Налогообложение аренды транспорта между фирмами на ОСНО и УСНО - расчеты и бухгалтерский учет

₽ VIP

Вопрос очень поверхностный и требует конечно уточнений, но тем не менее: Фирма на УСН заплатит налог исходя из расчёта, с учётом выбранного объекта налогообложения (то есть 6% или 15%). Фирма на ОСН заплатит налог на прибыли, транспортный налог (необходимо знать как оформлен автомобиль) и НДС (хотя надо смотреть что прописано в договоре аренды с фирмой УСН и смотря как оформляются бухгалтерские документы). Если необходимо более подробно то пожалуйста на мой E-mail.

Фирма-УСНО ничего не заплатит, а лишь включит арендную плату в свои расходы.

Фирма-ОСНО включит сумму арендной платы в выручку , по этой плате начисляется НДС к уплате в бюджет, эта плата идет на увеличение налоговой базы по налогу на прибыль.

Что касается реальной уплаты налогов фирмой-УСНО то эта сумма определяется расчетом в декларации за отчетный период. Может получиться к уплате и 0руб , а может получиться и по максимуму : НДС к уплате = АрПлата*18/118 , налог на прибыль к уплате =20% от арендной платы, очищенной от НДС.

Татьяна!

Сдача помщеения в аенду облатается НДС. ФИрма Арендодатель заплатит с денег, полученных с фирмы по УСНО 18% НДС в общем порядке, независимо от того, что АРендатор НДС не платит, т.к. НДС платится за счет средсмтв, полученных от Арендатора. Далее налоги с дохода от аренды будут учитываться в балансе Арендодателя по общим нгормам бухгалтерского учета.

Фирма Арендатор, работая на УСНО если платит 6%, в результате полученного вы аренду имущества, ничего с него платить не будет, т.к. это не доход., а расход. Если Аренадтор рабдотает по системе дохзоды мнус расходы, стоимость аренды будет исключена из расходов, подлежащших налогообложению.

Успехов Вам.

Баранникова Татьяна Николаевна