Каковы налоговые последствия продажи дома, подаренного матерью сыну?
Вопрос такой
Мать дарит своему сыну дом с участком находившиеся в ее собственности менее 5 лет.
Должен ли будет сын платить 13% налога в случае продажи подаренного?
Здравствуйте.
Да, в случае продажи данного объекта недвижимости сын обязан будет заплатить подоходный налог в 13% по общим основаниям.
СпроситьИзменения в НК РФ о пятилетнем владении имуществом, по истечению которого продавец освобождается от уплаты 13 % налога с продажи, применим только к отношениям, возникшим с 01.01.2016. Если Ваша мама приобрела имущество до 01.01.2016, то срок владения имуществом, после которого нет необходимости платить налог с продажи составляет 3 года (для справки). А вот сын, если ему имущество будет подарено мамой, освобождается от уплаты налога, только спустя 3-года.
минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:217.1 НК РФ.Спросить1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
Добрый день!
Да, в случаи продажи дома он будет платить 13 % налог на доходы физ. лиц.,.Если продаст через 5 лет платить не будет. То, что он получает дом по дарственной значения не имеет.
СпроситьДобрый день, Всеволод! Сын не обязан платить налог, если в его собственности дом находился менее 3 лет (это подаренное имущество от матери). Но по сделке дарения у сына не возникает обязательств по уплате налога, так как договор заключен между близкими родственниками и платить необходимо только госпошлину за регистрацию перехода права собственности. Из любой ситуации всегда можно найти выход, главное — предпринять шаги для его достижения. Обратитесь к юристам с документами по делу и пусть они посмотрят с юридической точки зрения. Контактные телефоны, адреса обычно указаны под ответом юриста.
С уважением, юридическая компания «ПРАВО», член Гильдии Правозащитников Москвы!
Спросить
Если квартира в собс-ти менее 3-х лет, надо ли будет платить какие то налоги на доходы в случае если мать дарит своему сыну квартиру?
нет.
Если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственники, то декларировать доход и уплачивать налог при дарении не нужно (п. 18.1 ст. 217 НК РФ).
СпроситьСитуация: квартира по долевому участию приобретена в 2000 г в долях: 1/3-сына, 2/3-матери. Сын прописан в этой квартире. Мать в январе 2012 дарит свои 2/3 сыну. Сын сейчас планирует квартиру продать. Вопрос: будет ли при продаже считаться собственность с 2000 года или с 2012 года. Какой налог платится в этом случае с продажи?
Уважаемый Игорь!
Собственность на всю квартиру перейдет к сыну после сделки дарения и государственной регистрации права собственности сына на всю квартиру (а не долю). Соответственно в 2012 г.
Налоговая ставка - 13 % .
Спросить1) Мать и сын хотят обменяться квартирами. Сын владеет квартирой менее 5 лет (новостройка).
Мать владеет квартирой более 5 лет. Стоимость квартиры сына в случае договора мены больше той стоимости, по которой он первоначально её приобретал.
Планируется использовать ДВА разных договора дарения: первый - сын дарит матери и второй - мать дарит сыну.
Может ли Налоговая потребовать уплату подоходного налога с сына, признав дарение мнимым? (ГК РФ ст. 572 п.1 ссылается на ГК РФ ст.170 п.2)
2)Есть ли другие способы "обмена" в этой ситуации без уплаты подоходного налога?
(Ждать сыну 5 лет - нет; Уменьшить стоимость квартиры сына при мене до покупной - нет; Имущественный вычет - использован)
Мнимыми сделки признает не налоговая, а суд, в который налоговая инспекция должна будет обратиться с соответствующим иском. И далеко не факт, что суд этот иск удовлетворит при тех обстоятельствах, что и Вы и Ваша мать вступят в фактическое владение подаренными квартирами.
Если хотите посильнее "зашифроваться", разнесите, на сколько это возможно, эти сделки во времени. Идеально совершить их в разные годы. Например, в декабре и в январе.
