Налоги с торговой площади - 158 советов адвокатов и юристов
Да,налоговая может прислать Вам требования за 2016 год, но оплачивать Вы их не обязаны. Налоговая может обратиться в таком случае в суд, для взыскания налогов и пени, но Вы попросите о примении срока исковой давности (с. 113 Налоговый Кодекс, ст. 196 ГК РФ) и суд откажет налоговой в удовлетворении иска. Законно ли что в 2023 прислали налог на торговую площадь за 2016 год? В 2016 все было оплачено. Платежки не сохранились. Налоговая говорит у них нет этой оплаты. ИП закрыто в 2016.
Да,налоговая может прислать Вам требования за 2016 год, но оплачивать Вы их не обязаны. Налоговая может обратиться в таком случае в суд, для взыскания налогов и пени, но Вы попросите о примении срока исковой давности (с. 113 Налоговый Кодекс, ст. 196 ГК РФ) и суд откажет налоговой в удовлетворении иска.
СпроситьЗдравствуйте, Людмила.
Получается, вам выставили налоговое уведомление о необходимости оплаты этого налога? Вам нужно писать не обращение в налоговую, а административный иск в суд о признании данной недоимки безнадежной к взысканию, ввиду истечения срока на ее взыскание в принудительном порядке.
Если же вы помните, что этот налог точно оплачивали, тогда вы можете обратиться в банк с заявлением о получении квитанции либо справки о данном платеже и представить данные документы в налоговую службу.
Писать обращение в налоговую смысла не имеет, поскольку, раз они выставили налог, значит сведений о его оплате у них нет и без соответствующих доказательств вы их не убедите, что этот налог уже оплачен. Как писать обращение в налоговую, если вторично, через 8 лет после закрытия ИП требуют оплатить налог на торговую площадь за 2015 год. Квитанции об оплате не сохранились. Спасибо.
Здравствуйте, Людмила.
Получается, вам выставили налоговое уведомление о необходимости оплаты этого налога? Вам нужно писать не обращение в налоговую, а административный иск в суд о признании данной недоимки безнадежной к взысканию, ввиду истечения срока на ее взыскание в принудительном порядке.
Если же вы помните, что этот налог точно оплачивали, тогда вы можете обратиться в банк с заявлением о получении квитанции либо справки о данном платеже и представить данные документы в налоговую службу.
Писать обращение в налоговую смысла не имеет, поскольку, раз они выставили налог, значит сведений о его оплате у них нет и без соответствующих доказательств вы их не убедите, что этот налог уже оплачен.
СпроситьОрганизация вправе заключить договор аренды нежилой площади в торговом комплексе с физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, законодательством РФ это не запрещено. Можно заключить договор согласно ст. 606. ГК РФ. За физ. лицо, если он не самозанятый или ИП, юр.лицо должно платить налоги и взносы. Можно ли юридическому лицу заключать договор аренды с физическим лицом? Какие риски существуют для юр. лица?
Организация вправе заключить договор аренды нежилой площади в торговом комплексе с физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, законодательством РФ это не запрещено.
Спросить
За физ. лицо, если он не самозанятый или ИП, юр.лицо должно платить налоги и взносы.
СпроситьЧтобы арендовать коммерческую недвижимость, самозанятому необязательно регистрироваться в качестве ИП. Он может заключить договор и как плательщик НПД без статуса индивидуального предпринимателя. В то же время можно стать ИП, если этого требует арендодатель, платить за аренду как предприниматель и работать с клиентами в статусе самозанятого — тоже ИП. Можно ли арендовать площадь под магазин и осуществлять торговую деятельность не оформляя ип а быть самозанятым.
Чтобы арендовать коммерческую недвижимость, самозанятому необязательно регистрироваться в качестве ИП. Он может заключить договор и как плательщик НПД без статуса индивидуального предпринимателя. В то же время можно стать ИП, если этого требует арендодатель, платить за аренду как предприниматель и работать с клиентами в статусе самозанятого — тоже ИП.
СпроситьУвеличены ограничения по площади в отношении розничной торговли и оказания услуг общественного питания с 50 до 150 кв. м.При этом каждый регион может уменьшить допустимую площадь помещения. Какую максимальную торговую площадь можно указать для уплаты налогов по системе патента?
