Налоговые льготы при усн - 72 советов адвокатов и юристов
Если недвижимость использовалась "упрощенцем" в предпринимательской деятельности, выручку от ее реализации следует рассматривать как доход от такой деятельности. А значит, эту сумму нужно включить в налоговую базу для уплаты "упрощенного" налога, а не НДФЛ. При этом, как уже было сказано, нельзя воспользоваться льготами по пп. 1 п. 1 ст. 220 или п. 17.1 ст. 217 НК РФ.
Если в результате продажи недвижимости сумма ваших доходов по УСН за отчетный (налоговый) период превысит предельную сумму , вы утратите право на применение спецрежима с начала соответствующего квартала. В связи с этим вы должны будете доплатить налоги по общей системе налогообложения (п. 4.1 ст. 346.13 НК РФ). Скажите пожалуйста. Сколько я заплачу налогов с продажи магазина за 2500000 р. Магазин построен и оформлен в собственность в 2012 г.
Если недвижимость использовалась "упрощенцем" в предпринимательской деятельности, выручку от ее реализации следует рассматривать как доход от такой деятельности. А значит, эту сумму нужно включить в налоговую базу для уплаты "упрощенного" налога, а не НДФЛ. При этом, как уже было сказано, нельзя воспользоваться льготами по пп. 1 п. 1 ст. 220 или п. 17.1 ст. 217 НК РФ.
Если в результате продажи недвижимости сумма ваших доходов по УСН за отчетный (налоговый) период превысит предельную сумму , вы утратите право на применение спецрежима с начала соответствующего квартала. В связи с этим вы должны будете доплатить налоги по общей системе налогообложения (п. 4.1 ст. 346.13 НК РФ).
СпроситьКонстантин, если деятельность не велась, то тогда не важно - заплатите позднее с учетом неустойки. Во время уплаченный сбор давал бы Вам льготы по уплате 6 % налога. Какие могут быть проблемы если в конце прошлого года не был уплачен налог в пенсионный фонд при не ведения деятельности ИП УСН 6% доходы. Спасибо!
Константин, если деятельность не велась, то тогда не важно - заплатите позднее с учетом неустойки. Во время уплаченный сбор давал бы Вам льготы по уплате 6 % налога.
Спросить---если по отчислениям в ПФ, то льгот нет ни для кого. Я инвалид 3 группы, хочу открыть ип.Существуют какие либо льготы для оплаты налогов. Я СОБИРАЮСЬ выбрать УСН?
Здравствуйте. Нет, не будет Собираюсь открывать ИП по упрощённой системе налогообложения (доходы - расходы 15%). У меня есть ребёнок инвалид. Причитаются ли мне какие нибудь налоговые льготы?
Можете, никакое согласие остальных собственников не требуется. И зачем Вам как ИП заключать договор найма? Просто как гражданин. Уважаемый Алексей!
ИП здесь ни прич ем. Любое физическое лицо может сдать свою жилплощадь в аренду без согласия соседей. Но вы же сдаете свою собственность, как физическое лицо, как жилое помещение, а не как нежилое. Следовательно, на какие либо налоговые льготы не рассчитывайте. У меня УСН. Я открыл вид деятельности. Чтобы уменьшить налог до 6%. Или есть какие-то подводные камни? 70.20 ОКВЭД гласит Сдача внаём собственного недвижимого имущества. У меня комната в коммунальной квартире. Я ИП. Я хочу её сдать. Мне необходимо собрать согласие всех соседей? Или Так как это моя собственность, по договору найма я могу сдавать? Или есть другие варианты?
Заранее благодарен.
Можете, никакое согласие остальных собственников не требуется. И зачем Вам как ИП заключать договор найма? Просто как гражданин.
Спросить
Уважаемый Алексей!
ИП здесь ни прич ем. Любое физическое лицо может сдать свою жилплощадь в аренду без согласия соседей.
Спросить
Но вы же сдаете свою собственность, как физическое лицо, как жилое помещение, а не как нежилое. Следовательно, на какие либо налоговые льготы не рассчитывайте.
Спросить
У меня УСН. Я открыл вид деятельности. Чтобы уменьшить налог до 6%. Или есть какие-то подводные камни?
СпроситьНет, никаких подводных камней. Тем более если открыли виде деятельности по сдаче в наем жилых помещений. Тем проще.
