Усн налогообложение / Налоги - 12593 советов адвокатов и юристов

В 02.10 2019 года открыли ИП,передали полный пакет документов в отдел МФЦ для оформления в том числе заявление на УСН. Получили документы обратно, но к сожалению не проверили их. Как выяснилось через полтора года мы работали по осно, хотя декларацию и все оплаты налоговая принимала как от УСН 6% и теперь с нас хотят получить налогов на сумму более 500 т. р.При этом от налоговой поступало извещение оплатить 1% от суммы превышающей 300 тысяч рублей согласно декларации подаваемой по УСН.

Хотим заключить договор между УСН 6% в РФ и ИП в Белоруссии по оказанию услуг по программированию от ИП для Российского ООО. Т.е. плательщик-ООО из РФ вопросы: 1. какой налог должна оплатить ООО из РФ 2. какой налог должен оплатить ИП из Белоруссии 3. нужно ли ООО платить: НДФЛ, соц.страх и прочие налоги как для физ. лица. 4. кто становится налоговым агентом 5. можно ли в договоре прописать что ИП не является плательщиком НДС по белорусскому законодательству (по просьбе ИП)?

В 2009 году получила нежилое помещение по брачному договору. В 2009 году оформила ИП УСН ДОХОДЫ ОКВЭД сдача в аренду нежилого помещения. В 2018 году продала нежилое помещение как физ лицо... должна ли я платить 6% с продажи.

ИП.Основной вид деятельности розничная торговля (ЕНВД). Параллельно ИП в 2014-2015 гг. ведет деятельность, попадающую под УСН, о чём он не знал и соответственно на УСН заявление не писал, авансовые платежи не платил. Поступления шли от миниципальных учреждений на р/счет. В налоговой объяснили, что перейти на УСН возможно только с 01.01.2016 г.Что делать в данной ситуации. Платить ли авансовые платежи за прошедшие периоды? Спасибо.

ИП на УСН, производство и интернет торговля, обязательно ли для ККТ использовать фискальный накопитель на 36 месяцев? Возможно ли использовать на 13/15?

Скажите пожалуйста, если есть ИП по УСН без сотрудников, то обязательно ли в отношении меня ФНС будет проводить камеральную проверку и если да, то в какое время проводится проверка и как часто?

Я ИП на усн доходы. Сдаю 2 квартиры посуточно. Хочу заключить договор с крупной фирмой на их аренду квартир у меня. Плюс есть квартира у моей мамы, она тоже ИП, которую они также хотят снять, но имея договор со мной только.

1.Как мне правильно это сделать? Можно ли оформить договор безвозмездного найма между мной и мамой? И тогда, получается, не возможно будет применить патент к данной квартире?

2. Одна из квартир приобретена с мужем в браке, но в выписке указан только он.мне нужен какой-то документ от него, чтобы ссылаться на то, что я ИП сдаю своё собственное жилье.

В налоговой нет моего заявления о применении ИП УСН 6%. То ли я забыл подать, то ли они потеряли - теперь уже не вспомнить. Можно ли грамотно составить письмо с просьбой "понять и простить" и поставить на УСН задним числом?

Ситуация такая. Я ИП на УСН с 1 января 2019 года. Перешел на УСН, т.к. просрочил срок действия оформления патента, раньше был патент и никаких проблем. Код деятельности - розничная торговля в СТАЦИОНАРНЫХ магазинах (магзин одежды). Нужен ли мне кассовый аппарат с момента ведения деятельности или с 1 июля (07 месяц) 2019 года? В Федеральном законе от 03.07.2018 N 192-ФЗ указаны перечень деятельностей, при которых кассовый аппарат не нужен, но моего там нет. Я уже спрашивал по этой теме. Большинство юристов ответило, что до 01.07.2019 года не нужен. Так, а как быть с законом? Или я не ту редакцию смотрю?

Воспрос следующий - ООО на УСН доходы минус расходы основной вид деятельности розничная торговля. В 2014 г. при сменен места регистрации в марте (переезд в другой район и смена ИФНС) подали заявление на перевод розничной торговли на ЕНВД (ведь новый адрес) получили разрешение. В течение года сдавали деклараци по ЕНВД и платили налог ЕНВД. Вопрос - декларацию по УСН сдавать нулевую если по УСН другой деятельности не велось?

