Вопрос о налоговом вычете при продаже и приобретении квартиры в общей долевой собственности
Здравствуйте! В этом году я вместе с сыном продала квартиру, находящейся в общей долевой (меня и сына) собственности более трёх лет за 8200000 руб. И приобрели другую за 8400000. С какой суммы нам будет положен налоговый вычет-с 2 млн. каждому или с 200000 (то есть разницы между суммой продажи и покупки). Я пенсионерка, но мой муж работает и не на пенсии, хотя в этой квартире не прописан. Ответ пожалуйста направьте на почту Nataly_chit@mail.ru
Доброго времени суток!
Вычет полагается в данном случае каждому - по 2 миллиона рублей. Вам и сыну
Всего доброго, желаю удачи!
Спросить
Если продали первую после 3 лет, то налог не платится.
По второй квартире вычет положен каждому до 2 млн. руб., т.к. стоимость новой квартиры позволяет это сделать, причем если ранее не пользовались вычетом до 2 млн. руб., то вправе им воспользоваться на основании п.3 ст.220 НК РФ. Для этого нужно подать заявление на возврат излишне уплаченного налога в ИФНС по месту жительства с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ, приложив справку по форме 2-НДФЛ за отчетный год, копии документов на приобретение жилья и подтверждающих оплату за счет собственных средств. Вычет можно получить с доходов с года приобретения права собственности, но не более стоимости потраченных средств, а для пенсионеров есть исключение: можно получить за 3 года, предшествующих году переноса остатка налогового вычета.
Спросить
Я пенсионерка 8 лет. В 2019 году с братом продали квартиру матери которая умерла в 2017 году. Я и брат в этой квартире прописаны не были. Квартира была по 1/2 доли в праве общей долевой собственности. Продана за 2,4 млн. руб.,по 1,2 млн. каждому. Если я в этом же году куплю другую квартиру за 1,7 млн., то возможно ли избежать уплаты налога за проданную долю квартиры. Правом вычета налога при покупки недвижимости не пользовалась. В интернете единого и четкого ответа не нашла.
Ответ отключен модератором
Нет, Вам не положен налоговый вычет при покупке квартиры, в виде 13%,так как Вы являетесь пенсионеркой и не платите подоходный налог, следовательно никакого взаимозачета при продаже и покупке квартиры Вам не положен, Вы можете воспользоваться налоговым вычетом 1 млн. руб при продаже квартиры, но налог с 200 тысяч в размер 26 тысяч Вам придется уплатить ст.220 НК РФ.
Спросить
Здравствуйте, нет не сможете получить налоговый вычет на покупку квартиры, если Вы не работаете и не платите НДФЛ, т.к. налоговый вычет на приобретение жилья формируется, как освобождение от налога на доход. Но можете воспользоваться налоговым вычетом в 1 млн. рублей и в итоге придется заплатить 13% от 200 000 рублей, т.е. 26 000 рублей. НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:Пенсионеры могут получить налоговый вычет только за последние 3 года до выхода на пенсию, а у Вас 8 лет.Спросить1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
С 01.01.2014 при продаже недвижимости уменьшить налоговую базу (доход) можно только на расходы, произведенные на приобретение этой же недвижимости или применить имущественный вычет с дохода в размере 1 млн руб. (либо в соответствующей доле от 1 млн. руб. для продавцов доли в праве собственности на недвижимость). Поскольку квартира получена по наследству, то для вас только имущественный вычет с полученного дохода. Ст.220 НК РФ
Если работаете или в настоящее время не работаете, но работали последние три года, то имеете право на имущественный вычет по расходам на приобретение жилья в размере 2 млн. руб. (в данном случае с 1,7 млн. руб.). К возврату с уплаченного НДФЛ 221 тыс. руб.
У Вас и брата имущественный вычет составляет по 500 тыс. руб. каждому, с остальной части дохода должны заплатить НДФЛ по ставке 13%: (1200 тыс. руб. - 500 тыс. руб.) х 0,13 = 91 тыс. руб.
Срок уплаты налога - до 15 июля года, следующего за годом получения дохода. Срок подачи декларации о доходах физ. лица 3-НДФЛ - до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.
Спросить
Даже если Вы пенсионерка, то при продаже недвижимости у Вас возник налогооблагаемый доход. С этого дохода Вы должны будете уплатить налог согласно главе 23 НК РФ. А налоговый вычет согласно ст.220 НК РФ предоставляется в случае, если возникает налогооблагаемый доход. Т.е. это не пенсия, а любой налогооблагаемый НДФЛ доход. Вас вводят в заблуждение. Я же за свои слова могу поручиться, и вычет Вы получите! Просто в данном случае с налогооблагаемого дохода.