Спросить70.20.1
Сдача внаем собственного жилого недвижимого имущества
Эта группировка включает:
- сдачу внаем многоквартирных зданий и других жилых домов, квартир
Эта группировка не включает:
- эксплуатацию гостиниц, меблированных комнат, кемпингов, стоянок для жилых прицепов и прочих мест для приезжих или предназначенных для кратковременного проживания, см. 55
СпроситьЕсли будут принимать работников по трудовому договору, тогда должны удержать с з/п работников 13НДФЛ. Попросили узнать знакомые. Собираются открывать ООО на УСН. При этом нужны максимальные налоговые льготы. В частности, освобожение от НДФЛ (13 %). Согласно НК, ИП на УСН не платят НДФЛ. Свободно будет от уплаты также юрлицо? Каким законом это разрешено? Заранее благодарю за все ответы.
Если будут принимать работников по трудовому договору, тогда должны удержать с з/п работников 13НДФЛ.
СпроситьИнвалид 2 гр, инд. предпр. Какие льготы я имею перед налоговой и песион. Фонд. И теряю ли я свои льготы инвалида если становлюсь предпринимателем.
Как инвалид не теряете льготы. Перед ПФ льгот нет.
Индивидуальные предприниматели - физические лица, зарегистрированные в установленном порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
В соответствии со ст. 21 Налогового кодекса РФ (далее - НК РФ) налогоплательщики имеют право использовать налоговые льготы при наличии оснований и в порядке, установленном законодательством о налогах и сборах.
1. Налог на добавленную стоимость
Организации и индивидуальные предприниматели имеют право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога (далее - освобождение), если за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) этих организаций или индивидуальных предпринимателей без учета налога не превысила в совокупности два миллиона рублей (ст. 145 НК РФ). Данное положение не распространяются на организации и индивидуальных предпринимателей, реализующих подакцизные товары в течение трех предшествующих последовательных календарных месяцев.
2. Акцизы - льгот нет.
3. Налог на доходы физических лиц
Пдп.2 п.1. ст. 218 НК РФ налоговый вычет в размере 500 рублей за каждый месяц налогового периода распространяется на следующие категории налогоплательщиков: инвалидов с детства, а также инвалидов I и II групп;
4. Единый социальный налог (далее - ЕСН)
В соответствии со ст. 239 НК РФ «от уплаты ЕСН освобождаются налогоплательщики (организации, индивидуальные предприниматели, физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями, производящие выплаты физическим лицам), с сумм выплат и иных вознаграждений, не превышающих в течение налогового периода 100 000 рублей на каждое физическое лицо, являющегося инвалидом I, II или III группы».
5. Государственная пошлина
От уплаты государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, а также мировыми судьями, освобождаются:
1) общественные организации инвалидов, выступающие в качестве истцов и ответчиков;
2) истцы - инвалиды I и II группы (ч. 2 ст. 333.36 НК РФ).
Льгота действительна при подаче в суды общей юрисдикции, а также мировым судьям исковых заявлений имущественного характера и (или) исковых заявлений, содержащих одновременно требования имущественного и неимущественного характера, если цена иска не превышает 1 000 000 рублей. В случае, если цена иска превышает 1 000 000 рублей, указанные плательщики уплачивают государственную пошлину в сумме, исчисленной в соответствии с НК РФ и уменьшенной на сумму государственной пошлины, подлежащей уплате при цене иска 1 000 000 рублей.
От уплаты государственной пошлины за совершение нотариальных действий освобождаются инвалиды I и II группы - на 50 процентов по всем видам нотариальных действий и иные льготы общего порядка (ст. 333ю38 НК РФ).
6. Упрощенная система налогообложения - льгот нет.
7. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности - льгот нет.
СпроситьЕсли вы ИП, то у вас выбрана определенная система налогообложения.
При упрощенной системе налогообложения вы обязаны уплачивать всё без никаких льгот.
Если общая система, то у вас есть социальный вычет согласно ст. 218 НК РФ.
Но полностью освободить вас от налога никакая система не может. Если вы ИП, то у вас выбрана определенная система налогообложения.
При упрощенной системе налогообложения вы обязаны уплачивать всё без никаких льгот.
Если общая система, то у вас есть социальный вычет согласно ст. 218 НК РФ.
Но полностью освободить вас от налога никакая система не может. Должен платить индивидуальный предпринималь физическое лицо налог за сдачу в аренду помещения, если он имеет ребенка-инвалида?
Если вы ИП, то у вас выбрана определенная система налогообложения.
При упрощенной системе налогообложения вы обязаны уплачивать всё без никаких льгот.
Если общая система, то у вас есть социальный вычет согласно ст. 218 НК РФ.
Но полностью освободить вас от налога никакая система не может.
СпроситьЕсли вы ИП, то у вас выбрана определенная система налогообложения.
При упрощенной системе налогообложения вы обязаны уплачивать всё без никаких льгот.
