Как продать товар без регистрации предпринимателем и оплатить налог на прибыль как физическое лицо?
Хочу посоветоваться. Мне необходимо предложить товар и продать его в торговую сеть. Будет произведена разовая продажа с заключением договора. Могу ли я это сделать не являясь зарегистрированным предпренимателем. А просто потом заплатить налог на прибыль как физическое лицо в форме НДФЛ?
Здравствуйте. По закону вы имеете право это сделать. Никаких нарушений не будет. Никаких запретов нет.
Спросить
Да, если это разовая сделка, статус предпринимателя Вам не нужен.
Заключается обычный договор купли-продажи.
По истечению 2016 года Вы должны будете подать декларацию по форме 3-НДФЛ, рассчитать и уплатить налог
Спросить
Я являюсь индивидуальным предпринимателем (ИП), мой отец - (физическое лицо) хочет подарить мне меленький торговый павильон. Можно ли оформлять договор дарения по которому обеими сторонами будут являться физические лица, или же необходимо меня указывать как ИП? Спасибо!
Имею 1-комнатную приватизированную квартиру на территории РФ, полученную в дар от отца. Хочу ее продать, но являясь гражданкой Армении, должна заплатить налог 30% .
Каков механизм уплаты налога? Могу ли я просто ее продать, забрать деньги и уехать?
А если договор купли-продажи оформлен не у нотариуса, а просто в простой письменной форме? Что это меняет?
Спасибо.
Уважаемая Ирина! Уплата подоходного налога никак не связана с гражданством. Резидентом РФ по уплате налогов является лицо, прожившее в год продажи квартиры на территории РФ не менее 183 дней (ст.11 НК РФ). Такой человек имеет право на имущественный налоговый вычет при продаже по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ (размер вычета зависит от срока владения квартирой как собственной, то есть в Вашем случае он исчисляется с момента регистрации перехода права собственности на квартиру по договору дарения) и на уплату подоходного налога по ставке 13%. Уплата налога не зависит от того,оформлен договор купли-продажи в простой письменной форме или удостоверен нотариально. Во всех случаях налоговые органы будут извещены о продаже. После продажи Вы обязаны подать декларацию по подоходному налогу, в которую включить полученную от продажи сумму. Резидент по уплате налогов подаёт одновременно заявление на вычет. Если не оплатите квитанцию по налогу и не подадите декларацию, то в судебном порядке взыщут налог и штраф за неподачу декларации.
СпроситьЯ физическое лицо, хочу продать единицу техники (машину) юридическому лицу, подскажите должен ли я буду заплатить какой либо налог с продажи? Может налог платиться от какой либо определенной суммы? Спасибо!
Здравствуйте. При продаже имущества, находившегося в собственности более 3-х лет, физические лица налоги не платят.
При продаже имущества, находившегося в собственности менее 3-х лет, надо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля.
Налог на доходы физических лиц составляет 13% от суммы продажи за минусом налогового вычета в размере 250000 руб.
Налоговый вычет в размере 250000 руб. можно заменить вычетом в размере фактически понесенных и документально подтвержденных расходов на покупку этой единицы техники. (ст.220 НК РФ)
СпроситьФизическое лицо собственник помещения передало по договору оперативное Управления коммерческое помещение индивидуальному предпринимателю на безвозмездной основе, в дальнейшем договор оперативного управления расторгнут с индивидуальным предпринимателем, физическое лицо Продает нежилое помещение будет ли считаться предпринимательской деятельностью при продали помещения? Какой налог должен заплатить физическое лицо при продаже коммерческого помещения владею более 5 лет. Основной момент по договору оперативного управления заключённого ранее с Ип будет ли налоговая считать как предпринимательская деятельность и учитывая изложенное могут потребовать заплатить налог от продажи коммерческого помещения. Если да то какую сумму должен будет оплатить физическое лицо с продажи коммерческого помещения (с момента покупки коммерческого посещения виз. лицо в аренду помещение не сдавало).
Здравствуйте, Тимур!