Когда мне нужно платить налоги и сдавать декларацию о доходах, если я зарегистрирована как ИП на УСН 6% 7 марта 2018 года, но не веду деятельность?

Здравствуйте! У меня турфирма на УСН без кассы, выдаю БСО. Вопрос: в БСО указана сумма за всю путевку, включая агентское вознаграждение, тогда как точно отразить в книге доходов это вознаграждение? Например путевка стоит 50 000 руб., агентстское вознаграждение, которое мной удержано - 5000 руб., БСО выписано на 50 000 соответственно. Как мне отразить в книге доходов свою прибыль?

Собираюсь оформить ИП на УСН 6%. Деятельность - парикмахер с выездом на дом (только для физ. лиц). Сопутствующие товары продаваться не будут, только услуги. Кассу делать не собираюсь. Расчеты только наличными. Работников у меня не будет.

Вопросы:

- какой адрес будет указан при регистрации?

- в какие инстанции нужно будет встать на учет и сообщить о себе?

- сэс, пожарная и т.п. нужны или нет (ведь помещения нет)?

- обязательна ли ККМ, если нет то каким образом нужно будет фиксировать данные о своем доходе для предоставления в налоговую?

- нужно будет оплачивать 6% по УСН и взнос в пенсионный - это все обязательные оплаты?

Дорогие юристы, помогите разобраться.

Предприниматель на ОСН занимается покупкой-продажей недвижимости, с 01.01.2023 г. планирует перейти на УСН (доходы - расходы).

Можно ли будет учесть расходы на покупку недвижимости, её ремонт, осуществлённые в период применения ОСН, при её продаже уже в период применения УСН? т.е. применить норму для организаций: пп. 4 п. 1 ст. 346.25 НК РФ и есть ли положительная судебная практика?

Являюсь ИП на УСН 6%. Хочу приобрести товар (электронные сигареты одноразовые) у оптовика через р/с. Он говорит что данный товар (одноразовые электронные сигареты) они отгружают только частным лицам, оплата на р/с невозможна, а только через перевод на банковскую карту или по QR-коду на снятие средств.

Нормально ли это и с чем придется столкнуться если на со своего имени закуплю товар как частное лицо и буду реализовывать его через ИП? Спасибо.

ИП работает на ЕНВД. Хотим добавить новый ОКВЭД, который не попадает под ЕНВД, планируем УСН. Но работать по этому ОКВЭДу в этом году не будем. Какие могут быть последствия? Не потеряем право на применение ЕНВД?

Уведомление о переходе на УСН при регистрации ИП

На всех ресурсах говорится о том, что таких уведомлений нужно нести 2 - одно остается у налоговиков, одно с отметкой налоговой остается у тебя.

На практике столкнулся с тем, что нужно было 3

В москве все ИП регистрируются в 46 й налоговой не зависимо от места регистрации. Принеся туда 2 заявления, они забрали оба, сказав что одно идет нам, второе в местную налоговую, надо было нести 3.

При этом в списке принятых документов числился только один экземпляр заявления (обьяснили как-то, не вник).

После выдачи документов о присвоении статуса ИП, нашел в листе записи ЕГРИП список поданных документов, там написано, что заявление подавалось, но резолюций никаких нигде нет.

В итоге - как убедиться, что моё заявление на УСН приняли и одобрили?

Я хочу закрыть свою деятельность по ЕНВД временно, т.к. на данный момент не подхожу по этому виду налогообложения и хочу оформить на другого ИП по УСН. Как мне грамотно передать оставшийся остаток товара.

Есть 2 учредителя, (Религиозная организация 1 доля 30% и Религиозная организация 2 доля 70%). Организовали ООО. ООО продаёт религиозную литературу. Деятельность ведётся более 15 лет. ООО находится на усн + енвд (Краснодар). Платим только енвд, так как наш вид деятельности попадает под енвд. Сегодня звонок от налогового инспектора, которая утверждает что мы не имеем право использовать спец. Режим. Доля учредителей юр.лиц не может превышать 25%, у нас все 100% и мы так работаем уже почти два десятка лет. Переделывать учредительные документы учредители не хотят. И я не могу нигде найти какое то основание правомерности с нашей стороны. Ведь налоговый орган принимал наше заявление о переходе на усн в своё время, а потом и заявление о переходе на Енвд и ни у кого не было вопросов. Кто может что нибудь сказать по этому вопросу. Спасибо.