Если общая система, то у вас есть социальный вычет согласно ст. 218 НК РФ.
Но полностью освободить вас от налога никакая система не может.
СпроситьНет, у вас нет льгот по налогам согласно НК РФ. льгот по налогам у Вас нет нет законом льгот не предусмотрено, может выбрать упрощенную систему налогооблажения В соответствии с действующим налоговым законодательством, льгот для вас не предусмотрено.!!! Советую заняться благотворительностью. Вам предоставлено только право выбора налогообложения согласно НК РФ - выбирайте лучший налоговый режим. Если Вы находитесь на упрощенной системе налогообложения по принципу доходы-расходы, то % по кредиту относятся к расходам и уменьшают налогооблагаюмую базу. То же самое, если на обычной системе - уменьшается база по налогу на прибыль.
Если нужен подробное заключение обращайтесь за определенную плату выполним. Удачи. Я предприниматель. У меня ипотечный целевой кредит на реконструкцию коммерческого здания, которое у меня в собственности. Могу ли я иметь льготы по налогам?
нет законом льгот не предусмотрено, может выбрать упрощенную систему налогооблажения
Спросить
Вам предоставлено только право выбора налогообложения согласно НК РФ - выбирайте лучший налоговый режим.
Спросить
Если Вы находитесь на упрощенной системе налогообложения по принципу доходы-расходы, то % по кредиту относятся к расходам и уменьшают налогооблагаюмую базу. То же самое, если на обычной системе - уменьшается база по налогу на прибыль.
Если нужен подробное заключение обращайтесь за определенную плату выполним. Удачи.
СпроситьИП - это предприниматель. Все льготы по поддержки малого бизнеса устанавливаются субъектами. Что касается налоговых льгот, то они также устанавливаются субъектами (например ставки УСН, ставки взносов и т.п.).
Есть много способов поддержки бизнеса.
Тут все не перечислить, да и не нужно. Какие льготы, субсидии, выплаты на данный момент может получить Ип?
ИП - это предприниматель. Все льготы по поддержки малого бизнеса устанавливаются субъектами. Что касается налоговых льгот, то они также устанавливаются субъектами (например ставки УСН, ставки взносов и т.п.).
Есть много способов поддержки бизнеса.
Тут все не перечислить, да и не нужно.
СпроситьНедостаточно информации.
Все зависит от той системы налогообложения, которую Вы изберете.
При ЕНВД и УСН никаких льгот нет.
При общей системе налогообложения есть небольшой налоговый вычет. Скажите пожалуйста при открытии И.П. облагаюсь ли я (ветеран боевых действий в чечне) налогообложением.
Недостаточно информации.
Все зависит от той системы налогообложения, которую Вы изберете.
При ЕНВД и УСН никаких льгот нет.
При общей системе налогообложения есть небольшой налоговый вычет.
СпроситьНикаких налоговых льгот и послаблений в настоящее время не существует. Вам нужно сходить в Центр занятости в Вашем городе и встать на учет в качестве безработного, собрать документы и подать заявку на безвозмездную субсидию (порядка 58 000 рублей). Эта процедура длительная, придется потратить время работая с Центром занятости. Данную субсидию дают не всем, придется постараться.
Также при открытии ООО, вы можете подать заявление о переходе на УСН (упрощенная система налогооблажения). Собираюсь открыть ООО. Подскажите, пожалуйста, есть ли налоговые послабления или льготы для старта малого бизнеса?
Вам нужно сходить в Центр занятости в Вашем городе и встать на учет в качестве безработного, собрать документы и подать заявку на безвозмездную субсидию (порядка 58 000 рублей). Эта процедура длительная, придется потратить время работая с Центром занятости. Данную субсидию дают не всем, придется постараться.
Также при открытии ООО, вы можете подать заявление о переходе на УСН (упрощенная система налогооблажения).
СпроситьОльга, Налоговый кодекс не предусматривает каких-либо льготных категорий налогоплательщиков при исчислении и уплате налога по УСН.
Относительно иных налогов, то Вам необходимо уточнить свой вопрос (какое имущество - помещение, трансп.средство, где зарегистрировано, пр.). Хотела бы узнать я как ИП применяю налогообложение УСН 6 %, имущество оформлено как на ИП, какие льготы по налогам если у меня инвалидность II группа.
Ольга, Налоговый кодекс не предусматривает каких-либо льготных категорий налогоплательщиков при исчислении и уплате налога по УСН.
Относительно иных налогов, то Вам необходимо уточнить свой вопрос (какое имущество - помещение, трансп.средство, где зарегистрировано, пр.).
