Налоговые последствия продажи доли земельного участка в многоквартирном доме - разные ответы
Продали квартиру в многоквартирном доме и долю земельного участка под этим домом. Расходы на приобретение квартиры 1 902 000 руб, а при продаже указали - 1 900 000 руб. Расходы на приобретение земельного участка 115 000 руб, а при продаже указали 450 000 руб. Нужно ли платить налог с продажи доли земельного участка в многоквартирном доме? Если да то почему, если нет то почему. На один и тот же вопрос получил два разных ответа от вас. спасибо.
Вам налог платить необходимо т.к. стоимость более 1 млн, но вы можете получить налоговый вычет на покупку и компенсировать тем самым налог от продажи вам необходимо будет подать налоговую декларацию 3-НДФЛ
Спросить
Продали квартиру в многоквартирном доме и долю земельного участка под этим домом. Расходы на приобретение квартиры 1 902 000 руб, а при продаже указали - 1 900 000 руб. Расходы на приобретение земельного участка 115 000 руб, а при продаже указали 450 000 руб. Нужно ли платить налог с продажи доли земельного участка в многоквартирном доме?
Продали квартиру в многоквартирном доме и долю земельного участка под этим домом. Расходы на приобретение квартиры 1 902 000 руб, а при продаже указали - 1 900 000 руб. Расходы на приобретение земельного участка 115 000 руб, а при продаже указали 450 000 руб. Нужно ли платить налог с продажи доли земельного участка в многоквартирном доме? Если да то почему, если нет то почему, т.е. на что нужно ссылаться, и как налоговики на это реагируют. Спасибо.
Здравствуйте!Налог с продажи участка-13% с разницы между ценой продажи 450т.р.и имущественным вычетом в размере 250т.р.Ст.220 НК РФ.
СпроситьКакой налог нужно будет платить, если продаешь квартиру, которую в свое время приобретали так: одну долю получил по дарственной а вторую долю потом купил по договору купли продажи? При подаче декларации для уплаты налога с продажи той квартиры учтут расход на покупку второй доли?
Добрый день. Учтут. Зависит от нескольких факторов: когда получили долю по дарственной и когда купили долю в квартире, за сколько (примерно) собираетесь продавать, единственный ли это объект недвижимости в собственности.
Спросить
Добрый день, Ольга. Если Вы владеете квартирой более 5 лет, то налог платить не нужно. В отношении подаренной доли - этот срок составляет 3 года, при условии, что даритель был близким родственником. Ставка налога - 13%. Расходы при покупке второй доли уменьшают налогооблагаемую базу. Также налогооблагаемую базу уменьшает имущественный вычет в размере 1 000 000 руб. Удачи.
СпроситьВ феврале с братом продали квартиру (у каждого по 1/2 доли) в собственности квартира менее 3 лет. Стоимость квартиры 1 950 000 руб., т.е по 975 000 руб. продажу осуществляли по 1 договору.
Вопрос - необходимо уплачивать налог с продажи, и если да то в каком размере, Спасибо.
Каждый от 475 тыс. платить 13%., если продали бы отдельными договорами --тогда налога не было бы.--ст.220нкрф.
Спросить
В этом году вступили в силу изменения, по которым налог не платится,минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.
В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.
6. Законом субъекта Российской Федерации вплоть до нуля для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и (или) объектов недвижимого имущества может быть уменьшен:
1) минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, указанный в пункте 4 настоящей статьи;
2) размер понижающего коэффициента, указанного в пункте 5 настоящей статьи.";
СпроситьВ 2016 году вступил в наследство на 1/2 долю в квартире. В 2017 году продал свою долю вместе с другим собственником 1/2 доли квартиры. В договоре купли-продажи прописаны суммы, которые поучил я за продажу 1/2 доли - 860000 руб, и другой собственник 1/2 доли - 840000 руб. Сделка оформлена одни договором купли-продажи. Вопрос: нужно ли мне платить налог с продажи своей доли? Есть ли какие то налоговые льготы или вычеты с продажи унаследуемого имущества?