СпроситьУ нас есть квартира, оформленная на маму (собственность более 3-х лет). Мама по дарственной дарит квартиру своему сыну, через полгода после дарения сын ее продает. Надо ли будет платить налог с продажи этой квартиры?
Добрый вам день
Уважаемая Екатерина, в данном случае сын освобождается от налога при дарении. Однако, он должен будет оплатить налог при продаже. Единственное он имеет право на налоговый вычет с 1 млн. рублей.
Спросить
Добрый день.
Да, сыну при продаже квартиры придется заплатить налог. Теперь от уплаты налога освобождаются граждане которые владели имуществом более 5 лет.
Спросить
Добрый день, Екатерина! Если сумма сделки по продаже квартиры превышает 1 млн, то налог с продажи ему платить придется. У любой проблемы имеется решение, главное уметь его найти. Спасибо за то, что воспользовались услугами сайта!
Спросить
Здравствуйте!
Отменить дарственную возможно только по условиям указанным в законе.
ГК РФ Статья 578. Отмена дарения
1. Даритель вправе отменить дарение, если одаряемый совершил покушение на его жизнь, жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников либо умышленно причинил дарителю телесные повреждения.
В случае умышленного лишения жизни дарителя одаряемым право требовать в суде отмены дарения принадлежит наследникам дарителя.
2. Даритель вправе потребовать в судебном порядке отмены дарения, если обращение одаряемого с подаренной вещью, представляющей для дарителя большую неимущественную ценность, создает угрозу ее безвозвратной утраты.
3. По требованию заинтересованного лица суд может отменить дарение, совершенное индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом в нарушение положений закона о несостоятельности (банкротстве) за счет средств, связанных с его предпринимательской деятельностью, в течение шести месяцев, предшествовавших объявлению такого лица несостоятельным (банкротом).
4. В договоре дарения может быть обусловлено право дарителя отменить дарение в случае, если он переживет одаряемого.
5. В случае отмены дарения одаряемый обязан возвратить подаренную вещь, если она сохранилась в натуре к моменту отмены дарения.
Спросить
Здравствуйте! Отменить дарение не так-то просто, это возможно только по основаниям, предусмотренным в законе. Исчерпывающий перечень содержится в статье 578 гкрф.
СпроситьПрошу пояснить, нужно ли платить налог с продажи доли квартиры. Ситуация следующая: Отец подарил 1/2 долю квартиры сыну, через 1 год, сын дарит из своей доли 1/2 (т.е. 1/4 от всей квартиры) своей жене. И еще через год и с согласия всех собственников квартира продается. Т.е. в собственности сына и его жены она была менее 3 х лет. Будут ли платить налог с получения дохода за продажу квартиры сын и его жена?
Да, так как квартира в собственности менее 3 лет, необходимо уплатить налог НДФЛ 13% с суммы продажи. При этом согласно ст 220 НК РФ вы вправе оформить налоговый вычет на сумму 1 млн. рублей, что уменьшит налогооблагаемую базу
Спросить
Да, нужно получить, если продавали дороже чем за 1 млн. (ст. 220 НК РФ). Если дешевле, то можно использовать вычет и не платить. Нужно подать декларацию.
СпроситьНалог с продажи необходимо платить в размере 13 % от дохода. Однако вы имеете право на налоговый имущественный вычет.
Ст.220 НК РФ п.2 Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 (ст. 220 пункт 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством)
настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Спросить
Платят все продавцы долей в квартире, кроме отца.
Ст. 217 НК РФ требует:
"Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более."
Отец собственник доли в квартире свыше 3 лет, а остальные владельцы менее 3 лет.
Спросить
Сын и жена будут платить налог только в том случае если цена продажи их доли будет больше 1 млн. рублей, согласно ст. 220 НК РФ.
Спросить
Здравствуйте. Если даритель недвижимости близкий родственник, одаряемый освобождается от уплаты налога на доход, полученный от дарения. По запросу налоговой при проведении налоговой проверки он должен будет представить документы, подтверждающие родство. По собственной инициативе ничего декларировать и т. п. не надо.
