Оплата налога при сдаче квартиры сотруднику компании - необходимость декларирования и подтверждение оплаты
Сдаю квартиру сотруднику компании. В договоре указано, что налог на мой доход (13%) они оплачивают сами в налоговый орган.
Должен ли я подавать декларацию на этот доход и если да, то что должен там указывать и должна ли эта компания как-то подтверждать мне оплату этого налога?
Заранее спасибо!
Сдаю квартиру организации, которая уплачивает в бюджет сумму налога на доходы физических лиц с арендной платы. 1. Я должна подавать декларацию? 2. Должна ли я сама, кроме организации, платить налог на доход от сдачи квартиры в аренду или за меня это делает организация? Спасибо.
1. Как РФ Компании зарегистрированной в Москве правильно снять квартиру в Москве (заключить договор с собственником жилья)? Просто заключить договор напрямую и все?
2. Какие налоги уплачиваются при этом? Только 13% или есть еще дополнительные налоги или условия по тому, как формируется налог для Компании?
3. Может ли Компания в договоре не указывать, кто конкретно будет проживать в этой квартире?
4. В случае проверки Компании, какие вопросы могут возникнуть по этому договору? Какие основания у Компании должны быть, чтобы аргументировать необходимость заключения этого договора?
1. Да, ничто не мешает напрямую зключить договор с собственником жилья.
2. Налоги платить будет собственник, а не Вы.
3. Можно не указывать, закон не обязывает этого делать.
4. Любое основание, нпример, частын командировки сотрудников в Москву или, если Компания находится в Москве, предоставление жилья тем лицам, кого она принимает, например, клиентам.
СпроситьСегодня я узнала что мой работодатель ООО, не перечислял за меня налог на дохо в налоговый орган, юрис этой компании пояснил что в договоре не указана обязанность работодателя перечислять налог, а обязанность по уплате этого налога в соответствии с законом лежит на мне. Я пообщалась со знакомыми и мне сказали что все их работодатели сами перечисляют этот налог.
Я ниразу сама налог не перечисляла и не знаю как это делать, до суда дело доводить не хочу так как боюсь. Хочу показать юристу норму права по которой предусмотренна обязанность работодателя уплачивать налог на доход своих работников. Посмотрела и не нашла, видимо сказывается отсутствие юридических знаний.
Подскажите пожалуйста нормы которыми предусмотренна обязанность работодателя уплачивать налог на доход своих работников, ато у меня уже крыша скоро поедет..
Спасибо огромное!
Здравствуйте! Такая обязанность лежит на налоговом агенте - работодателе в силу ст.226 НК РФ.
В силу пункта 5 статьи 228 Кодекса налогоплательщики, получившие доходы, при выплате которых налоговыми агентами не была удержана сумма налога, уплачивают налог равными долями в два платежа: первый - не позднее 30 дней с даты вручения налоговым органом налогового уведомления об уплате налога, второй - не позднее 30 дней после первого срока уплаты.
Это Ваш случай.
СпроситьЯ хочу заняться инвестированием, т.е. вкладывать деньги в компанию и получать прибыли. Эта компания занимается доверительным управлением. А компания зарегистрирована в Доминикане и налог неплатит. Компания на мой вопрос должен ли я платить налоги как инвестор отвечает что это мое личное дело. Но она никакие сведения в налоговую инспекцию не передает. Эта деятельность облагается налогом? Если да то:
1. По какой ставке платить налог?
2. Налогом облагается только прибыль или все средства которые я ввел в компанию?
3. Мне надо самому прийти в налоговые органы и оплатить налог или они мне письмо пришлют?
4. Как часто его надо платить? Раз в год, месяц?
Заранее большое спасибо за ответ.
Надо ли платить налог?
Москва
Надо ли платить налог?
Неужели ещё есть люди, которые верят в эти сказки про Нигерию, Доминикану и прочие афёры?!?!
Не советую Вам вообще связываться с этими инвесторами в строительство, добытчиками нефти и алмазов.
СпроситьВ июне 2001 г. организация заключила договор беспроцентного займа со своим сотрудником, который не оформлял нотариальную доверенность с целью уполномочить эту организацию быть налоговым агентом по этому договору. Соответственно он сам должен был подавать декларацию о своем доходе в виде материальной выгоды и т.д. Вопрос у меня такой. Скажите, пожалуйста, обязана ли была эта организация и на основании какой статьи НК подавать сведения о доходах этого сотрудника в налоговые органы, именно в том аспекте, что эта организация не должна была по условиям соглашения взимать с сотрудника налог на доходы. Заранее, большое спасибо.
