Продажа вторичного жилья - буду ли платить подоходный налог и как его избежать?
В феврале 2015 года я приобрёл вторичное жильё за 2150000, на сегодняшний день я хочу продать недвижимость. Я собственник менее 3 лет. Буду ли с продажи квартиры платить подоходный налог? И как можно избежать его уплату? Слышал что если недвижимость продаёшь ниже той суммы которой приобрёл то избегаешь уплаты налога, но ни где не нашёл ссылку в законе. Подскажите пожалуйста в нелегкой ситуации.
Здравствуйте. Налог платится с дохода. Если после продажи вы доход не получите, т.е проладите квартиру дешевле чем купили, то налог платить не будете. Если проладите дороже, то будете платить налог с разницы между покупной и продажной ценой..
Спросить
Максим!
Сейчас при продаже недвижимости Налоговый кодекс позволяет гражданам не платить подоходный налог со всей вырученной суммы - при условии, что квартира, дом или земельный участок находился в собственности более трех лет. Если же срок владения проданной недвижимостью составил менее чем три года, из полученного дохода вычитается 1 млн. рублей или по выбору сумма документально подтвержденных расходов на ее приобретение, и из оставшейся суммы выплачивается 13-ти процентный подоходный налог.
В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ Вы обладаете правом на имущественный. налоговый вычет в сумме, полученной от продажи квартиры (при условии, что она находилась в вашей собственности менее 3-х лет), но не более 1 млн. руб. Таким образом, если квартира продается по цене, превышающей указанный лимит, то с данного превышения вам необходимо будет уплатить налог (НДФЛ) по ставке 13%.
Продажа квартиры, даже с целью покупки другого жилья, считается получением доходов и облагается подоходным налогом в 13%. Согласно Налоговому Кодексу РФ действуют следующие правила взимания налога и освобождение от него:
Продавец
Продавец жилья полностью освобождается от уплаты налога, если он является собственником этого жилья не менее 3-х лет. Не имеет значения, каким образом Вы стали владельцем квартиры - купили, приватизировали, получили по наследству, - срок, после которого Вы будете освобождены от уплаты налога, составляет три года с того момента, как Вы стали собственником. Чтобы получить налоговую льготу, нужно написать заявление в налоговую инспекцию по месту регистрации, иначе вас могут вынудить заплатить как сам налог, так штраф и пени, если Вы не сделаете этого вовремя (до 1 мая следующего года после регистрации сделки).
Если продавец является собственником квартиры менее трех лет, он обязан заплатить подоходный налог в размере 13% с суммы, превышающей 1 миллион рублей, полученной в результате продажи квартиры. Даже если Вы прожили в квартире по договору социального найма несколько десятков лет, а затем приватизировали ее, но с момента приватизации прошло менее 3-х лет, то при продаже недвижимости Вы будете обязаны заплатить подоходный налог. Если квартира досталась вам по наследству или по договору дарения, и Вы решили ее продать до истечения 3-х летнего срока, Вы также будете должны заплатить подоходный налог.
Покупатель
Покупатель имеет право на освобождение от уплаты подоходного налога с суммы не более чем два миллиона рублей. Т.е., купив квартиру (дом, земельный участок или долю в них) за два миллиона рублей и дороже, по вашему заявлению в налоговую инспекцию с суммы два миллиона рублей вам будет предоставлен налоговый вычет. Такая возможность у человека есть всего один раз в жизни. При действующей налоговой ставке подоходного налога 13%, покупатель максимально может вернуть себе 260 тысяч рублей.
Если стоимость квартиры или строительства дома оказались меньше двух миллионов рублей, то освобождение от уплаты подоходного налога будет распространяться на размер потраченной суммы. Полмиллиона рублей потрачено, значит, вычет будет с 500.000 рублей и составит 65 тысяч рублей. Но если приобретенное жилье стоит менее двух миллионов рублей, в расходы на его приобретение можно включить и покупку отделочных материалов, и работы связанные с отделкой квартиры (ст. 220 Налогового Кодекса РФ). Эти расходы должны быть подтверждены кассовыми и товарными чеками.
Для получения налогового вычета нужно обратиться в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением и предоставить следующие документы:
Свидетельство о регистрации права собственности на жилье.
Договор купли-продажи; документ, подтверждающий оплату и свершение сделки, а именно, расписку от продавца о получении денег (желательно нотариально заверенную) и акт приема - передачи.
Помните, что налоговый вычет может быть произведен только с налогооблагаемых доходов (заработной платы, премии, доходов от продажи и аренды). То есть, если Вы заработали за год 100.000 рублей, а налоги заплатили с 10.000, то и возврат налога составит 1.300 рублей (13% от 10.000). Пенсии, стипендии, пособия налогом не облагаются, следовательно, налогового вычета в данном случае тоже нет.
Возврат подоходного налога может продолжаться неограниченное количество времени, хоть всю жизнь, пока вся сумма налога (260 тысяч рублей максимум) не будет вам возвращена полностью.
Второй вариант возврата подоходного налога - покупка новой квартиры взамен проданной в течение календарного года. Допустим, Вы продали квартиру стоимостью 3 миллиона рублей, которой владели менее трех лет. С суммы, превышающей один миллион рублей, Вы обязаны заплатить подоходный налог в размере 13% (130 тысяч рублей с суммы 1 миллион рублей). Однако, если в течение одного календарного года Вы успеваете купить другую квартиру, стоимостью 2 миллиона рублей или более, то с суммы в 2 миллиона рублей Вы имеете право на возврат подоходного налога в размере 13%, то есть 260 тысяч рублей. В этом случае налог с продажи может быть по вашему заявлению взаимозачтен. Но такая возможность есть всего один раз в жизни.
