Выкуп нежилого помещения для организации - будут ли налоги для владельца?
Мой отец владеет нежилым помещением, в котором находится моя организация. Сейчас стал вопрос выкупа моей организацией у него этого помещения. Придется ли ему платить налог если помещение куплено в 2014 году и официально он там никакой деятельности не вел, а просто меня впустил без всяких договоров и и т.д.?
Здравствуйте!
Если Ваш отец приобрел недвижимость для предпринимательской деятельности, будучи ИП, то он будет уплачивать налог исходя из выбранной системы налогообложения. Если у него статус физического лица, тогда налог будет нулевой, потому что минимальный срок владения составил более 3 лет (приобретено до 2016 года).
Спросить
В вашем случае давность владения будет исчисляться с момента регистрации права на деленные помещения, то есть с 2021 года. Поэтому, к сожалению, при продаже данных помещений вам придётся платить подоходный налог.
СпроситьОрганизация пользуется нежилым помещением без заключения договора аренды, т.е. они арендовали оборудование которое находится в помещении без заключения договора аренды на само помещение и отказываются оплачивать теплоснабжение этого помещения. На основании какого правового акт можно обязать их вносить плату за потребляемое тепло?
Если они пользуются помещением без договора аренды то собственник может просто выселить организацию из этого помещения, либо поставить требования об оплате в такой то срок, при невыполнении - непредельность оставление помещения.
Спросить
Нежилое помещение находится в общей долевой собственности, является вспомогательным помещением (автоматизированным тепловым пунктом) к основным нежилым помещениям. В данном нежилом помещении находится газовый котел, от него отходит дымовая труба и располагается она в общей шахте рядом с аналогичной трубой, обслуживающей жилые помещения. В этой трубе образовался дефект, который наносит ущерб стене МКД. Кто должен произвести ремонт этой трубы?
Ремонт должен осуществляться управляющей компанией. Необходимо обратиться с письменным заявлением с требованием о проведении текущего ремонта. В случае, если не отреагируют - обращаться в суд.
СпроситьИП имеет в собственности нежилое помещение, которое приобретено до индивидуальной деятельности, деятельность в этом помещении на ЕНВД, помимо этого помещения имеется деятельность в другом помещении, которая на ОСН. ИП продает нежилое помещение, деятельность которого на ЕНВД.
Надо ли платить какие нибудь налоги.
Нужно. Согласно главе 23 НК РФ нужно заплатить НДФЛ при продаже объекта недвижимого имущества. Применение статьи 217 НК РФ тут возможно только в том случае, если докажете, что объект не использовался в предпринимательской деятельности.
Спросить
Да, надо будет платить налог со сделки от продажи этого помещения.
Особенностью ЕНВД является то, что данная система налогообложения может применяться только в отношении конкретных видов деятельности, перечень которых дан в п. 2 ст. 346.26 НК РФ. По деятельности, переведенной на ЕНВД, объектом налогообложения является не реальный, а вмененный доход, который рассчитывается исходя из физических показателей и базовой доходности, установленных для конкретного вида деятельности в законодательном порядке (ст. 346.29 НК РФ). Если наряду с деятельностью, переведенной на ЕНВД, осуществляются иные виды деятельности (не перечисленные в п. 2 ст. 346.26 НК РФ), уплата налогов по ним должна происходить в рамках других режимов налогообложения (п. 7 ст. 346.26 НК РФ).
Налогообложение операции по продаже основного средства не может происходить в рамках ЕНВД (постановления ФАС Поволжского округа от 30.05.2014 № А 65-11863/2013, от 09.03.2010 № А 57-8912/2009). ФАС Уральского округа в постановлении от 17.09.2012 № Ф 09-8380/12 указал, что реализация нежилого помещения не входит в перечень видов предпринимательской деятельности, в отношении которых может применяться система налогообложения в виде ЕНВД (п. 2 ст. 346.26 НК РФ).
Источник: Подробнее ➤
Спросить
Здравствуёте. Хоче пояснить следующее. Вам нужно заплатить налог 6% с всей суммы, за которую реализовано имущество.