Уважаемая Нина!
В соответствии со статьей 230 Налогового кодекса РФ налоговые агенты ведут учет доходов, полученных от них физическими лицами в налоговом периоде, по форме, которая установлена Министерством Российской Федерации по налогам и сборам. Организация-работодатель является для Вас налоговым агентом. Налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета сведения о доходах физических лиц этого налогового периода и суммах начисленных и удержанных в этом налоговом периоде налогов ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по форме, утвержденной Министерством Российской Федерации по налогам и сборам. Налоговые органы направляют эти сведения налоговым органам по месту жительства физических лиц. Таким образом, обязанность организации- работодателя представлять сведения в налоговые органы о доходах своих работников не зависит от того, должна была она в соответствии с заключенным соглашением взыскивать со своего работника и перечислять в бюджет какие-либо суммы налогов или нет.
С уважением, Демидова Н.Г.
СпроситьВ конце прошлого года по судебному решению страховая компания выплатила мне страховое возмещение по ДТП, штраф, неустойку и компенсацию морального вреда! Недавно я получил письмо от страховой компании о том, что штраф и неустойка являются доходом физлица, в связи с чем я должен оплатить налог 13%! Эти сведения были направлены в налоговую инспекцию!
Вопрос 1: Подлежат ли действительно эти выплаты налогооблажению?
Вопрос 2: Кто должен подавать декларацию на ндфл, я или страховая компания как налоговый агент? Если страховая, то почему они говорят, что я должен подать декларацию?
Вопрос 3: каков порядок подачи декларации (составление, направление в налоговую, оплата самого налога)?
Здравствуйте! Обязаны заплатить 13 % НДФЛ от суммы неустойки, штрафа, компенсации морального вреда. Если страхования компания не удержала НДФЛ, то значит самостоятельно подавайте декларацию.
Спросить
Если сведения о доходах направлены налоговым агентом в налоговую инспекцию, когда следует подавать декларацию? Подача декларации в этом случае подается на основании только налогового уведомления из налоговой или я в любое время сам могу подать декларацию?
СпроситьЗдравствуйте! Вам в каком году выплатили неустойку, штраф? Если в 2016 г., то декларация 3 НДФЛ подается по месту жительства в ИФНС не позднее 2 мая 2017 г.
Спросить
Если налоговый агент уже удержал с Вас налог, Вам никуда ничего подавать уже не нужно. Это за Вас сделал агент. Если он доход начислил, а налог не взыскал, тогда Декларацию подаете ВЫ.
СпроситьА разве налоговый агент не обязан сам уплатить налог и подать сведения в налоговую или он может действовать на свое усмотрение (может удержать, а может и нет)? от чего это зависит?
Спросить
Добрый день.
Если было из чего - то удержать ндфл должен был налоговый агент...
С уважением к Вам, Филатов Евгений Павлович
СпроситьЯ хочу заняться инвестированием, т.е. вкладывать деньги в компанию и получать прибыли. Эта компания занимается доверительным управлением на рынке форекс. Компания существует реально и работает на законных основаниях. А компания зарегистрирована в Доминикане и налог неплатит. Компания на мой вопрос должен ли я платить налоги как инвестор отвечает что это мое личное дело. Но она никакие сведения в налоговую инспекцию не передает. Эта деятельность облагается налогом? Если да то:
1. По какой ставке платить налог?
2. Налогом облагается только прибыль или все средства которые я ввел в компанию?
3. Мне надо самому прийти в налоговые органы и оплатить налог или они мне письмо пришлют?
4. Как часто его надо платить? Раз в год, месяц?
Заранее большое спасибо за ответ.
Надо платить налог в данной ситуации?
Ваш вопрос требует очной консультации, так как есть ряд нюансов, которые влияют на ситуацию. Но отвечу как поняла.
Если вы не являетесь учредителем, вас не должно волновать, уплачивает ли компания, в которую вы будете инвестировать деньги, налоги и под юрисдикцией какой страны она находится. Вы несете обязанности как налогоплательщик Российской Федерации и вам надо думать об уплате налогов от всех видов деятельности, являющейся предпринимательской. Предпринимательской является деятельность по систематическому извлечению прибыли. У ИП она облагается налогом в соответствии с избранной системой налогообложения (ОСН, УСН). Физические лица платят налог НДФЛ.