Вопросы налогообложения доходов, полученных от продажи имущества, к дарению никакого отношений не имеют. В т. ч. и те 3 года. При дарении доход получает одаряемый, а не даритель.
Жена сына, вообще, не родственник. Она собственник. Если ей сын, подарит, то налога не будет как у члена семьи.
При этом ст. 220, п. 2, подп. 1 НК РФ разрешает снизить размер налоговой базы одним из двух способов:
• уменьшить налоговую базу на сумму произведенных расходов (то есть на сумму, которая была уплачена ранее при покупке квартиры),
• применить налоговый вычет в размере 1 000 000 руб
Спросить
Если доля до 1млн. руб.--налога не будет--ст.220нкрф.--но нужно сдать декларацию, тем у кого доля в собственности менее 3 лет.
Если продали одним договором, и 1/2 часть доли мужа и жены превышает 1млн. рублей--тогда налог 13% с суммы свыше 1млн. руб. 13%.,
СпроситьКвартира принадлежит мне и сыну на правах долевой собственности. Сын дарит свою долю мне. Должна ли буду я платить налог при продаже квартиры, если продажа будет осуществляться ранее трех лет с момента дарения?
Я-собственник земли более 3-х лет! Дом, который находится на этой земле зарегистрировала только что (строился). Получено свидетельство о праве собственности.
Сейчас я хочу ПОДАРИТЬ землю и дом своему сыну. Так как я близкий родственник одаряемому, то я освобождаюсь от налога и он тоже, верно? И тут же вопрос, дом в собственности у меня менее полугода, это влияет на налог? Или все равно какой срок собственности раз мы родственники?
Следующий вопрос. После получения дома с землей в дар, сын хочет подарить все своей супруге. В собственности у него будет месяц-два. Детей пока у них нет и в браке менее года.
Будет ли платить супруга сына в этом случае налог с дарения? А сам сын?
Спасибо!
Никто из Вас платить никаких налогов не будет.
Одно только непонятно - ЗАЧЕМ сын хочет подарить дом супруге с которой в браке менее года?!
Нет, налога не будет во обоих случаях.
Но имущество будет уже личной собственностью супруги, не совместным.
Спросить
Нет, НДФЛ не уплачивается при дарении между близкими родственниками.
Обращаю Ваше внимание на то, что отвечающие юристы не звонят сами (нам недоступны Ваши телефоны), будьте бдительны, остерегайтесь навязчивых звонков, звоните сами выбранному специалисту.
СпроситьЕсли Мать по договору дарения дарит квартиру сыну, а в последующем сын спустя 1.5 года также по договору дарения возвращает квартиру матери.1.Будут ли взыматься налоги в обоих случаях?
2.Если мама решит продать квартиру, которую получила обратно в дар, будет ли мама платить налог в 13% после продажи (квартира будет находиться в собственности менее 3 лет). Будет ли учитываться то что раньше квартира принадлежала маме 7 лет?
Здравствуйте. При дарении между близкими родственниками налог на доходы ну уплачивается. Если мама продаст подаренную ей квартиру, которая находилась к моменту продажи в ее собственности менее трех лет, то будет платить налог на доходы. Не важно, что до этого была собственность 7 лет.
СпроситьДоброго времени суток!
Мать хочет оформить дарственную на сына, подарить дом.
Скажите, пожалуйста, нужно ли будет платить налог 13%, госпошлину за регистрацию договора и регистрацию права собственности, договора дарения и услуги нотариуса?
Сын инвалид второй группы, мать инвалид третьей группы. Льготы инвалидам - освобождение от налога, госпошлин и оплата услуг нотариуса, предоставляются?
И могут в будущем возникнуть проблемы, если сын женится и пропишет жену в доме, а потом разведется и жена вдруг начнет претендовать на долю подаренного сыну жилья?
Здравствуйте!
- при дарении от матери к сыну НДФЛ не уплачивается
- инвалиды 1 и 2 групп имеют льготу - 50 % за все нотариальные действия
- дарение влечет установление режима личного имущества, при разводе у жены прав не возникает.