Увеличены ограничения по площади в отношении розничной торговли и оказания услуг общественного питания с 50 до 150 кв. м.При этом каждый регион может уменьшить допустимую площадь помещения.
СпроситьЗдравствуйте!
Полной определенности по этому вопросу в законе нет.
Налоговые органы тоже расходятся во мнениях.
В Вашем конкретном случае больше всего подходит код, соответствующий павильону.
Это из личного опыта по аналогичному объекту в торговом центре - в заявлении указали киоск (хотя фактически это прилавок с витринкой), но инспектор настоял на павильоне.
А на ПСН перейти можете, если Ваш объект не имеет торгового зала площадью более 150 кв м.о. Могу ли я с ЕНВД перейти на ПСН если я веду розничную торговлю в торговом центре, арендуя торговое место, которое на общем плане в экспликации выделено как отдельный объект? Если да, то какой код вида объекта выбрать в листе "В" заявления на патент.
Здравствуйте!
Полной определенности по этому вопросу в законе нет.
Налоговые органы тоже расходятся во мнениях.
В Вашем конкретном случае больше всего подходит код, соответствующий павильону.
Это из личного опыта по аналогичному объекту в торговом центре - в заявлении указали киоск (хотя фактически это прилавок с витринкой), но инспектор настоял на павильоне.
А на ПСН перейти можете, если Ваш объект не имеет торгового зала площадью более 150 кв м.о.
СпроситьЗдравствуйте!
Если Вы занимаетесь розничной торговлей с площадью торгового зала не более 150 м кв., то можете перейти на патентную систему налогобложения. Заявление о переходе ИП, ранее применявшие ЕНВД, могут подать до 31 декабря 2020 г. Нужно переходить на новую систему налогообложения.. Я торгую нижним бельем, могу ли я взять патент.
Здравствуйте!
Если Вы занимаетесь розничной торговлей с площадью торгового зала не более 150 м кв., то можете перейти на патентную систему налогобложения. Заявление о переходе ИП, ранее применявшие ЕНВД, могут подать до 31 декабря 2020 г.
СпроситьВ вашем случае-патент.
С 1 января 2021 года в России отменяется ЕНВД (единый налог на вмененный доход) — специальный налоговый режим (Федеральный закон от 29.06.2012 № 97-ФЗ). Налогоплательщики ЕНВД в 2021 году могут перейти на следующие режимы налогообложения: общая система налогообложения; упрощенная система налогообложения; патентная система налогообложения (только для индивидуальных предпринимателей и в зависимости от вида предпринимательской деятельности и/или площади торгового объекта (не более 50 кв.м каждый). Собираюсь сдавать рабочие места в салоне красоты, какой вид налогообложения выбрать? Патент подходит?
В вашем случае-патент.
С 1 января 2021 года в России отменяется ЕНВД (единый налог на вмененный доход) — специальный налоговый режим (Федеральный закон от 29.06.2012 № 97-ФЗ). Налогоплательщики ЕНВД в 2021 году могут перейти на следующие режимы налогообложения: общая система налогообложения; упрощенная система налогообложения; патентная система налогообложения (только для индивидуальных предпринимателей и в зависимости от вида предпринимательской деятельности и/или площади торгового объекта (не более 50 кв.м каждый).
СпроситьЕсли в договоре будет отдельно площадь под склад и отдельно площадь торгового зала, то тогда для расчета - объект с торговым залом а стоимость патента на 1 м 2 именно торовой площади... Вячеслав Борисович спасибо что ответили на мой вопрос. В договоре аренды указана общая площадь 20 кв но в налоговую оплачивали после их замера за 10 кв. Арендуем помещение 20 кв, 10 кв под склад, 10 кв торговая площадь. Переходим с ЕНВД на Патент, вопрос как и с какой площади будет рассчитываться патент.
Если в договоре будет отдельно площадь под склад и отдельно площадь торгового зала, то тогда для расчета - объект с торговым залом а стоимость патента на 1 м 2 именно торовой площади...
Спросить
Вячеслав Борисович спасибо что ответили на мой вопрос. В договоре аренды указана общая площадь 20 кв но в налоговую оплачивали после их замера за 10 кв.