Что конкретно для вас больше подойдет зависит от характера ваших вложений. Если это будет прибыль, аналогичная прибыли с ценных бумаг, это одно. Если это будет возмездный займ - это другое. Рекомендую платную консультацию у профильного специалиста.
СпроситьУважемые господа юристы! Вопрос по подоходному налогу: Я – гражданка России. Весной этого года одна иностранная фирма (США) предложила мне работу на 1,5 месяца. Для перевода зарплаты я открыла счет в одном из российских банков. Сумма была переведена напрямую из банка работодателя в США на мой счет в России. Понимаю, что с данного дохода я должна выплатить 13% подоходного налога. Вопрос: В какие сроки я должна его выплатить? Декларацию в этом случае, я так понимаю, мне нужно самой заполнять, указывать доход и подавать в налоговые органы? При этом нужно ли в налоговый орган предоставлять копию договора, заключенного между мной и иностранной фирмой и нужна ли какая-либо выписка из банка с указанием суммы, переведеной из США за мои услуги? Благодарю заранее за ответ!
Вы должны подать декларацию в начале следующего года. Другие документы предоставляются по требованию.
СпроситьСдаю квартиру компании сроком на 6 недель, они переводят деньги мне на карту по договору найма. Должен ли я платить налоги с этого, если договор меньше года?
Заранее спасибо!
Да, вы должны платить налог как налог на доход физического лица (если вы не являетесь индивидуальным предпринимателем).
Спросить
Российская компания заключила с иностранной консалтинговой компанией договор на оказание услуг по подготовке международного трех-стороннего соглашения и других договоров в рамках участия в проекте строительства завода за рубежом. По договору на оказание услуг российская компания уплачивает западному консультанту сумму Х.
Вопрос: Российская компания должна уплатить НДС в размере 20% от суммы Х и налог на доходы иностранной компании в размере 20% от суммы X.
1) Так ли это?
2) Надо ли в договоре на оказание услуг указывать, что иностранная компания выставляет детализированный счет с указанием суммы X к уплате, суммы НДС и суммы налога на доходы иностранной компании?
Заранее благодарен.
Уважаемы Андрей,
на основании подпункта 4 пункта 1 статьи 148 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Налоговый кодекс) иностранная компания реализовала Вашей компании юридические услуги на территории России. В силу пункта 2 статьи 161 Налогового кодекса в случае реализации услуг на территории России налогоплательщиками - иностранными лицами, не состоящими на учете в налоговых органах в качестве налогоплательщиков, налоговая база исчисляется налоговыми агентами. Ими (налоговыми агентами), в частности, признаются организации потребляющие указанные услуги. Налоговая база определяется налоговыми агентами равной величине доходов, подлежащих уплате российской организацией
иностранной организации, которые в силу закона презюмируются включающими налог на добавленную стоимость (пункт 1 статьи 161 Налогового кодекса). Налоговые агенты несут обязанности исчислить, удержать и уплатить налог на добавленную стоимость (особо обращаю Ваше внимание на то, что удержание осуществляется из доходов, подлежащих уплате иностранной компании, а все налоговые оговорки в контрактах о том, что российская организация уплачивает налоги за свой счет, которые так любимы иностранными компаниями, являются ничтожными). Налоговые агенты исчисляют налог на добавленную стоимость исходя из налоговой базы, определенной вышеуказанным образом, и расчетной налоговой ставки, равной 16,67% от налоговой базы (пункт 4 статьи 164 Налогового кодекса).
Право налогового вычета осуществляется налоговым агентом на основании
документа, подтверждающего уплату удержанного налога на добавленную стоимость в бюджет, то есть на основании платежного поручения (пункт 1 статьи 172 Налогового кодекса). Поэтому в выделении налога на добавленную стоимость в инвойсе нет необходимости.
Что же касается налога на прибыль предприятий и организаци, то особенности его взимания применительно к интересующей Вас ситуации, определены статьей 307 или статьей 309 Налогового кодекса, что зависят от того, образует ли деятельность
иностранной компании постоянное представительство (статья 306 Налогового кодекса).
С почтением Ю.А. Печенкин
Спросить