Ответ отключен модератором
Ответ отключен модератором
Ответ отключен модератором
Т.к. продаете раньше положенного срока (минимального срока владения, предусмотренного статьей 217.1 НК РФ, если объект был приобретен после 1 января 2016 года, либо 3-летнего срока, если объект был приобретен до 1 января 2016 года), то при продаже недвижимости в общей долевой собственности как единого объекта налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой (если право собственности на продаваемый объект перешло после 1 января 2016 года, то не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. * размер доли (пп.1, пп.3 п.2 ст.220 НК РФ) либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).
Здесь «работает» подпункт 3 пункта 2 статьи 220 НК РФ «при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности)».
Однако есть один нюанс: согласно разъяснениям ФНС России, данным в Письма Федеральной налоговой службы от 25 июля 2013 г. N ЕД-4-3/13578 «Об имущественном налоговом вычете», в случае если квартира, находившаяся в общей долевой собственности нескольких собственников раньше положенного срока:
была продана как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 млн. рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле.Если каждый владелец доли в праве собственности на квартиру продал свою долю, находившуюся в его собственности по отдельному договору купли-продажи, то он вправе получить имущественный налоговый вычет в размере 1 млн. рублей.
Однако это не Ваш случай, и придётся заплатить налог с разницы между 860000 и 500000 (1000000/2), т.к. продали обе доли по одному договору, а не по разным.
Спросить
Да, был получен налогооблагаемый доход, поскольку срок владения наследственным имуществом у Вас менее 3-х лет. Имеете право на получение налогового вычета при продаже в размере 1 млн. рублей. Поскольку квартира была продана по одному договору, то налоговый вычет распределяется между участниками общей долевой собственности (продавцами) пропорционально их долям - т.е. поровну. Ваш вычет - 500 т.р. вычитается из налоговой базы. Налоговая база для исчисления НДФЛ в (размере 13%) = 360 т.р. Сумму налога к уплате посчитайте сами.
Если бы продавали доли РАЗНЫМИ договорами, то каждый из продавцов получил бы вычет в размере 1 млн. рублей и платить налог бы не пришлось.
Срок подачи декларации - до 30 апреля 2018 года включительно, по причине праздничных дней переносится на 3 мая. Торопитесь, иначе применят штрафные санкции. Срок оплаты налога - не позднее 15 июля 2018 года.
См.: ст. 217.1, 220, 228, 229 Налогового кодекса РФ.
Спросить
Ответ отключен модератором
Так как квартиру вы продали одним договором, то налоговый вычет предоставляется на весь обьект-квартиу, то есть Вы со вторым собственником Вы будете иметь право на налоговый вычет в размере 1 млн. Руб, таким образом вам обоим, в равных долях необходимо заплатить налог с 700 тысч. Руб в размере 13 % в соответствии со ст. 217 НК РФ. Вы не пишите, но ваше право собственности наступило, на данное имущество со дня смерти наследодателя, так что вполне возможно, что 3-х летний срок владения квартирой истек.
СпроситьВ январе 2013 года мы продали долю в квартире (договор купли-продажи был на всю квартиру, расписано по долям и суммам, кто, сколько продал, и сколько за это получил.), в собственности доля была менее 3-х лет. Сумма продажи не превышала 1 млн. руб.
Пришло письмо из налоговой о задолженности по налогу за продажу квартиры, где сумма налога вычитается со всей квартиры. Насчитали 71 000. Ссылаются на то, что была продана не доля, а квартира целиком. Сумма не маленькая. Не знаем, что делать. Правомерно ли это?
Нас три брата. Получили от родителей в наследство квартиру. Продали раньше трех лет владения. Каждый получил с продажи доли по 950 000 руб. (то есть меньше миллиона) Нужно ли платить налог 13%. с продажи.
Здравствуйте, Александр!
Вы можете избежать выплаты налога с учетом вычета в размере 1 000 000 рублей.
Спросить
Александр, добрый день.
Налог платить не нужно, поскольку Вы сможете применить налоговый вычет в размере 1 млн руб.
С уважением.