Да, будет считаться, что продано коммерческое помещение.
Соответственно не применяется ст. 217, 217.1. НК РФ.
Т.е. нельзя будет обойти налог.
Его нужно будет платить с разницы между ценой покупки и продажи.
Ставка налога - 13 %
Спросить
Здравствуйте. Если помещение хоть какое-то время участвовало в предпринимательской деятельности, уплаты НДФЛ не избежать. Для коммерческой недвижимости минимальные сроки для безналоговой продажи не действуют. При том не имеет значения, есть ли у продавца статус ИП, — налог придется платить в любом случае. (Письмо ФНС от 31.03.2020 № БС-4-11/5445@). При расчете суммы налога применяют формулу: НДФЛ = сумма дохода x 13%.
Спросить
Здравствуйте, Тимур! Да, будет, т.к. фактически когда были ИП использовали имущество в предпринимательской деятельности. В этом случае положения пункта 17.1 статьи 217 НК РФ не будут применяться.
17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности
В том случае платится налог с разницы между доходом и налоговым вычетом согласно п.2 ст.220 НК РФ. При этом за доход налоговая возьмет не менее 70% кадастровой стоимости. Ставка налога 13% для налогового резидента РФ. Жаль, что не читаете личные сообщения. Это делает бессмысленными ответы на Ваши вопросы. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
Спросить
Тимур, здравствуйте.
1) Да будет считаться, что Вы извлекли прибыль (предпринимательская деятельность)
2) Вам нужно оплатить на доходы физических лиц
3) Чтобы посчитать, сколько заплатить налога нужно знать сумму Вашего дохода. Общая формула НАЛОГ = Сумма дохода резидента *13 процентов.
Источник пункт 17.1 статьи 217 ГК РФ
Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности
С уважением.
Спросить
А как будет считаться что физ. лицо получил от предпринимательской деятельности средства если он отдал подолговременней оперативного управления ип на безвозмездной основе!
СпроситьВопрос не в полученных средствах, а в использовании недвижимости. Ведь ее не в благотворительных целях использовали, там не общественная или социальная организация вела деятельность. Поэтому использовалась недвижимость в предпринимательской деятельности.
СпроситьТимур, здравствуйте 🤝
Главное это цель и назначение имущества
Если фнс нужно будет, она все цепочки проверит, где, с какими лицами и на основании каких договоров использовалось имущество.
С уважением.
СпроситьРасходы использовать при продаже помещения возможно для понижения налога или со всей стоимости от продажи налогом полностью облагается?
СпроситьОбложение налогом доходов от продажи вашего помещения будет осуществляться на основании ст. 214.10 НК РФ. Величина дохода для целей налогообложения принимается равной цене сделки по продаже помещения. Однако, если цена сделки окажется ниже, чем 70% кадастровой стоимости помещения на 1 января года, в котором вы продаете помещение, то для целей налогообложения будет использоваться величина в 70% кадастровой стоимости. При этом если вы являетесь налоговым резидентом РФ (т.е. доход от данной сделки облагается налогом по ставке 13%), то вы, формально, вправе применить имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ, либо учесть для налогообложения фактически осуществленные и документально подтвержденные расходы по приобретению данного помещения на основании пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.
СпроситьТимур, здравствуйте.
Согласно статьи 214.10 НК РФ
Налоговая база по доходам, полученным от продажи недвижимого имущества, а также по доходам в виде объекта недвижимого имущества, полученного в порядке дарения, определяется в соответствии с настоящим Кодексом с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.
2. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта, внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный объект недвижимого имущества (в случае образования этого объекта недвижимого имущества в течение налогового периода - кадастровая стоимость этого объекта недвижимого имущества, определенная на дату его постановки на государственный кадастровый учет), умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения доходы налогоплательщика от продажи этого объекта недвижимого имущества принимаются равными умноженной на понижающий коэффициент 0,7 соответствующей кадастровой стоимости этого объекта недвижимого имущества.
С уважением.