МИНИСТЕРСТВО
ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 23 апреля
2013 г. N 03-04-05/14057
В
соответствии с п. 1 ст. 346.15
Кодекса налогоплательщики — индивидуальные предприниматели, применяющие
упрощенную систему налогообложения, при определении объекта налогообложения
учитывают доходы от реализации, определяемые в соответствии со ст. 249 Кодекса, и
внереализационные доходы, определяемые в соответствии со ст. 250 Кодекса.
При этом
в соответствии с п. 1 ст. 2
Гражданского кодекса Российской Федерации под предпринимательской деятельностью
понимается самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность,
направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом,
продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами,
зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.
Таким
образом, доходы от деятельности, подпадающей под вид деятельности, указанный
индивидуальным предпринимателем при регистрации, признаются доходами,
полученными от осуществления предпринимательской деятельности.
Соответственно,
в случае если земельные участки и недвижимое имущество использовались в
предпринимательской деятельности или если индивидуальный предприниматель при
регистрации заявил такие виды деятельности, как продажа собственных земельных
участков и недвижимого имущества, то доходы от такой продажи учитываются в
составе доходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи
с применением упрощенной системы налогообложения. Если индивидуальный
предприниматель применяет упрощенную систему налогообложения с объектом в виде
доходов, то в отношении полученных доходов применяется налоговая ставка в
размере 6 процентов.
Доходы,
полученные от реализации земельных участков и недвижимого имущества, которые не
использовались индивидуальным предпринимателем в целях осуществления
предпринимательской деятельности, в том числе если индивидуальным
предпринимателем не указывались при регистрации виды деятельности, связанные с
продажей собственных земельных участков и недвижимого имущества, подлежат
обложению налогом на доходы физических лиц в порядке, установленном гл. 23 «Налог
на доходы физических лиц» Кодекса. Ссылка Подробнее ➤
Желаю удачи. В.
СпроситьДайте пожалуйста ответ на мой вопрос. Я купил нежилое помежение как физическое лицо. Просто вложил деньги и никакой деятельности в этом помещении вести не собираюсь. Это помещение на первом этаже жилого дома. Для нормальной жизнедеятельности этого помещения и возможно всего дома в целом я должен заключить ряд договоров с организациями например: Водоконал, Электросети, Регионгаз, Центртелеком и др.
Но договора со мной как с собственником нежилогопомещения заключать ни одна организация не хочет как только узнают что я просто физическое лицо. Они заставляют меня стать предпринемателем или организовать фирму. Или перевести бывшую аптеку в жилой фонд!
И только с юридическими лицами они заключают догора если помещение в находится в нежилом фонде.
Организовать фирму чтобы в мое собственное помещение поставить телефон? Помоему это слишком. Законны действия этих организаций? Что мне делать в этой ситуации? Спасибо за ответ.
Андрей. Курск.
Добрый день, Андрей!
Действия указанных организаций не законны. Подавайте жалобу начальству этих организаций. Если они не заключат с Вами договор, Вы вправе обратиться в суд.
С уважением, Юридический центр "МЕРЕОР"!
СпроситьКупили нежилое помещение в 2018 году. Нужно ли будет платить налог 13%,при продаже помещения. Владеем помещением меньше трёх лет С уважением Андрей.
Добрый день! Да, нужно будет платить налог, но важно правильно рассчитать его сумму. Это зависит от того, имеет ли владелец помещения статус самозанятого, или ИП. Если имеет, то налог уплачивается в соответствии с избранной системой налогообложения. Если же у физлица нет такого статуса, то можно уменьшить сумму налога, если сохранились документы об оплате при покупке помещения (подтверждение расходов).
Спросить
Если вы продадите помещение ровно по той сумме, по которой вы и купили, то налог платить не нужно (при условии документального подтверждения - оба договора-купли продажи надо показать налоговой). Но декларацию 3-ндфл подавать все равно надо будет.