СпроситьДобрый день! Отмена ЕНВД никак не влияет на применение патентной системы. Точнее, в связи с этим возможности последней расширены. Можете торговать, если площадь торгового зала не превышает 50 кв. м. на тех же условиях, как было на ЕНВД. Можно ли будет торговать пивом и сигаретами в 2021 году, после отмены ЕНВД, на патенте Крым, г. Евпатория пос. Мирный маг. продуктов, торговый зал 50 кв. м. 3 продавца.
Добрый день! Отмена ЕНВД никак не влияет на применение патентной системы. Точнее, в связи с этим возможности последней расширены. Можете торговать, если площадь торгового зала не превышает 50 кв. м. на тех же условиях, как было на ЕНВД.
СпроситьСамая выгодная система в данном случае я думаю будет налог 7 на вменённый доход, тот доход который Вы сами установите в налоговой. Какую систему налогообложения лучше выбрать для торговли кондитерскими изделиями, с торговой площадью 7 м 2?
Самая выгодная система в данном случае я думаю будет налог 7 на вменённый доход, тот доход который Вы сами установите в налоговой.
СпроситьНет не правильно.
Розничную торговлю через магазины и павильоны с площадью торгового зала не более 150 кв. м по каждому объекту организации торговли-ЕНВД пп. 6 п. 2 ст. 346.26 НК РФ.
Причем тут БАДЫ, это что продукты. ЕНВД оставили до 31.12.2020 года. ИП на ЕНВД продает БАДы, правильно, что т.к. торговля продуктами питания с 01.01.20 не подпадает под ЕНВД, то ИП теряет право применения ЕНВД с 01.01.2020?
Нет не правильно.
Розничную торговлю через магазины и павильоны с площадью торгового зала не более 150 кв. м по каждому объекту организации торговли-ЕНВД пп. 6 п. 2 ст. 346.26 НК РФ.
Причем тут БАДЫ, это что продукты. ЕНВД оставили до 31.12.2020 года.
СпроситьДля целей налогообложения ЕНВД торговая площадь определяется на основании правоустанавливающих документов, одним из которых является экспликация. Закажите план помещения в БТИ или иной аналогичной организации, на котором будет выделе торговый зал, тогда претензий от налоговиков не будет. С 2010 года оформляем договор аренды с указанием 17 м 2 площади обьекта, в том числе 12 б 5 м 2 торговой площади. За второй квартал налоговики сказали исчислять ЕНВД с общей площади 17 м 2.Я к ним ходила, показывала фото, зал реконструирован железными трубами с металическими решетками с трех сторон на которые крепятся вещи до потолка, в подсобке одежда для переодевания и обувь, посуда, коробки, бракованные вещи, и вещи не оформленные для продажи, без освещения. Они настаивают на общей площади 17 м 2. Правомерны ли налоговики, а если нет что им нужно предоставить? Спасибо.
Для целей налогообложения ЕНВД торговая площадь определяется на основании правоустанавливающих документов, одним из которых является экспликация. Закажите план помещения в БТИ или иной аналогичной организации, на котором будет выделе торговый зал, тогда претензий от налоговиков не будет.
СпроситьСогласно законодательству учитывается площадь, указанная в правоустанавливающих документах. Но вы имеете право при подаче заявки на заключение договора на вывоз ТКО с региональным оператором, рассчитывать объем вывозимого товара, учитывая объем контейнера и периодичность вывоза. По практике так выходит дешевле, если площадь магазина большая. Отказать Вам считать по объему ТКО не имеют право. Какую площадь в магазине будут учитывать при начислении платы за вывоз мусора. Общую или торговую как при ЕНВД.
Согласно законодательству учитывается площадь, указанная в правоустанавливающих документах. Но вы имеете право при подаче заявки на заключение договора на вывоз ТКО с региональным оператором, рассчитывать объем вывозимого товара, учитывая объем контейнера и периодичность вывоза. По практике так выходит дешевле, если площадь магазина большая. Отказать Вам считать по объему ТКО не имеют право.
СпроситьПри расчёте платы за коммунальную услугу "Обращение с ТКО" используется общая площадь помещения.