СпроситьНалоговый вычет НДФЛ применяется только для лиц, уплачивающих налог по 13% ставке, при УСН вычет не применяется. УСН и льгота по НДФЛ для работников никак не взаимосвязаны. Муж и жена открыли ООО на УСН. Есть несовершеннолетний ребенок. Правомерно ли дать льготу по НДФЛ на ребенка обоим родителей? С этого года применяется УСН-15% (в 2012 был ТСНО) как платить авансы по УСН? Срок их оплаты?
Налоговый вычет НДФЛ применяется только для лиц, уплачивающих налог по 13% ставке, при УСН вычет не применяется.
Спросить
В соответствии со ст.210 НК РФ налогоплательщики, уплачивающие налог на доходы физических лиц, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13% (п.1 ст.224 НК РФ), имеют право на уменьшение налогооблагаемого дохода на сумму налоговых вычетов, предусмотренных ст.ст.218 - 221 настоящего Кодекса.
В связи с тем что индивидуальные предприниматели, уплачивающие единый налог на вмененный доход или применяющие упрощенную систему налогообложения, не являются плательщиками налога на доходы физических лиц, они не имеют права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного ст.220 НК РФ. Налоговые льготы при покупки квартиры частным прдпринимателем.
В соответствии со ст.210 НК РФ налогоплательщики, уплачивающие налог на доходы физических лиц, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13% (п.1 ст.224 НК РФ), имеют право на уменьшение налогооблагаемого дохода на сумму налоговых вычетов, предусмотренных ст.ст.218 - 221 настоящего Кодекса.
В связи с тем что индивидуальные предприниматели, уплачивающие единый налог на вмененный доход или применяющие упрощенную систему налогообложения, не являются плательщиками налога на доходы физических лиц, они не имеют права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного ст.220 НК РФ.
СпроситьЗдравствуйте Светлана. Льготы по налогам для пенсионеров не предусмотрены, но Вы можете в налоговой выбрать систему налогообложения, в том числе по упрощенному налогообложению. Хочу открыть ИП (торговля детскими вещами) есть ли пенсионерам льготы по дальнейшим налогам ИП.
Здравствуйте Светлана. Льготы по налогам для пенсионеров не предусмотрены, но Вы можете в налоговой выбрать систему налогообложения, в том числе по упрощенному налогообложению.
СпроситьЕсли он будет работать на традиционной системе налогообложения, то только будет освобожден оы уплате Единого социального налога в части дохода, не превышающего 100 000 рублей в течение налогового периода. Если будет работать на упрощенной системе налогообложения или находится на едином налоге на вмененный доход, то льгот не будет. Какие налогвые льготы получит инвалид IIгруппы став предпринимателем.
Если он будет работать на традиционной системе налогообложения, то только будет освобожден оы уплате Единого социального налога в части дохода, не превышающего 100 000 рублей в течение налогового периода. Если будет работать на упрощенной системе налогообложения или находится на едином налоге на вмененный доход, то льгот не будет.
СпроситьВозникает вопрос: какая у Вас система налогообложения. В случае если ОСНО - обязанность налоговой поставить Вас на учет в ФСС и нужно идти к ним, если специальный налоговый режим, например УСН, то Вы сами можете добровольно вступить во взаимоотношения с ФСС (добровольные взносы - 3% от налоговой базы), необходимо обратиться в ФСС с вопросом о добровольном взаимоотношении, но в этом случае льготы возможны после прохождения определенного времени 6 месяцев. Удачи Я многодетная мама и предпрениматель. У меня парикмахерская, работаю одна, При многократном обращении в Фонд Социального Страхования я получаю отказ в постановке меня на учет, Говорят что если я возьму работника, то его возьмут на учет, а предпрениматели социально не защещины. А в школе детям отказывают в площадке, санатории и лагери, потому что я не плачу в бюджет. Но я хочу платить, Как мне встать на учет в ФСС? И существуют ли еще какие либо льготы т.к у нас в районе для многодетных льгот нет, ни одной!?
Возникает вопрос: какая у Вас система налогообложения. В случае если ОСНО - обязанность налоговой поставить Вас на учет в ФСС и нужно идти к ним, если специальный налоговый режим, например УСН, то Вы сами можете добровольно вступить во взаимоотношения с ФСС (добровольные взносы - 3% от налоговой базы), необходимо обратиться в ФСС с вопросом о добровольном взаимоотношении, но в этом случае льготы возможны после прохождения определенного времени 6 месяцев. Удачи
СпроситьДля ИП предусмотрены ЕНВД, упрощенная система налогообложения, общая система налогообложения (НДФЛ). Ни по одному из этих режимов каких-либо льгот или исключений для индивидуальных предпринимателей, являющихся матерями-одиночками, не установлено. Обязанность уплаты ЕНВД зависит от вида осуществляемой деятельности (ст. 346.26 НК РФ).