Могут ли налоговики доначислить налог ооо на усн в ходе налоговой проверки ссылаясь на товарные чеки (нефискальные, написанные на бланках)?

ИП подал заявление в электронной форме на УСН с 2016 г.через год Налоговая присылает письмо в том, что ИП находится на общем налогообложении, в связи с тем, что подали ЗАЯВЛЕНИЕ (форма до 02.11.2012 г.),а не УВЕДОМЛЕНИЕ.

Хотя приказ ФНС от 2 ноября 2012 г.гласит: Утвердить РЕКОМЕНДУЕМУЮ форму № 26.2-1.Права ли налоговая в отказе о переходе на УСН?

ООО находится на режиме УСН (доходы). Документы на окончательную ликвидацию председатель комиссии планирует подавать 20 сентября.

Вопрос: Какого числа заканчивается налоговый период по УСН для этого предприятия и в какой ликвидационный баланс (промежуточный или окончательный) включать начисленный налог по УСН?

Фирма работала по УСН, на днях оказывается что у налоговой мы на ОСНО. Мы не можем найти уведомление и заявление, и у них его нет. Что делать? Отчеты и налоги сдавали УСН. Какие шансы остаться в этом году на УСН?

ООО на УСН 6%, хочет передать сое имущество физическому лицу, директора маме. Каким образом оформить передачу имущества? И надо ли платить налоги? Спасибо.

Дублирую вопрос с дополнениями.

Физ. лицо купило недвижимость, например, квартиру. При этом, физ. лицо является ИП. Затем от лица данного ИП квартира сдаётся в аренду какое-то кол-во времени (например, пару месяцев) + ИП может добавить себе нужный ОКВЭД.

Можно ли в таком случае затем эту недвижимость продать по документам от лица ИП (ведь есть документы о том что недвижимость использовалась для получения прибыли ИП) так, чтобы в итоге заплатить УСН вместо НДФЛ?

У меня вопрос. Я закрыл ип в феврале 2016 года. Приходит письмо из налоговой с требованием предоставить декларацию по усн за 2015 год, усн всегда сдавал нулевые, переходил на нее только, чтобы платить енвд. Что мне теперь грозит? И что делать? Спасибо.

Мы подготовили документы для регистрации ООО, их будет подавать единственный учредитель в 46 налоговую г.Москвы, можно ли подать сразу уведомление о переходе на усн, если да, то кто должен подписать уведомление, нужна ли доверенность, если да, то какая, простая или нотариально заверенная?

Вопрос по поводу социальной выплаты на ребенка от 3-7 лет

Я ИП применяю УСН доход-расход

Предоставила в Соцзащиту КУДиР в том числе, помимо остальных документов.

Как и какой расход принимают там во внимание?

Берется ли во внимание Расход связанный с оплатой ком услуг, аренды и тд?

На фото прилагаю пример, того, как считают они... а там, где крестиками пометила, они не берут во внимание...

Как по закону правильно?

Короче 24 апреля 2020 г. Открываю себе ИП. Подаю заявление на усн (упращенка 6% процентов) подаю её не лично специалисту, а ложу в ящик перед дверью. Сейчас моё заявление не находят и считают, что я на общем режиме работаю. Документы положил в ящик, так как фнс была закрыта и личный приём не осуществлялся.

Я открыл ИП в марте 2019 г, сразу подал заявление на УСН 6/.Планирую перевозить вахту (рабочих на работу) для ООО. Подпадает ли данный вид деятельности под ЕНВД? Когда нужно подать заявление о выборе ЕНВД-с момента заключения первого договора на перевозку пассажиров с ООО?

Признать себя полностью виноватым?