Т.е. если есть налогооблагаемый НДФЛ доход, то можно получить вычет с него. Пенсия в него не входит, согласен, а сумма от продажи квартиры входит!
СпроситьА что конкретно, если Вы пенсионер 8 лет, следовательно налоговым вычетом в 13% от стоимости покупки квартиры воспользоваться не сможете, так как Вы не плательщик подоходного налога-пенсионер.
Налоговый вычет в сумме 1 млн. руб Вы пользуетесь, Ваша доля 1,2 млн руб, налоговый вычет 1 млн руб., налог с 200 тысяч. НО,ЕСЛИ ПРОДАВАЛИ ДВУМЯ ДОГОВОРАМИ, тогда каждый из собственников долей мог воспользовться налоговым вычетом ПРИ ПРОДАЖЕ 1 млн. руб. ст.220 НК РФ
НО ЕСЛИ ПРОДОВАЛИ ОДНИМ ДОГОВОРОМ, А НЕ ДОЛЯМИ,,тогда налог с 1,4 млн. руб,13% на двоих.
СпроситьНа покупку жилья предоставляется налоговый вычет только тем, кто платит налог на доходы, т.е. работает. Он потому и называется налоговый вычет. Если не платите НДФЛ, значит и вычет получить не сможете. Пенсия НДФЛ не облагается. Первый ответ неверный. Хотел бы немного поправиться, платить придется не с 200000 рублей, а с 700 000 рублей 13%, это составит 91 000 рублей. Вычет в 1 млн. делится у Вас на двоих с братом.
СпроситьРанее правом вычета не пользовался.
Сумма возврщенных денег на покупку квартиры будет составлять:
а) 130 тыс. (налоговый вычет - 1 млн.)
б) 65 тыс. (налоговый вычет - разница между покупкой и продажей - 500 тыс.)
в) вообще не положена (право на вычет будет использовано при "списывании" налогов при продаже первой квартиры)
130 тыс. руб.
При продаже жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков и земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества (п.1 ч.1 ст. 220 НК РФ).
СпроситьПродала квартиру за 5 млн. руб. В этом же году купила другую квартиру за 5 млн руб. Квартира была приобретена по договору долевого строительства за 3 млн. руб. Получается что доход с продажи квартиры 2 млн. руб. Ранее налоговым вычетом при покупке квартиры не пользовалась. Можно ли к этой сделке применить одновременно два вычета: 3 млн. руб. - это та сумма, за которую была приобретена квартира у застройщика и 2 млн. руб. - стандартный налоговый вычет при покупке квартиры.
Продал квартиру за 5 млн. руб. в 2017 году, налоговые вычеты не получал, была в собственности более трех лет, в 2018 году буду продавать другую квартиру за 4 млн. руб., которую купил за 2 млн. руб., которая была в собственности один год. Учтут ли у меня при начислении налогов на разницу в 2 млн. руб. - как на доход, налоговый вычет, который я не получил с покупки первой квартиры, которую продал в 2017 году?
Да, т.к. сделки будут в разных налоговых периодах: налог с 2 млн. за 2018 год должны будете уплатить сразу (до 15 июля 2019 года), а вычет до 2 млн. будет перенесен с предыдущего налогового периода.
Если продадите раньше минимального срока владения, то согласно пп.1 и 2 п.2 ст.220 НК РФ налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение. Это по первой квартире. У Вас (если Вы налоговый резидент РФ и квартира не использовалась в предпринимательской деятельности) налог = 13%* (4-2 млн.)
По второй, если ранее не пользовались вычетом в 2 млн. руб., то вправе им воспользоваться также на основании п.3 ст.220 НК РФ. Т.к. сделка была в предыдущем налоговом периоде (году), то зачесть на величину вычета сумму налога к уплате от первой сделки можно перенесенный его остаток.
СпроситьНужен совет по налоговому вычету и взаимозачету при продаже квартиры и покупке другой в одном налогом периоде, для неработающей пенсионерки. В прошлом 2018 году, моя мать, неработающая более 6 лет пенсионерка, получила в наследство квартиру и в марте 2019 года продала ее за 2,1 млн. руб. При этом насколько мне известно, она должна была заплатить налог в размере 13% с суммы 1,1 млн, (2,1 млн минус 1 млн стандартного вычета), равный 143 тыс. руб. Зная об этом, она в сентябре этого же года она продала 2 ую квартиру, которая у нее более 25 лет в собственнсти и налогу не подлежит. С общей суммы она приобрела другую квартиру стоимостью 2,8 млн, при чем сумма от продажи первой наследственной квартиры полностью ушла в счет покупки новой. Скажите, имеет ли она право на взаимозачет налога (то есть не платить тот налог в 13%). По закону ей вроде бы положен взаимозачет и вычет с суммы покупки 2 млн, максимальный 260 тыс. руб, поскольку продажа и покупка произошли в одном календарном году и налоговом периоде, и ранее она никогда в жизни за получением этого налогового вычета не обращалась. Так ли это? Как нам правильно составить НДФЛ-3, чтобы получить взаимозачет по налогам и не уплачивать 13% с уже потраченной суммы дохода?