Спросить
Добрый день.
При дарении недвижимости близкому родственнику налог 13% не оплачивается.
Если дарите не долю, а весь объект недвижимости, принадлежащий одному лицу, то не обязательно сделку оформлять нотариально. Достаточно заключить договор дарения в письменной форме и зарегистрировать его в Росреестре. При этом оплачивается только гос. пошлина за регистрацию сделки и перехода права собственности.
Подаренное имущество не является совместно нажитым имуществом супругов, даже если имущество было подарено в браке. Так что супруга Вашего сына не сможет претендовать на долю в доме при разделе совместно нажитого имущества.
Спросить
Здравствуйте. Вы все сгребли в кучу) Договор дарения не требует оформления у нотариуса. У нотариуса оформляются только сделки с долями. Переход права собственности по договору дарения регистрируется в Росреестре. Регистрация стоит 2 000 рублей. Все. Жена сына не будет претендовать на данную квартиру, поскольку она будет получена в дар - такое имущество не делится между супругами. Налог 13% в данном случае не оплачивается. Поскольку сделка производится между близкими родственниками.
СпроситьСпасибо за ваши ответы!
Хочу уточнить, так как не совсем понятно. Госпошлину нужно будет платить полностью или 50% ? Разве инвалид не освобождается полностью от пошлины? Год назад я судился с одной конторой, стоимость иска (возмещение морального вреда) составляла 4 миллиона рублей. От госпошлины меня освободили полностью.
Нотариальные услуги 50% ? А как тогда понимать действия нотариуса, который однажды мне сказал оплачивать услугу полностью, скидки 50% для инвалидов, он сказал, что не предоставляется. Я оплатил нотариусу заверенный договор на передачу доменного имени другому лицу в полном объеме.
Читал, что лучше оформлять дарственную через нотариуса, чтобы в будущем не возникло проблем, чтобы факт дарения был зафиксирован. Вот и не пойму, нужен ли нотариус или можно обойтись и без него? Где нибудь будет зафиксирован факт дарения по мимо нотариуса или факт дарения фиксируется только у него?
СпроситьДа, при сделках с недвижимостью лучше оформлять через нотариуса
По вашему судебному процессу: там у вас было два основания для полного освобождения от пошлины - инвалидность и характер требований, по моральному вреду все освобождены
По нотариальным действиям, я не могу сказать почему раньше с вас взяли полную стоимость
Статья 333.38. НК Льготы при обращении за совершением нотариальных действий
От уплаты государственной пошлины за совершение нотариальных действий освобождаются:1) органы государственной власти, органы местного самоуправления, обращающиеся за совершением нотариальных действий в случаях, предусмотренных законом;
2) инвалиды I и II группы - на 50 процентов по всем видам нотариальных действий;
для сравнения:
ст 333.36 НК
От уплаты государственной пошлины по делам, рассматриваемым Верховным Судом Российской Федерации в соответствии с гражданским процессуальным законодательством Российской Федерации и законодательством об административном судопроизводстве, судами общей юрисдикции, мировыми судьями, с учетом положений пункта 3 настоящей статьи освобождаются:Спросить1) общественные организации инвалидов, выступающие в качестве истцов (административных истцов) или ответчиков (административных ответчиков);
2) истцы (административные истцы) - инвалиды I или II группы;
Гос пошлину необходимо оплачивать полностью (госпошлина при обращении в суд и для регистрации сделки с недвижимостью - это разные категории), посмотрите ст. 333.35 и 333.36 Налогового кодекса РФ.
Факт дарения фиксируется при внесении записи в Единый государственный реестр прав (в Росреестре), нотариальное оформление сделки с недвижимостью требуется только с долями в праве собственности на недвижимый объект.
Так что в данном случае можете совершить и нотариально удостоверенную сделку дарения, но разницы нет, только лишние деньги заплатите.
Кроме того, если мать будет продолжать проживать в подаренном доме, то в договоре дарения может прописать сохранение за собой права пожизненного проживания в доме.
Спросить