15.11.2022 года по программе 1 С пришло письмо из местной налоговой инспекции с требованием вернуть УСН за 2018 и 2019 год с полной оплатой пеней за весь период, так как, якобы, налоговые каникулы на 2 года молодому предпринимателю ИП предоставлялись ошибочно (г. Шахты, Ростовской области).

Декларации с указанием нулевой ставки УСН за 2018 и 2019 гг. сдавались вовремя. Декларации за 2020 и 2021 гг. оформлялись с указанием ставки УСН 6% и сдавались так же вовремя.

Сверки по налогам с бюджетом ИП запрашивал регулярно (8 сверок) в них не указывалось, что ИП является должником или нарушает законодательство.

Налоговая ссылается на то, что для ОКВЭД 85.45.9. не подходил для предоставления налоговых каникул.

ИП на грани банкротства - два года пандемии и нынешняя ситуация разорили предприятие, запрос на услуги упал на 95%.

За любой совет или рекомендацию - огромное спасибо.

В декабре 2019 г. ИФНС по заявлению вернула излишне уплаченную сумму по налогу на прибыль. С 1 января 2020 г. мы перешли на усн. В феврале 2020 г., после сдачи уточненок за 6 мес. и 9 мес. 2019 г., выяснилось, что эту сумму нужно вернуть в ИФНС. Какие нужно сделать проводки, ведь мы теперь на усн, и относимся к субъектам малого предприятия. Спасибо.

Можно ли одновременно использовать патентную систему налогообложения (в отношении одного объекта) и упрощённую систему налогообложения в отношении другого объект)?

Речь идёт об ИП.

С уважением, Игорь.

В вопросе выбора системы налогооблажения. Основной вид 71.40.4, который попадает под ЕНВД, но дополнительные 93.05, 52.48.3, 74.81, 92.31, 92.72, 52.48.24, 92.62, 92.34.3, 92.61 - они вроде не попадают под ЕНВД? Какой примет налоговая УСН или ЕНВД?

Как Ип на УСН организовать посредническую деятельность между репетиторами, обеспечивая их учениками, и учениками найдя им преподавателей. Очень желательна дополнительная дальнейшая помощь при составлении договоров и выборе системы налообложения.

Ип УСН 6%, сдает в аренду собственную недвижимость. Часть помещений по договору аренды, одно по договору ссуды. Через какое то время помещение которое сдавалось по договору ссуды продали как физ лицо (право собственности тоже на физ лице, помещения были приобретены до регистрации ИП, расчет был не через ИП). Является ли это основанием для доначисления 6% с продажи как налог УСН по ИП (ведь по договору ссуды ИП не получало за него доход)?

Муж планирует зарегистрировать ИП по УСН/ 6% с дохода/без работников (строительная деятельность), т.к. заказчики предпочитают работать с ИП.

Расходов на выплату з/п и приобретение материалов не планируется.

Подскажите, может ли он переводить со счета ИП на личный счёт или снимать наличными все поступившие от заказчика денежные средства (свыше 300 т. р.)?

Не будет ли проблем с налоговыми органами и штрафов?

ООО на УСН 6% получает деньги от клиента за регистрацию товарного знака, работу по регистрации проделывает патентный поверенный, который является ИП и не состоит в штате предприятия. Можно ли заключить агентский договор с этим поверенным, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу по УСН 6% предприятию.

Коротко. Оформлял И.П. в МФЦ. В достаточно отдалённом пгт. от ближайшего ФНС. Суть. 22,03,2019 г отправили документы для открытия, (внесения меня в реестр как И.П.) Документы пришли в МФЦ нашего пгт. 23,04,2019 г. Это значит что я автоматически попадаю под налог ОСНО. Ведь срок на выбор даётся месяц. ФНС ничего понимать не хочет не их проблемы. Теперь вместо УСН-6% я должен платить 20%. Обьясните пожалуйста, можно ли исправить ситуацию и как? Пожалуйста?

Мой муж ИП и мы собираемся открывать розничный магазин автозапчастей и торговать там не только запчастями но и моторными маслами. Можем ли мы платить за все ЕНВД. А то мы не знаем, много где в интернете пишут что моторные масла относятся к подакцизным товарам, иак розничной торговли не относится реализация подакцизных товаров. Или нам все таки придется вести 2 налогаоблажение ЕНВД и УСН.?