Налоговый вычет получает только собственник жилья. Если квартира приобретена в долевую или совместную собственность, вычет распределяется пропорционально долям. В этом случае налоговая льгота считается использованной для каждого и при повторной покупке жилья применяться не будет. Налоговый вычет не предоставляется, если жилье для налогоплательщика приобретает работодатель или иное лицо. Налоговый вычет также не предоставляется, если сделка купли-продажи совершается между супругами или близкими родственниками.
Спросить
Будут ли обязаны платить подоходный налог с продажи недвижимости те собственники у которых жилье находится 3 года (но менее 5 лет) в собственности до принятия нового закона, обязывающего уплату налога с продажи жилья находящегося в собственности менее 5 лет?
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, какие условия уплаты налога при продаже недвижимости, если недвижимость была куплена до увеличения срока владения в 5 лет.
Т.е. когда я покупал недвижимость в 2015 г. срок её владения для продажи без уплаты налога был 3 года. Кажется с января 2016 г. это срок стал 5 лет. А для меня условия продажи без уплаты налога так и осталось 3 года? Если недвижимость у меня в собственности более 3 лет и я её продам, буду ли я обязан заплатить подоходный налог?
В 2014 году начал строить гараж, в 2016 оформил документы, в 2019 хочу продать. Предусмотрена ли уплата какого-то налога? И как избежать уплаты налога при продаже?
У меня в собственности более 20 лет был дом, который в феврале 2015 года я обменяла на квартиру по договору мены. По семейным обстоятельствам в августе 2015 года мне необходимо продать эту квартиру. Должна ли я буду платить налог с продажи квартиры. В прессе читала, что с 2015 года вступает закон, что если квартира, которая была в собственности менее 3 лет и является единственным объектом собственности жилья, налог платить не нужно. Но на мне зарегистрированна еще одна квартира, в которой живет мой сын и прописан в единственном числе. У меня такие вопросы:
1. Нужно ли платить налог после сделки договора мены
2. Существует ли закон, согласно которому собственник освобождается от уплаты налога, если эта квартира являлась единственным жильем
3. В случае, если закон существует, можно ли оформить дарственную на квартиру, где проживает мой сын, чтобы не платить налог при продаже моей квартиры
4. На какие законы я должна опираться?
Заранее благодарна.
Есть ли какие-то возможности не платить налог пр продаже недвижимости? Действительно ли, что если продаешь недвижимость менее чем за 1 миллион, подоходный налог не платится? И если продаешь единственное жилье и первый раз, то также не платишь налоги? Может, есть еще какие-то варианты?
Как можно избежать уплаты налога с продажи квартиры. Квартира в собственности менее трех лет. Продать хотим за 1 600 000 рублей. Три собственника. Если нельзя избежать уплаты налога сколько рублей он составит для каждого собственника.
Можно проконсультироваться по налогу: собираюсь продать квартиру, которая в собственности менее 3 х лет, приобретена в 2015 году. Собираюсь продавать весной 2017 г. за 1000000 р. или меньше, как получится. Постоянно в России не живу. Паспорт иностранца (Казахстан). Распростраряются ли льготы о не уплате налога, если продажа не больше 1000000 р. на меня?
И касательно статуса нологового резидента: 183 дня проживания на территории России необходимо иметь на момент продажи квартиры или в году уплаты налога, начиная с января этого года? Т.е. если я продам весной 2017 г. И уеду на долго из России (до конца этого года), буду я считаться налоговым резидентом при уплате налога за 2017 год? Или надо дожить до июля 2017 г. , чтобы в 2017 году быть налоговым резидентом и пользовать льготой при продаже квартиры по налогу (т.е. не платить налог)?
Являюсь собственником дареной квартеты менее 3 лет, хочу продать для покупки новой. В каком случае можно избежать уплаты налога в 13%? Буду ли платить налог если новая квартира будет дороже?
Я получила квартиру как сирота, 5 лет она была в соц найме. Сейчас я хочу ее приватизировать и сразу продать, должна ли я буду платить налог с продажи? Если да то можно как-то уменьшить сумму налога либо законно избежать уплаты налога.
В декабре 2015 я продала квартиру за 1.350.000, которая была подарена мне дочерью в марте 2015 (налоговую была подана соответствующая информация). Из моих исследований вопроса об уплате подоходного налога я сделала вывод, что обязана заплатить подоходный налог с суммы 350 т.р. и уже подала в налоговую службу в феврале 2016 ф.3-НДФЛ на уплату подоходного налога в сумме 45.500. Но позже я наткнулась на информацию по этому вопросу, которая, как мне показалось, могла бы опровергнуть необходимость уплаты мной подоходного налога. Дело в том, что продав указанную квартиру от 30.12.2015 мы с мужем на эти деньги (плюс доплата) купили другую квартиру по договору от 22.01.2016 (свидетельство о собственности от 29.01.2016) для нашего совместного проживания в общую совместную собственность, при этом, купленная квартира для меня первая и единственная собственность, но прописана и проживаю я в другой квартире на сегодняшний день. Из вновь найденной мной информации я поняла так, что если квартира, находящаяся в собственности менее 3 лет, была продана с целью покупки другого единственного жилья (по отношению ко мне, как я думаю), то в этом случае отпадает необходимость уплаты подоходного налога. Подходит ли моя ситуация под исключение от уплаты налога за продажу квартиры, и если да, то можно ли мне исправить мою ошибку, связанную с подачей декларации об уплате подоходного налога?
