления в права наследства), а с момента смерти наследодателя и Вы должны проанализировать, прошло ли три года с момента смерти, до момента продажи.
Спросить
В дополнение сообщаю, квартира мамы и папы была приватизирована в 2002 году. Доля мамы 1/4, доля папы 1/4, другие две доли по 1/4 это наши с сестрой. Вступила в наследство после смерти папы только мама, мы с сестрой отказались от наследства. Квартиру продали мы все в сентябре, то есть продавцы - это мама с двумя долями по 1/4 и мы с сестрой по 1/4 доли. По наследству после смерти матери: раньше мама не владела долями в том имуществе, стоимость продажи равна части доли по кадастровой стоимости. Машина приобреталась в браке в 2018 году за 500000 р. Продала ее мама за 475000 р.
Спросить1.По квартире папы и мамы, приватизированной в 2002 году, мама платить и указывать в декларации не должна, т.к. срок владения больше 3 лет.
2.По машине-ее продажу необходимо будет задекларировать, указать стоимость продажи 475 000 руб. в декларации 3-НДФЛ.
При этом нужно будет указать и сумму вычета.
По мнению специалистов Минфина РФ "Если между супругами не был заключен брачный договор, предусматривающий раздельный или долевой режим собственности на имущество, считается, что имущество находится в общей совместной собственности и каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет вне зависимости от того, на имя кого из супругов оно оформлено.
Таким образом, супруга вправе уменьшить сумму облагаемого дохода от продажи автомобиля, находившегося в ее собственности менее трех лет, на всю сумму документально подтвержденных расходов, связанных с его приобретением." (см.Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 5 июня 2013 г. N 03-04-05/20751 "О получении имущественного налогового вычета по НДФЛ при продаже автомобиля и катера").
Таким образом вычет по машине должен быть в размере 500 000 руб., что исключает уплату налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с этой сделки (больше суммы продажи), несмотря на декларирование (разумеется если у Вас есть все документы, подтверждающие расходы на приобретение машины - их копии, заверенные Вашей мамой необходимо представить в налоговую вместе с декларацией). Если документов на приобретение автомобиля нет, то вычет - 250 000 руб.
Существует мнение, высказываемое некоторыми специалистами, что так как машина приобреталась в браке, вычет 500 000 руб. должен быть разделен на 2 (муж и жена) и должен составлять 250 000 руб.. Полагаю, что это мнение неправильное, но может быть его нужно будет доказывать перед налоговой или вышестоящим налоговым органом.
3. По продаже имущества, унаследованного Вашей мамой от ее матери эту продажу необходимо указать в налоговой декларации 3-НДФЛ по стоимости продажи.
Что касается вычета по данному имуществу и суммы налога, то необходимо понимать как были проданы доля в квартире и доля в земельном участке:
- если доля в квартире и доля в земельном участке были проданы по отдельным договорам (не вместе с другими собственниками, а именно как доля), то для определения суммы налога ваша мама просто указывает вычет в размере 1 млн. руб. и на него уменьшает свой доход от продажи этих объектов (п.1 ст. 220 Налогового Кодекса РФ);
- если квартира Вашей бабушки продана как единый объект то для определения размера вычета берете доля Вашей мамы и умножаете на 1 млн руб., аналогично поступаете и с земельным участком, если он был продан как единый объект (см.Письмо Минфина от 04.09.2017 г. N 03-04-05/56544).
СпроситьМой муж вступил в наследование домом и землей по завещанию от своей бабушки. На момент составления завещания он уже четыре года был прописан в доме. Налоговая инспекция произвела расчет налога на землю и дом "по максимуму" без льготы на прописку и учета наследования второй очереди (неужели, если втупаешь в право наследования по завещанию все льготы и вторая очередность пропадает?). Правы ли они?
Муж не был наследником второй очереди. Он был наследником по завещанию (приравныивается к другим наследникам, а по закону он мог быть только по первой очереди по праву представления). Если на момент смерти, а не завещания, муж и бабушка были зарегистрированы в доме, то на дорм ему неверно начислили налог. Нужно обратиться в налоговувю за перерасчетом. При необходимости - в суд.
12 декабря 1991 года N 2020-1
------------------------------------------------------------------
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ЗАКОН
О НАЛОГЕ С ИМУЩЕСТВА, ПЕРЕХОДЯЩЕГО В ПОРЯДКЕ
НАСЛЕДОВАНИЯ ИЛИ ДАРЕНИЯ
Статья 2. Объекты налогообложения
Объектами налогообложения в соответствии с настоящим Законом являются жилые дома, квартиры, дачи, садовые домики в садоводческих товариществах, автомобили, мотоциклы, моторные лодки, катера, яхты, другие транспортные средства, предметы антиквариата и искусства, ювелирные изделия, бытовые изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней и лом таких изделий, паенакопления в жилищно - строительных, гаражно - строительных и дачно - строительных кооперативах, суммы, находящиеся во вкладах в учреждениях банков и других кредитных учреждениях, средства на именных приватизационных счетах физических лиц, стоимость имущественных и земельных долей (паев), валютные ценности и ценные бумаги в их стоимостном выражении.
Статья 4. Льготы по налогу
От налогообложения в соответствии с настоящим Законом освобождается:
имущество, переходящее в порядке наследования супругу, пережившему другого супруга, или в порядке дарения от одного супруга другому;
жилые дома (квартиры) и паенакопления в жилищно - строительных кооперативах, если наследники (одаряемые) проживали в этих домах (квартирах) совместно с наследодателем (дарителем) на день открытия наследства или оформления договора (дарения);
имущество лиц, погибших при защите СССР и Российской Федерации в связи с выполнением ими государственных или общественных обязанностей или в связи с выполнением долга гражданина СССР и Российской Федерации по спасению человеческой жизни, охране государственной собственности и правопорядка;
жилые дома и транспортные средства, переходящие в порядке наследования инвалидам I и II групп;
транспортные средства, переходящие в порядке наследования членам семей военнослужащих, потерявших кормильца. Потерявшими кормильца считаются члены семьи умершего (погибшего) военнослужащего, имеющие право на получение пенсии по случаю потери кормильца.
СпроситьЕсли лицо наследует по завещанию, он не может пользоваться льготами как наследник по закону. Если наследник и наследодатель оба были прописаны в доме, имущество не облагается налогом вообще (ст.5 Закона о налоге на имущество, переходящее в порядке наследования или дарения). С уважением,
СпроситьЕсли в частном доме в собственности только 1/2 доля (по праву наследования. Не выделена в натуре), а на вторую долю собственность не оформлена ни на кого (второй наследник не вступил в права наследования). Можно ли признать дом непригодным для проживания? Если нет, то какие основания для отказа должна предъявить комиссия?
Можно ли признать дом непригодным для проживания? Если нет, то какие основания для отказа должна предъявить комиссия?
---никто частное домовладение не будет признавать непригодным для проживания. следите за домом и приводите его в порядок. за вас это НИКТО НЕ СДЕЛАЕТ.
СпроситьПосле смерти моей бабушки я имел право на треть наследства. Попросьбе моей тётки отказался от своей доли в её пользу (якобы для того, чтобы проще было продать квартиру), поверив её заверениям, что мою долю она мне выплатит после продажи квартиры. При оформлении отказа у натариуса я не представил один документ, копию свидетельства о рождении, пообещав прудставить его позже. Сейчас тётка вступила в права наследства, продала квартиру и отказывается выплатить мою долю. Могу ли я каким-либо.
Вряд ли Вы что-то оспорите. К сожалению, Ваша часть наследства отошла тете и по закону она Вам ничего не должна.
Спросить