СпроситьЯ хочу сдавать в аренду, принадлежащий мне автомобиль. Имеет ли юридическую силу договор аренды подписанный только мной и арендатором, либо необходимо его заверять нотариально? И, если я являюсь индивидуальным предпринимателем, то могу ли заверить этот договор своей печатью? Или необходимо такой договор оформлять не как физическое лицо, а от имени ИП?
Вы можете сдать в аренду автомобиль и как физлицо, и как ИП.
Нотариальное удостоверение договора не требуется.
СпроситьВладею помещением как физическое лицо более 3 лет, при продаже нужно ли заплатить налог на прибыль?
В 2013 году, я, как физическое лицо, купил цех лесопиления с земельным участком за 245000 руб. Государственная регистрация произведена. Сейчас хочу продать его за 1200000 руб. Должен ли я буду заплатить какой-нибудь налог от продажи вышеуказанного обьекта.
Здравствуйте!
Вам нужно будет заплатить налог с разницы между покупкой и продажей в размере 13%, а для этого подать декларацию и к ней приложить соответствующие документы.
Спросить
Здравствуйте!
При продаже не рекомендуется занижать цену менее 70% кадастровой стоимости, иначе ваш доход автоматически приравняют к 70% (независимо от указанной в договоре цены).
Указанное имущество использовалось в предпринимательской деятельности?
СпроситьЕсли продадите по той же цене, что и купили, налог платить не будете.
По общему правилу, если имущество находилось в собственности гражданина более трех лет (для имущества, приобретенного с 1 января 2016 года, этот срок увеличен до пяти лет), то доход от его продажи налогообложению не подлежит (п. 17.1 ст. 217 НК РФ).
В обратном случае уплаты налогов не избежать. Но сумму налога можно уменьшить, использовав право на имущественный налоговый вычет. В НК РФ предусмотрено два варианта их использования – заявить к вычету расходы, произведенные при покупке имущества, либо применить вычет в фиксированном размере (п. 2 ст. 220 НК РФ)
Если недвижимость была в собственности больше 3 (с 2016 года — 5 лет) — то налог платить не нужно.
Если недвижимость продана дешевле, чем приобретена (но дороже 70% от кадастровой стоимости), то платить ничего не надо.
Ставки налога:
Для резидентов – 13% (с дохода от продажи, т.е. с разница между покупкой и продажей);
СпроситьВыставляйте по цене, равной 70% кадастровой стоимости, с разницы платите налог. Можно, конечно, попробовать сослаться на тот факт, что в собственности имущество более 3 лет, что дает право на льготу по налогу, но так как оно использовалось ИП, шансы невелики.
СпроситьЯ являюсь индивидуальным предпринимателем. Могу ли я по закону не принимать на работу супругу а просто заключить с ней как с физическим лицом договор оказания услуг. И какие налоги необходимо будет уплатить моей супруге с полученной прибыли.
Можете заключить с ней договор оказания услуг. Главное, чтобы ей не вменили незаконное осуществление предпринимательской деятельности без регистрации в качестве ИП, ответственность за которую наступает согласно ч.1 ст. 14.1 КоАП РФ. Вы в любом случае будете удерживать у нее НДФЛ (как налоговый агент)
Спросить
Можете, но такие отношения не будут иметь характера трудовых
Согласно ТК РФ :Трудовые отношения между работником и работодателем возникают также на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его представителя в случае, когда трудовой договор не был надлежащим образом оформлен.
Статья 34. Совместная собственность супругов
1. Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью.
2. К имуществу, нажитому супругами во время брака (общему имуществу супругов), относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности,
Будете удерживать у нее НДФ -13 %
СпроситьЯ физическое лицо. Имею в собственности нежилое помещение. Хочу часть помещения продать по договору купли продажи другому физическому лицу. В собственности 3 месяца. Вопрос: по какой стоимости надо составлять договор? По рыночной, кадастровой? Что бы знать, сколько заплатить НДФЛ.
по любой цене, которой считаете нужным.
ндфл исчисляете как разницу между ценой продажи и покупки, если в наличии есть необходимые документы.
Спросить