Открыли ИП в 2019 году. Но не успели открыть расчетный счет. Деятельность не велась. КУДиР не вели, так как в ней нужно указать расчетный счет. Страховые взносы платили с личной карты физического лица. В 2020 году подали нулевую декларацию по УСН. Теперь налоговая просит пояснить, почему декларация нулевая. Что ответить? И как отправить ответ, если налоговая инспекция находится в другом городе?

Я: ИП, УСН, доходы (6%), ОКВЭД-сдача в аренду собственного нежилого помещения.

Потребляемые арендатором комуслуги за нежилое помещение оплачиваю я, после выставления соответствующими службами мне счетов.

Пожалуйста ответьте на вопрос: При получении ИП арендодателем на свой р/с от арендатора суммы компенсации за оплаченные комуслуги должен ли арендодатель платить с этой суммы налог 6%, т.е. подлежит ли она налогообложению и согласно чего?

Спасибо.

Между двумя ип (муж и жена) был договор сотрудничества и совместной деятельности. Жена умерла (ОСНО). Осталась большая дебеторская и соответственно кредиторская задолженности с поставщиками и покупателями. Могут ли покупатели перечислять долги на р/счет мужа (УСН) и соответственно перечисляться долги поставщикам. Будет ли это считаться доходом по УСН? Какими документами все это оформить.

У нас ип доходы минус расходы. Сдаём посуточно, свою квартиру и квартиры которые снимаем у собственников, без договоров с этими собственниками. Выбиваем чеки по кассе:

где написано форма налогообложения усн 15

И вид товара: оплата по договору найма

В этом году чеков выбили на 2,5 млн.

Расходы у нас это строительные материалы которые мы покупаем и используем на улучшение квартир и чек нам выбивают именно на ип с указанием инн.

Будут ли какие то проблемы и проверки с подтверждением расходов что они пошли именно на улучшение квартир?

Нужно ли как то нашу одну квартиру которая в собственности и те квартиры что снимаются нами у других собственников как то регистрировать в налоговой или нет?

Я собираюсь открыть в г. Горячий Ключ ООО - магазин по продаже непродовольственных товаров. Площадь магазина - 10-25 кв. м. Могу ли я применять упрощенную систему налогообложения? Или обязательно применение ЕНВД?

Спасибо.

В 2014 г. зарегистрировала ИП с УСН. В середине года подала заявление на ЕНВД. Недавно один юрист сказал, что невозможно в середине года перейти с УСН на ЕНВД. По какому налогообложению тогда мне платить налоги и отчитываться? Спасибо.

Столкнулся с такой проблемой я ИП работаю на патентной системе налогооблажения, а так же открыт УСН но случилось так что упустил момент и превысил годовой оборот 60 мил за 22 год превысил на 3 мил естественно заявление так же не написал и теперь налоговая хочет пересчитать мне налог по УСН за весь период а это крупная сумма получается есть ли возможность как то обжаловать данное решение или уменьшить может есть какие то другие вариант.

Я владела нежилым помещением с 29.01.2016 года по 01.03.2019. В 2019 я его продала за 700000 рублей. Кадастровая стоимость этого Помещения на 1 января 2019 года составляла 275000. Я являюсь ИП на УСН 6 и Продажа нежилого имущества у меня указан как дополнительный вид деятельности. Нужно ли мне за проданное помещение платить налог, в каком размере? И указывать ли в декларации за 2019 год?

Заключаем договор простого товарищества на создание интернет-проекта с последующим получением прибыли от работы этого проекта. Компания - подрядчик работает по УСН. Юрист компании - постановщика задачи предупредил, что при заключении договора простого товарищества можно слететь с УСН. Скажите как быть в такой ситуации?

В аптеке принята Упрощенная система налогообложения. Гл бухгалтер позвонил в налоговую и там сказали, что в 2021 предельная величина доходов по УСН 206 млн. рублей с учётом коэффициента-дефлятора. Сейчас налоговая написала письмо, что это не так, нельзя превышать было 200 млн. руб. Как выйти из этой ситуации с минимальными рисками? Доп соглашения к договорам делать, что в том числе НДС?