[b]Основание:[/b] ЖК РФ, Постановление Правительства РФ от 06.05.2011 № 354. ООО на енвд. Какую площадь (торговую или общую) будут брать при расчётах для вывоза ТКО.?
При расчёте платы за коммунальную услугу "Обращение с ТКО" используется общая площадь помещения.
Основание: ЖК РФ, Постановление Правительства РФ от 06.05.2011 № 354.
СпроситьДа, по закону обязаны ее применять. "2) Предприниматели на ЕНВД и патенте, которые занимаются розничной торговлей и общепитом и не имеют наемного персонала. Под льготу подпадают ИП, которые осуществляют следующие виды деятельности:
— розничная торговля через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв. м по каждому объекту организации торговли;" - согласно этому разъяснению не обязана? Жена является ИП (торговля обувью), арендует торговое место 7,5 кв. м. в торговом павильоне на рынке, наемных работников нет. Обязана ли она применять онлайн-кассу с 01.07.19 согласно 54-ФЗ?
"2) Предприниматели на ЕНВД и патенте, которые занимаются розничной торговлей и общепитом и не имеют наемного персонала. Под льготу подпадают ИП, которые осуществляют следующие виды деятельности:
— розничная торговля через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв. м по каждому объекту организации торговли;" - согласно этому разъяснению не обязана?
Спросить
Здравствуйте посетитель сайта, вопросы по ведению бизнеса платные,
вы можете обратиться к юристу в личные сообщения для подробной консультации по вашему вопросу.
СпроситьВсе зависит от объемов и ряда других условий. Я бы рекомендовал для начала ЕНВД. И в зависимости от структуры расходов на 6 % или на 15%. Для выбора системы налогообложения необходимо сделать индивидуальный расчёт налогов в каждом конкретном случае. При этом необходимо учесть множество критериев: требования каждой системы налогообложения, наличие и количество работников, региональные особенности, система налогообложения будущих партнеров, ведение экспортно-импортной деятельности, площадь торговой точки, количество транспортных средств при перевозках и т.д. Как работать по ЕНВД если у нас еще и производство и работать нужно с НДС. Мы хотим заняться производством и оптовой реализацией бутилированной питьевой воды. Какой режим налогообложения лучше выбрать?
Все зависит от объемов и ряда других условий. Я бы рекомендовал для начала ЕНВД. И в зависимости от структуры расходов на 6 % или на 15%.
Спросить
Для выбора системы налогообложения необходимо сделать индивидуальный расчёт налогов в каждом конкретном случае. При этом необходимо учесть множество критериев: требования каждой системы налогообложения, наличие и количество работников, региональные особенности, система налогообложения будущих партнеров, ведение экспортно-импортной деятельности, площадь торговой точки, количество транспортных средств при перевозках и т.д.
СпроситьЗдравствуйте! Заявление о переходе на ЕНВД подается в течение 5 дней с момента начала ведения деятельности. Соответственно если вы деятельность еще не ведете, то не подаете. Как только начнете вести торговлю, то у вас есть 5 дней на подачу заявления. ЕНВД рассчитывается с торговой площади. Если организация заключила договор аренды торговой площади, но еще не начала работать, она все равно должна подать заявление на ЕНВД и платить его?
Здравствуйте! Заявление о переходе на ЕНВД подается в течение 5 дней с момента начала ведения деятельности. Соответственно если вы деятельность еще не ведете, то не подаете. Как только начнете вести торговлю, то у вас есть 5 дней на подачу заявления.
СпроситьУкажите данные по декрету, справки медицинские приложите и составьте Акт фактического доступа в помещение с арендодателем. Здравствуйте! У меня вопрос: я арендую торговую площадь в торговом доме. Отдел так и не открыла т.к. раньше срока ушла в декрет, но аренду исправно плачу. 2 месяца назад, я вышла на работу, поставила кассу и встала на учёт в налоговую. Налоговая инспекция начала собирать на меня сведения: договор аренды и акт сверки по аренде. Могут ли меня обязать выплатить налог за тот период что я не работала, а также штраф, пенни? Как отстать свою правоту? Кроме как акта сверки из бухгалтерии за данный период у них ничего нет.
