Наследованную квартиру хочу продать за 4 миллиона, но покупатель требует уплатить налог - о чем идет речь и как оформить продажу?
После смерти матери по наследству мне досталась 2-х комн. Квартира, которую я хочу продать за 4 миллиона рублей. Но покупатель говорит, что мне придется заплатить налог и лучше для меня оформлять её за 1 миллион рублей, поскольку она (квартира) у меня всего несколько месяцев в собственности (хотя квартира была у же давно приватизирована матерью). О каком налоге идет речь и где посмотреть закон регламентирующий процедуру продаж квартир перешедших по наследству (ведь налог на наследство я уже заплатила)?
Выдержка из Интернета:
Право собственности на наследственное имущество возникает у наследника со дня открытия наследства (дня смерти наследодателя) независимо от даты государственной регистрации этих прав.
Доход от продажи имущества, полученного по наследству, не облагается НДФЛ, если со дня смерти наследодателя истекло три года, независимо от даты госрегистрации права собственности.
Об этом Письмо УФНС РФ по г. Москве от 08.10.2010 N 20-14/4/105331.
В соответствии с положениями ст. ст. 208 и 209 НК РФ доходы от реализации недвижимого имущества, находящегося в РФ, являются объектом налогообложения НДФЛ и облагаются по установленной п. 1 ст. 224 НК РФ налоговой ставке 13% для налоговых резидентов РФ.
Согласно положениям пп. 2 п. 1 и п. 2 ст. 228 НК РФ налогоплательщики - физические лица, получившие доход от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности, за исключением случаев, предусмотренных п. 17.1 ст. 217 НК РФ, когда такие доходы не подлежат налогообложению, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет.
На основании п. 3 ст. 228 НК РФ указанные налогоплательщики обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию.
Согласно ст. 229 НК РФ налогоплательщики, которые получили доход от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности, обязаны представить в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию в срок не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным.
Пунктом 17.1 ст. 217 НК РФ установлено, что доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ, за соответствующий налоговый период от продажи, в частности, долей квартиры, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения). Данный пункт был введен в ст. 217 НК РФ Федеральным законом от 19.07.2009 N 202-ФЗ и его положения распространяются на правоотношения, возникшие с 1 января 2009 г.
Таким образом, полученный с 1 января 2009 г. физическими лицами доход от продажи имущества, находившегося в их собственности три года и более, не подлежит налогообложению. В связи с этим такие физические лица не обязаны представлять налоговую декларацию по НДФЛ.
При решении вопроса о порядке налогообложения дохода от продажи имущества, перешедшего в порядке наследования, необходимо учитывать следующее.
Статьей 218 ГК РФ установлено, что в случае смерти гражданина право собственности на принадлежащее ему имущество переходит по наследству к другим лицам в соответствии с завещанием или законом. На основании ст. 1114 ГК РФ днем открытия наследства является день смерти гражданина.
Если наследник, призванный к наследованию по завещанию или по закону, принял наследство путем подачи заявления нотариусу ( п. 1 ст. 1153 ГК РФ), то согласно п. 4 ст. 1152 ГК РФ такое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество (если такое право подлежит государственной регистрации).
Свидетельство о праве на наследство по закону или по завещанию является достаточным доказательством наличия и объема прав на наследственное имущество.
В соответствии со ст. 1162 Гражданского кодекса РФ свидетельство о праве на наследство выдается по месту открытия наследства нотариусом или уполномоченным на основании закона совершать такое нотариальное действие должностным лицом.
СпроситьПосле смерти сестры мне по наследству досталась ее квартира. Я хочу ее продать, имею собственное жилье. Со смерти сестры прошел один год. Какой налог я должна буду уплатить, если продам квартиру за 1 миллион рублей?
Придется налоговую декларацию подавать... свыше миллиона по оценке по кадастровой стоимости 70 процентов.13 процентов с суммы превышающей миллион.
СпроситьМне досталась квартира по наследству 2 года тому назад. Сейчас хочу продать за миллион рублей. Мне нужно платить налог за продажу квартиры?
Здравствуйте! Нет, НДФЛ с продажи не возникает, так как до 1 000 000р. не облагается. 3НДФЛ подается нулевая.
СпроситьНас три сестры. По наследству от бабушки нам достались доли в квартире. Мы хотим продать их. сёстры написали генеральную доверенность на меня для продажи собственности. Договорились на сумму 1,2 миллиона рублей. Придётся ли мне платить налог? В каком размере? Возможен ли налоговый вычет? Ведь деньги от продажи мы опять разделим. Наследство "свежеполученное".
Придется. Размер - неизвестен, не указали, сколько всего сособственников. Налоговый вычет возможен, судя по тексту вопроса, он составит 1 000 000руб. на весь объект. Соответственно, что свыше, подлежит обложению НДФЛ. Вычет распределяется пропорционально между сособственниками, как в Вашем случае. Доверенность - это всего лишь право представлять интересы, а не передача самого имущества в собственность Вам, поэтому как право на вычет, так и обязанность уплачивать налоги остается за сестрами.
СпроситьЯ продал квартиру своих родителей, доставшуюся мне по наследству. Продал за 1 миллион рублей. Квартира мне принадлежала по праву на наследство, без регистрации данного документа. Регистрацию права на квартиру произвел одновременно с ее продажей. Должен ли я заплатить налог с продажи данной квартиры?