Если ранее вычетом на покупку не пользовались, то налог платить не придется. К декларации надо приложить копии документов на покупку квартиры. За составлением декларации обратитесь к специалистам ли воспользуйтесь программой на сайте ФНС nalog.ru
СпроситьВ 2014 году продали квартиру, которая была в собственности менее трех лет. В этом же году купили квартиру за сумму более, чем продали. И проданная и новая квартира в общей совместной собственности. Налоговый вычет с покупки проданной был мной получен. Супруг отказался. В связи с этим вопрос: можно ли произвести взаимозачет вычетов с продажи и одновременной покупки квартир в одном налоговом периоде? Имеет ли право на вычет с покупки новой квартиры мой супруг в виду изменений в НК? Спасибо.
Продаю квартиру менее 3 лет в собственности, покупала по договору ДДУ.
Владею год, хотим купить другую квартиру. С какой суммы платить 13% в этом случае (с разницы между суммой продажи и первоначальной стоимости по ДДУ, с разницы между суммой покупки новой квартиры и суммой продажи старой или со стоимости продажи)? Интересует налоговый вычет с продажи, с покупки, существует ли взаимозачет? Официально я не работаю. Могу ли я оформить квартиру на мужа через договор дарения, чтобы он имел возможность воспользоваться вычетом? Спасибо!
Вы можете сами выбрать наиболее выгодный для Вас вариант оплаты налога-либо с разницы между суммой покупки и продажи, либо применив вычет в 1 млн руб.
Так как Вы не работаете, получить вычет при приобретении квартиры не сможете. Муж также не сможет получить вычет при дарении Вами квартиры. Если муж работает официально, он может получить вычет с половины стоимости купленной квартиры.
Спросить
Если ранее не получали вычет с покупки, то можете и его потребовать в порядке ст. 220 НК РФ.
Имущественный вычет при продаже по ст. 220 НК РФ равен 1 млн. руб, т.е. общую сумму уменьшаете на 1 млн. руб. и с разницы платите налог пропорционально долям. Но для получения права на вычет надо обязательно подавать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ). Вместо 1 млн. руб. можно уменьшить на расходы при покупке этого же имущества.
Подарив мужу, Вы ничего не добьетесь.
СпроситьНе понятно зачем дарить квартиру мужу, он будет платить налог с дохода от продажи квартиры и при этом имущественный вычет по расходам составит всего 1 млн. руб. (необлагаемая налогом сумма), с остальной части дохода - налог по ставке 13%.
Вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы, произведенные на приобретение ЭТОЙ ЖЕ квартиры, с положительной разницы - налог по ставке 13%.
Имущественный вычет по расходам на приобретение жилья предоставляется каждому налогоплательщику один раз в жизни в размере 2 млн. руб. Если будете покупать в браке, то приобретайте сразу в долевую собственность и каждый вправе получить возврат уплачиваемого НДФЛ в пределах 260 тыс. руб. (расходы 2 млн. руб.).
Взаимозачет вычетов для Вас возможен решением налоговой инспекции, подадите заявление.
При дарении на какой вычет рассчитываете? Если по расходам в размере 2 млн. руб, то расходов нет, дарение - сделка безвозмездная, вычет получить невозможно.
Ст.220 НК РФ.
Спросить
В данном случае налог вы будете платить с разница между покупкой и продажей, если у вас будет доход в результате этой сделки. Если доход не будет превышать 1 млн руб, то платить ничего не нужно, поскольку существует право на налоговый вычет. Если доход более 1 млн руб это будете платить 13% от суммы превышающей 1 млн.
Спросить
На основании статьи 220 НК РФ налог с продажи будет: 13% с разницы меду ценой продажи и ценой покупки. Вычет может получить тот супруг, который имеет доход, с которого начисляется 13% НДФФЛ, так как вычет денежными средствами не предоставляется. По Вашему заявлению может быть сделан взаимозачет налогов, если обе Декларации поданы в одном отчетном периоде. Договор дарения право на вычет не дает. Собственник обязан предоставить в налоговую документы, подтверждающие оплату им стоимости квартиры.
Спросить
Добрый день!
После продажи квартир вам наиболее выгодно будет заявить вычет в сумме произведенных расходов. В этом случае налог платится с разницы в цене (13%). Если изначально квартира была без отделки, можно попробовать уменьшить сумму за счет заявления ваших затрат на ремонт.