Укажите данные по декрету, справки медицинские приложите и составьте Акт фактического доступа в помещение с арендодателем.
СпроситьЗдравствуйте. Отвечу по порядку:
1. Такой деятельностью заниматься Вы можете, здесь ограничений нет. Однако годовой доход организации не должен превышать 150 млн рублей, иначе Вы потеряете право на применение УСН (ч. 4 ст. 346.13 НК РФ). От себя ещё добавлю: если Вы занимаетесь розничной продажей продукции и Ваша торговая площадь не превышает 150 кв. м., возможно, более экономически целесообразно использовать систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход. Но это уже решать Вам.
2. Т.к. у Вас УСН 15%, это значит, что налоговая база у Вас определяется как доходы уменьшенные на величину расходов. Виды расходов, которые Вы можете учитывать, определены в ст. 346.16 НК РФ, а учет производится в соответствии с положениями ч. 2 ст. 346.17 НК РФ. УСН-разрешает заниматься розничной торговлей? И моторные масла по моему подакцизный товар? У ООО УСН 15% можно ли торговать моторными маслами и зап. частями Как вести учет?
Здравствуйте. Отвечу по порядку:
1. Такой деятельностью заниматься Вы можете, здесь ограничений нет. Однако годовой доход организации не должен превышать 150 млн рублей, иначе Вы потеряете право на применение УСН (ч. 4 ст. 346.13 НК РФ). От себя ещё добавлю: если Вы занимаетесь розничной продажей продукции и Ваша торговая площадь не превышает 150 кв. м., возможно, более экономически целесообразно использовать систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход. Но это уже решать Вам.
2. Т.к. у Вас УСН 15%, это значит, что налоговая база у Вас определяется как доходы уменьшенные на величину расходов. Виды расходов, которые Вы можете учитывать, определены в ст. 346.16 НК РФ, а учет производится в соответствии с положениями ч. 2 ст. 346.17 НК РФ.
Спросить
УСН-разрешает заниматься розничной торговлей? И моторные масла по моему подакцизный товар?
СпроситьСовершенно верно, моторные масла являются подакцизным товаром, но, если я правильно понимаю, Вы планируете заниматься розничной торговлей данной продукции, а на основании ч. 3 ст. 346.12 НК РФ, УСН не могут применять организации занимающиеся именно производством подакцизных товаров. Розничной торговлей Вы также можете заниматься, в вышеуказанной статье перечислены все организации и ИП, которые не могут применять УСН, указанная Вами деятельность к ним не относится. Удачи!
СпроситьЗдравствуйте, Наталья.
Ваш вопрос не носит однозначного характера. Иногда налоговые органы расчет площади торгового зала производят по документам арендодателя, иногда - по фактическому ее размеру.
Возможно у вас возникнет спор с налоговиками и вам придется отстаивать свои интересы в суде.
Пойдете по пути выделения части зала под склад, осуществляйте это таким образом, чтобы в случае спора лишить налоговый орган довода о возможном произвольном изменении вам площади торгового зала. Спасибо за ответ! У нас в собственности торговый павильон. Можно ли нам поступить таким образом? Уменьшить площадь за счет выдвижения стеллажей? В договоре купли-продажи указана общая площадь павильона 40 м кв. Скажите, пожалуйста, если мы передвинем стеллажи ближе к середине зала от стены, а за ними сделаем склад, будет ли отгороженное пространство тоже считаться торговой площадью? Нужно его включать при подаче декларации по ЕНВД? Спасибо!
Здравствуйте, Наталья.
Ваш вопрос не носит однозначного характера. Иногда налоговые органы расчет площади торгового зала производят по документам арендодателя, иногда - по фактическому ее размеру.
Возможно у вас возникнет спор с налоговиками и вам придется отстаивать свои интересы в суде.
Пойдете по пути выделения части зала под склад, осуществляйте это таким образом, чтобы в случае спора лишить налоговый орган довода о возможном произвольном изменении вам площади торгового зала.
Спросить
Спасибо за ответ! У нас в собственности торговый павильон. Можно ли нам поступить таким образом? Уменьшить площадь за счет выдвижения стеллажей? В договоре купли-продажи указана общая площадь павильона 40 м кв.