Нет, не должны. Должный подать налоговую декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ и завить в ней об имущественном вычете с доходов от продажи имущества, находившегося в собственности менее 3 лет, в размере 1 млн.руб. Срок подачи декларации 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры.
СпроситьДобрый день, спасибо. Но теперь я не понял что за имущественный вычет? Я еще имею право на какой-то имущественный вычет при продаже квартиры?
По нормам налогового законодательства с дохода от продажи имущества Вы должны уплачивать налог 13%, но имеете право на имущественный вычет с дохода в пределах 1 млн.руб. (сумма, с которой налог не уплачивается), с остальной суммы обязаны уплатить налог. Поскольку квартиру Вы продали за 1 млн.руб., то доход равен вычету и налоговая база равна 0. Декларацию подавать обязательно. За неподачу декларации налагается административный штраф.
СпроситьЯ пенсионерка продаю квартиру, какой налог мне придётся заплатить за продажу квартиры. Квартира была в долевом участии, после смерти мужа в наследство вступила два года назад?
Если на вторую половину квартиры право собственности оформлено более 3 лет назад, налог платить не надо, даже если долей супруга владели всего два года.
Спросить
Налоговая база по вашему вопросу будет составлять все что более миллиона рублей. (статья 217 НК РФ методом исключения). Следует учесть, что продажа доли должна быть не менее кадастровой стоимости имущества.
СпроситьТакой вопрос. Я получила квартиру по дарственной и хочу её продать. Владею квартирой меньше 3 лет. Никогда не пользовалась налоговыми вычетами. Если я продам квартиру за 4 миллиона и в этот же календарный год куплю новую квартиру за 3 миллиона, то смогу ли я для расчёта налога использовать все доступные налоговые вычеты:4 миллиона - 1 миллион (имущественный) - 2 миллиона (за приобретение жилья в этот же год после продажи) =1 миллион для расчёта налога. То есть мне придётся заплатить 130 тысяч?
В данном случае Вам придется уплатить подоходный налог в размере 13 %, с суммы сделки, превышающей один миллион рублей.
НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычетыСпросить11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.
Вы имеете право на имущественный вычет 1 млн. р. с дохода 4 млн. р., а также сможете воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 2 млн. р. при покупке квартиры в этом же налоговом периоде, в котором будут продана квартира.
Налог 13% вами должен быть уплачен из оставшихся 1 млн. руб. =
4 млн. р. (доход от продажи)-1 млн. вычет-2 млн. р. вычет на приобретение.
Основание:
НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества,
3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир,
находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.
СпроситьКакой налог придется заплатить с продажи квартиры (стоимость 4 000 000 р.). Квартира досталась в наследство от родителей. Ребенок один. Квартира приватизирована. У родителей она в собственности была 20 лет.
Здравствуйте!
Если вы получили в этом году и продаете в этом году - будете платить 13% после вычета в миллион, либо если занижаете цену - по коэффициенту от кадастровой стоимости (а это не есть хорошо).
Если вы собираетесь не платить налоги - ждите 3 года с момента смерти наследодателя и спокойно продавайте.
Спросить
Если Вы продаете ранее минимального срока владения в 3 года, то заплатите 13% с цены продажи за минусом 1 млн рублей
Сколько она была в собственности у родителей значения не имеет.
Спросить
Это не важно, сколько она была в собственности у родителей, главное сколько она в собственности у Вас по времени. Если менее 3-х лет, то с суммы свыше 1 миллиона рублей придется платить налог 13 %
Спросить
Занижаете цену - по коэффициенту от кадастровой стоимости (а это не есть хорошо). Что это значит? Уж больно большой налог выходит с 4 млн. (даже за вычетом 1 млн) ( ( (
Спросить
В выписке из ЕГРН из Росреестра есть кадастровая стоимость, можете указать в договоре стоимость квартиры-70% от кадастровой стоимости. Удачи.
Спросить
Приватизированная квартира - нужно ли платить налог при продаже за стоимость меньше миллиона рублей?
Приватизированная квартира. Умерла мать, через пол года я сын, вступил в наследство. Решил продать квартиру за не надобностью. Стоимость квартиры меньше миллиона руб. Владею получается квартирой меньше года. Одни говорят что придется налог заплотить 13% другие говорят что стоимость квартиры меньше 1 миллиона руб не облагается налогом. Кому верить?
Здравствуйте.
Если цена в договоре купли-продажи не будет превышать 1 миллиона рублей, платить налог не нужно.
СпроситьМуж получил в наследство 2 комн квартиру, хотим ее продать за 2 миллиона 300 тыс руб\ и купить другую, можем ли мы оба \каждый\ взять имущественный вычет\1 миллион руб\ ,чтоб не платить большой налог \ квартира до з лет в наследстве\
Ольга, в вашем случае поскольку собственником квартиры является ваш муж, то и воспользоваться налоговым вычетом с продажи квартиры может только он.
Спросить
Добрый день!
Имущество, полученное в порядке наследования, не входит в общее совместное имущество супругов. Налоговый вычет при его продаже может получить только Ваш муж.
СпроситьУ меня такой вопрос-год назад моя жена получила в наследство квартиру от покойной бабушки. Сейчас она хочет продать её за 1,5 миллиона рублей. Квартира в собственности менее 3-х лет. Какой налог ей придется заплатить государству?