Если 2 сделки произошли в течение 1 календарного года, то можно произвести взаимозачет сумм налога, полагающихся к уплате и к возврату ст.220 НК РФ.
Через дарение мужу вычет только потеряете. Лучше оформляйте или все на мужа или в долях. Декларации могу заполнить.
Спросить
Разница суммы покупки и продажи старой квартиры или с разницы суммы продажи старой квартиры и покупки новой? Новую квартиру будем оформлять только на мужа, то есть покупку будет осуществлять он. Спасибо большое за ответ!
СпроситьДоход от продажи СТАРОЙ квартиры можно уменьшить только на расходы, произведенные на покупку ЭТОЙ ЖЕ СТАРОЙ квартиры. Не такая уж и старая по ДДУ.
На кого бы не оформили новую квартиру, она будет являться общим совместным имуществом супругов. Если хотите, чтобы квартира была только его собственностью, придется заключать брачный договор (нотариально).
СпроситьНалог платится с разницы в суммах покупки и продажи старой квартиры. Этот вопрос к покупке новой отношения не имеет. Но если все произошло в одном году, то отчитываетесь по 1 декларации с обеих сделок.
СпроситьКвартира, которую продаем, покупалась в браке, оформили только на меня, я официально не работаю. Поэтому и возник вопрос с дарением, то есть переоформить квартиру на мужа, так как я не могу воспользоваться вычетом.
СпроситьВа уже ответили, договор дарения проблему не решит. Заключите брачный договор и Декларацию на вычет пусть подает только муж.
СпроситьПриобретали в браке - является общим имуществом супругов, а не вашим личным имуществом. Подарить мужу можете долю предварительно подписав у нотариуса соглашение об определении долей и зарегистрировав в Росреестре долевую собственность. Но ход Ваших мыслей не понятен. Как по Вашему мнению договор поможет с вычетами Вам или мужу не понятно.
Спросить
Какую долю? О чем вы? Они что, разводятся? Не путайте разные отрасли права. Де-юре собственником является ТОЛЬКО жена. Как имуществом распоряжаться - решать ей. Ограничение только в том, что будет необходимо согласие мужа на продажу/дарение/залог и т.д.
По вопросу вычета. Вы не получите его в любом случае, так как официально с вас не взыскивается НДФЛ. Если бы изначально квартира была оформлена как долевая собственность, то вопросов при продаже/покупке о вычете не возникло бы.
Считаю, что самый простой выход - вычет исходя из расходов на приобретение квартиры.
СпроситьБабушка-пенсионер продает квартиру менее трех лет в собственности. Дельта между ценой покупки и продажи - 3 млн. Хотелось бы 2 млн. из этой дельты провести налоговым взаимозачетом, в качестве налогового вычета за покупку этой же квартиры, который бабушка не получала из-за отсутствия доходов и уплаты с них налогов. В налоговой по месту нахождения продаваемой квартиры по телефону сказали, что налоговый вычет бабушке не положен, т. к. она пенсионер, а покупка и продажа происходят в разные налоговые периоды, соответственно, налоговый взаимозачет не возможен. Правы ли налоговики и что посоветуете делать в подобной ситуации?
Спасибо всем откликнувшимся)
Как оформить налоговые вычеты при продаже и покупке квартиры, которая в собственности менее 3-х лет, чтобы не платить налог. Мною продана квартира за 3 млн руб. в 2015 году, в том же году будет куплена квартира стоимостью 2,6 млн руб. Расчет получается таков: 3 млн - 1 млн вычет при продаже - 2 млн вычет при покупке = 0 руб налог. Верно ли это, если да, то где оформляется это (по месту покупки или продажи) и каким образом.
Я неработающий пенсионер. Продала свою квартиру, которая находилась в собственности более трех лет, и купила другую квартиру за 2274260 рублей. В этой квартире я прожила чуть больше года и продала её за 3089000 рублей. И в этом же месяце купила другую квартиру за 2772870 рублей. Налоговым вычетом ни разу в жизни не пользовалась. В какой сумме нужно будет платить налог на продажу квартиры? Смогу ли я воспользоваться налоговым вычетом с покупки квартиры? И нельзя ли этот налог рассчитать взаимозачетом между продажей одной квартиры и покупкой другой квартиры, так как все происходило в один налоговый период, и будет указываться в одной декларации? Если нельзя, то как получить вычет от государства для неработающего пенсионера?
Добрый день! Если Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки. (ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п. 4 ст. 228 НК РФ).
Спросить
Здравствуйте! Неработающий пенсионер не имеет право на возврат НДФЛ при покупке, но взаимозачет здесь возможен.
Так, вы должны уплатить 3 089 000 - 2 274 260 = 814 740 *13% = 105 916,2 рублей.
Если сделать взаимозачет, то возможно будет не платить, это заполняется в одной декларации.
Спросить