С уважением, Какие налоги платит мать-одиночка, зарегистрированная как индивидуальный предприниматель. Платит ли мать-одиночка полностью или частично, зарегистртрованная как И.П. единый налог на вменённый доход.
Для ИП предусмотрены ЕНВД, упрощенная система налогообложения, общая система налогообложения (НДФЛ). Ни по одному из этих режимов каких-либо льгот или исключений для индивидуальных предпринимателей, являющихся матерями-одиночками, не установлено. Обязанность уплаты ЕНВД зависит от вида осуществляемой деятельности (ст. 346.26 НК РФ).
С уважением,
СпроситьУважаемый Олег, при таком виде деятельности -льгот нет. Не важно, ООО у Вас, или ПБОЮЛ, или ЗАО. Но, откройте Налоговый Кодекс, а именно, главу 26.2 "Упрощенная система налогообложения". Ваш вид деятельности попадает под так называему "упрощенку", другие параметры, по которым применяется эта система, содержаться в Статье 346.12 "Налогоплательщики" НК РФ. Если Вас "упрощенка" устраивает, и Вы по всем статьям можете ею воспользоваться, тогда Вы подаете в ИФНС специальное заявление. Порядок подачи также определен в НК РФ.
С уважением, Мы хотим создать фирму по оказанию таких услуг: создание и реклама сайтов в Интернет. Мы выбрали организационно-правовую форму ООО. Как будет происходить система налогообложения? С Уважением, Олег.
Уважаемый Олег, при таком виде деятельности -льгот нет. Не важно, ООО у Вас, или ПБОЮЛ, или ЗАО. Но, откройте Налоговый Кодекс, а именно, главу 26.2 "Упрощенная система налогообложения". Ваш вид деятельности попадает под так называему "упрощенку", другие параметры, по которым применяется эта система, содержаться в Статье 346.12 "Налогоплательщики" НК РФ. Если Вас "упрощенка" устраивает, и Вы по всем статьям можете ею воспользоваться, тогда Вы подаете в ИФНС специальное заявление. Порядок подачи также определен в НК РФ.
С уважением,
СпроситьУважаемая Марина!
Для ответа на Ваш вопрос, Вы должны разъяснить находится ли ваша организация на упрощенной системе налогообложения или не уплачивает ли она единый налог на вмененный доход. От этих и многих других факторов будет зависеть какие налоги будет уплачивать организация и какие она будет иметь льготы по уплате этих налогов.
В обычных случаях Вы должны уплачивать налоги установленные Налоговым кодексом РФ ст.13-15 и Федеральным законом "Об основах налоговой системы в РФ" ст.19-21. Основные - это НДС, налог на прибыль организаций, налог на имущество предприятий.
Желаю удачи! Скажите пожалуйста, какие налоги должна платить организация, допустим занимающаяся выполнением ремонтов.
Уважаемая Марина!
Для ответа на Ваш вопрос, Вы должны разъяснить находится ли ваша организация на упрощенной системе налогообложения или не уплачивает ли она единый налог на вмененный доход. От этих и многих других факторов будет зависеть какие налоги будет уплачивать организация и какие она будет иметь льготы по уплате этих налогов.
В обычных случаях Вы должны уплачивать налоги установленные Налоговым кодексом РФ ст.13-15 и Федеральным законом "Об основах налоговой системы в РФ" ст.19-21. Основные - это НДС, налог на прибыль организаций, налог на имущество предприятий.
Желаю удачи!
СпроситьЕсли Вы получаете освобождение от уплаты НДС, то выписывать счета-фактуры с НДС Вы, естественно, не будете иметь право, если Вы отказываетесь от льготы, то, естественно, работаете уже с начислением НДС. Этот вопрос необходимо решить одновременно с постановкой на учет в соответствии со ст.144 НК РФ в качестве налогоплательщика по данному налогу. Будет ли иметь право предприятие, которое использует упрощенную систему налогообложения и с 01.01.2001 получит освобождение от уплаты НДС (ст.145 НК РФ часть 2), выписывать счета фактуры с 01.01.2001 с указанием НДС?
Если Вы получаете освобождение от уплаты НДС, то выписывать счета-фактуры с НДС Вы, естественно, не будете иметь право, если Вы отказываетесь от льготы, то, естественно, работаете уже с начислением НДС. Этот вопрос необходимо решить одновременно с постановкой на учет в соответствии со ст.144 НК РФ в качестве налогоплательщика по данному налогу.
Спросить