СпроситьОдин человек является председателем двух общественных организаций. Одной организации выделено помещение в безвозмездное пользование. Вопрос - если председатель этих двух организаций будет находиться в этом помещении, можно ли признать его прибывание там как передачу помещения третьим лицам? Деятельность по второй общественной организации не ведется.
Если помещение получено в безвозмездное пользование согласно главе 36 ГК РФ (ст.689 ГК РФ), то факт нахождения там председателя не означает передачу третьим лицам. Тем более, что деятельность в одной из них не ведется.
Статья 689. Договор безвозмездного пользованияСпросить1. По договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.
2. К договору безвозмездного пользования соответственно применяются правила, предусмотренные статьей 607, пунктом 1 и абзацем первым пункта 2 статьи 610, пунктами 1 и 3 статьи 615, пунктом 2 статьи 621, пунктами 1 и 3 статьи 623 настоящего Кодекса.
3. К договору безвозмездного пользования (ссуды) объектом культурного наследия применяются также правила, предусмотренные статьей 609 настоящего Кодекса.
Само по себе нахождение председателя в этом помещении не будет являться передачей помещения третьим лицам. Будет учитываться какая организация фактически занимает данное помещение.
ГК РФ Статья 689. Договор безвозмездного пользования
Позиции высших судов по ст. 689 ГК РФ >>>
1. По договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.
2. К договору безвозмездного пользования соответственно применяются правила, предусмотренные статьей 607, пунктом 1 и абзацем первым пункта 2 статьи 610, пунктами 1 и 3 статьи 615, пунктом 2 статьи 621, пунктами 1 и 3 статьи 623 настоящего Кодекса.
3. К договору безвозмездного пользования (ссуды) объектом культурного наследия применяются также правила, предусмотренные статьей 609 настоящего Кодекса.
(п. 3 введен Федеральным законом от 22.10.2014 N 315-ФЗ)
Спросить
ДОБРОГО ВРЕМЕНИ СУТОК ЯНА
Да можно передачу помещения в безвозмездное пользование можно трактовать как передачу помещения третьим лицам
Собственники недвижимости вправе использовать свои владения всеми допустимыми по закону способами. Один из вариантов – передача третьим лицам помещения в безвозмездное пользование.
Согласно ст. 425 и 432 ГК РФ договор считается заключенным после его подписания участниками. Безвозмездные отношения не подлежат обязательной государственной регистрации в органах Росреестра, поскольку перехода права собственности и даже элементарного наделения ссудополучателя возможностью распоряжения имуществом не происходит.
СпроситьЗдравствуйте. Да. Можно признать. Договор безвозмездного пользования между юридическими лицами возможен с некоторыми ограничениями.
Статья 689. ГК Договор безвозмездного пользования
1. По договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.
2. К договору безвозмездного пользования соответственно применяются правила, предусмотренные статьей 607, пунктом 1 и абзацем первым пункта 2 статьи 610, пунктами 1 и 3 статьи 615, пунктом 2 статьи 621, пунктами 1 и 3 статьи 623 настоящего Кодекса.
Статья 690. Ссудодатель
1. Право передачи вещи в безвозмездное пользование принадлежит ее собственнику и иным лицам, управомоченным на то законом или собственником.
2. Коммерческая организация не вправе передавать имущество в безвозмездное пользование лицу, являющемуся ее учредителем, участником, руководителем, членом ее органов управления или контроля.
Договоров (примерных образцов) в интернет достаточно много, можно взять за основу любой и переделать «под себя»
Есть, достаточно существенный недостаток для дочернего Общества, связанный с тем, что получив в безвозмездное пользование помещение, оно таким образом получает внереализационный доход. То есть доход от экономии денежных средств в размере стоимости аренды такого же помещения в этой же местности.
Именно так считает ФНС и суды согласны с подобной позицией. Поэтому, ФНС взыскивает с такого ссудополучателя налог на этот доход. Ссылка Подробнее ➤
Желаю удачи. В.
Спросить
В Вашем вопросе не хватает конкретики, какую задачу Вы перед собой ставите?