СпроситьНаталья, я вам дал ответ на этот вопрос выше. Можно, выделяйте, но сделайте это так, чтобы налоговый орган, возникни у него к вам претензия, не смог аргументировать свои претензии возможным произвольным изменением вами площади торгового зала.
СпроситьЗдравствуйте,
Этот вопрос вы должны обговорить с арендодателем и отразить в договоре аренды - будете ли вы компенсировать арендодателю уплату или нет. Я хочу взять в аренду торговую площадь 250 м 2 кроме аренды я должен платить еще и налог?
Здравствуйте,
Этот вопрос вы должны обговорить с арендодателем и отразить в договоре аренды - будете ли вы компенсировать арендодателю уплату или нет.
СпроситьЗдравствуйте, ну для начала нужно зарегистрироваться в качестве ИП, либо ООО, если вы сами собираетесь продавать, от себя. Каких - либо специальных разрешений (я имею ввиду лицензию) для торговли таким товаром не нужно. Также нужен договор аренды с ТЦ, где собираетесь работать, т.к. если вы будете продавать от себя, то обязаны будете уплачивать налог, который зависит от занимаемых вами квадратных метров торговой площади. Вообщем то нюансов много. Какие документы нужны доя торговли косметикой и парфюмерией на территории ТЦ?
Здравствуйте, ну для начала нужно зарегистрироваться в качестве ИП, либо ООО, если вы сами собираетесь продавать, от себя. Каких - либо специальных разрешений (я имею ввиду лицензию) для торговли таким товаром не нужно. Также нужен договор аренды с ТЦ, где собираетесь работать, т.к. если вы будете продавать от себя, то обязаны будете уплачивать налог, который зависит от занимаемых вами квадратных метров торговой площади. Вообщем то нюансов много.
СпроситьЗдравствуйте, Валентина. Площадь торгового помещения к налогооблажению, не имеет никакого отношения. Вы платите либо по УСН 6 % (с дохода) или 15% (доход минут расход), либо платите по ЕСНД (платите раз в квартал определенную сумму, т.к. налог рассчитывается из расчета 300 000 рублей за год). Все что свыше не учитывается. Спасибо, что обратились к нам на сайт. Добрый день! С переходом на иную систему налогообложения Вы опоздали... Это необходимо было делать в прошлом году в конце ноября... Я сейчас нахожусь на енвд, чем отличается енвд от еснд? Добрый день. Вопрос такого плана, Я переезжаю в большую площадь, чем работаю сейчас. На какой вид налогооблажения мне выгодно перейти. Товар у меня обьемный, площадь нужна большая. Я ИП.
Здравствуйте, Валентина. Площадь торгового помещения к налогооблажению, не имеет никакого отношения. Вы платите либо по УСН 6 % (с дохода) или 15% (доход минут расход), либо платите по ЕСНД (платите раз в квартал определенную сумму, т.к. налог рассчитывается из расчета 300 000 рублей за год). Все что свыше не учитывается. Спасибо, что обратились к нам на сайт.
Спросить
Здравствуйте,
Да налоговое законодательство предусматривает возможность применения разных систем налогообложения для разных видов экономической деятельсности
Налоговое законодательство разрешает применение вмененного спецрежима в отношении торговли, которая осуществляется через магазины и павильоны с площадью торгового зала не более 150 кв. метров по каждому объекту организации торговли, а также через киоски, палатки, лотки и другие объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов. Кроме того, на вмененку часто можно перевести торговлю через объекты нестационарной торговой сети. Возможно ли совмещение УСН 15% розничная торговля продовольственными товарами и ЕНВД розничная торговля непродовольственными товарами одним ИП.
Здравствуйте,
Да налоговое законодательство предусматривает возможность применения разных систем налогообложения для разных видов экономической деятельсности
Налоговое законодательство разрешает применение вмененного спецрежима в отношении торговли, которая осуществляется через магазины и павильоны с площадью торгового зала не более 150 кв. метров по каждому объекту организации торговли, а также через киоски, палатки, лотки и другие объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов. Кроме того, на вмененку часто можно перевести торговлю через объекты нестационарной торговой сети.
Спросить