Спросить
Помогите разъяснить ситуацию. В 2011 г по наследству получили квартиру моя свекровь (3/4 доли) и её брат (1/4 доли). В 2012 г мы с мужем выкупили долю брата за 450 000 руб, соответственно стали владельцами по 1/8 доли данной квартиры. В 2013 г. мы все втроем (я, супруг, свекровь) продали указанную квартиру. При этом в договоре прописали не общую стоимость квартиры, а цену каждой доли (каждая менее 1 млн):
«Отчуждаемую 1/8; доли указанной квартиры Продавец Попова Е.Ю. продал, а Покупатель купил за 550 000 (пятьсот пятьдесят тысяч) руб. 00 коп.
Отчуждаемую 1/8; доли указанной квартиры Продавец Попов А.А. продал, а Покупатель купил за 550 000 (пятьсот пятьдесят тысяч) руб. 00 коп.
Отчуждаемую 3/4 доли указанной квартиры Продавец Попова О.В. продал, а Покупатель купил за 900 000 (девятьсот тысяч) руб. 00 коп.»
В том же 2013 г мы с мужем купили другу квартиру в совместную собственность за 2 150 000 руб.
Вопросы:
1. Обязан ли каждый из нас платить налог с продажи своей доли при такой формулировке договора?
2. Если да, то на какие вычеты мы можем рассчитывать? При том, что за несколько лет до этого я получала имущ. Налог. Вычет за покупку квартиры.
Не вдаваясь в подробности. Это уж дело налоговой.
Вычет при продаже квартиры, как единого объекта, а не по долям распределяется между каждым пропорционально доли в праве. Если продаются доли каждым, то это отдельными договорами надо оформлять. И тогда вычет каждому по 1 млн. Формулировки на суть продажи квартиры, как единого объекта, сути не меняют. Вот и разделите миллион на троих и вычтете из дохода каждого. Что получится увидите. Ставка 13%. Обратное (что продавались доли каждым для получения вычета в 1 млн.) при таком топорном оформлении продажи долей скорее всего придется доказывать в суде. Спор с налоговой в Москве почти обеспечен. Правда, есть и иные мнения..
Что касается вычета при покупке квартиры, то вы им уже пользовались. Вычет положе только мужу.
СпроситьОтец моего ребёнка умер, ребёнок получил долю в наследство в его квартире. Квартиру через год продали, но, я ребёнку сделала долю равноценную в своей квартире (квартиры у нас одинаковые). Нужно ли мне будет платить налог с продажи доли ребенка (наследства)?
Здравствуйте.
Да, если стоимость его доли, превышала 1 миллион рублей. ВАЖНО! не квартиры в целом, а именно ДОЛИ!
Спросить
Татьяна
Налог уплачивается от кадастровой стоимости квартиры и если договор был один на всех собственников, то налоговый вычет распространяется на всех пропорционально.
В то же время что значит "сделала долю" ?
Уточните
С Уважением.
СпроситьНК РФ Статья 214.10. ч. 2. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта, внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный объект недвижимого имущества (в случае образования этого объекта недвижимого имущества в течение налогового периода - кадастровая стоимость этого объекта недвижимого имущества, определенная на дату его постановки на государственный кадастровый учет), умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения доходы налогоплательщика от продажи этого объекта недвижимого имущества принимаются равными умноженной на понижающий коэффициент 0,7 соответствующей кадастровой стоимости этого объекта недвижимого имущества.
СпроситьВ январе 2013 года мы продали долю в квартире (договор купли-продажи был на всю квартиру, расписано по долям и суммам, кто, сколько продал, и сколько за это получил.), в собственности доля была менее 3-х лет. Сумма покупки составляла 350 000, продажи - 800 000.
Пришло письмо из налоговой о задолженности по налогу за продажу квартиры, где сумма налога вычитается со всей квартиры. Насчитали 71 000. Ссылаются на то, что была продана не доля, а квартира целиком. Созванивалась с другими продавцами - с них ничего не взыскали... Сумма не маленькая. Не знаем, что делать. Можем ли мы как-то не платить налог? Ведь до 1 млн. не облагается.
Можем ли мы как-то не платить налог?
---не платить не можете. НО можете все вместе с ложиться и оплатить. так будет по честному.
Спросить