Доказать нарушения в деятельности общественных организаций, злоупотреблением Председателя или другое?
Общественным организациям посвящена ст. 8 Федерального закона от 19.05.1995 N 82-ФЗ (ред. От 20.12.2017) "Об общественных объединениях".
Ликвидации общественного объединения (организации) посвящена статья 26 закона.
Помещение, которое предоставлено на безвозмездной основе одной из общественных организаций для осуществления ею там уставной деятельности будет использоваться организацией без нарушения, если она не будет сдавать её в аренду третьим лицам.
Спросить
Здравствуйте, поскольку, между ссудодателем и общественной организацией заключен договор безвозмездного пользования помещением ГК РФ ст. 689, председатель общественной организации ссудополучателя, безусловно, имеет право находиться в нем, как глава этой организации передачей помещения третьим лицам это являться не будет, к тому же вторая общественная организация не ведет деятельности. Доказать такое обвинение не представляется возможным, а один из основополагающих принципов гражданского процесса это обязательность доказывания ГПК РФ Статья 56. Обязанность доказывания
1. Каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.Спросить
Договорное право (глава 36 ГК РФ), а также отношения по передаче имущества, например, по договору аренды (ст.606 ГК РФ) или в собственность (ст.454 ГК РФ). Ничего такого в данном случае не происходит: нет договора и акта приема-передачи третьим лицам.
СпроситьДанный вопрос регулирует Глава 36 ГК РФ Безвозмездное пользование. И надо смотреть сам договор безвозмездного пользования, Ст.689 ГК РФ.
СпроситьСогласно ст. 425 и 432 ГК РФ договор считается заключенным после его подписания участниками. Безвозмездные отношения не подлежат обязательной государственной регистрации в органах Росреестра, поскольку перехода права собственности и даже элементарного наделения ссудополучателя возможностью распоряжения имуществом не происходит.
СпроситьС другой стороны надо смотреть, нет доказательства передачи помещения третьим лицам, значит не выполнен принцип ГПК РФ Статья 56. Обязанность доказывания. Нет ни договора, ни косвенных подтверждений деятельности какой либо сторонней организации по данному адресу.
СпроситьВОПРОС О ЛЬГОТЕ ПО НАЛОГУ НА ИМУЩЕСТВО. ПЕНСИОНЕРУ, СТАРШЕ 80 ЛЕТ, ПРИШЕЛ НАЛОГ НА НЕЖИЛОЕ ПОМЕЩЕНИЕ (СТОИМОСТЬ ИНВЕНТАРИЗАЦИОННАЯ). в ИЗВЕЩЕНИЕ ЭТО ПОМЕЩЕНИЕ КЛАССИФИЦИРУЮТ, КАК "ИНЫЕ СТРОЕНИЯ, ПОМЕЩЕНИЯ И СООРУЖЕНИЯ." ЕСТЬ ТЕХ. ПАСПОРТ ЭТОГО ПОМЕЩЕНИЯ, ГДЕ УКАЗАНО - НАЗНАЧЕНИЕ: НЕЖИЛОЕ, ИСПОЛЬЗОВАНИЕ: МАСТЕРСКАЯ. МОЖНО ЛИ НА ОСНОВАНИИ ТОГО, ЧТО ЭТО МАСТЕРСКАЯ, ПРОСИТЬ НАЛОГОВУЮ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ЛЬГОТЫ - ОСВОБОДИТЬ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГА НА ИМУЩЕСТВА ПО ЭТОМУ ПОМЕЩЕНИЮ (В СОБСТВЕННОСТИ ДРУГИХ НЕЖИЛЫХ ПОМЕЩЕНИЙ НЕТ).
Уважаемая Ольга
Да можно по данному предназначению помещения просить применить льготу по оплате налога на имущество, согласно ст.407 НК РФ
УДАЧИ вам и всего хорошего.
СпроситьС 07.06.2005 г на основании ходатайства предприятия в УК, проживаю в нежилом помещении. Ежегодно УК заключала договор на пользование нежилым помещением с проживанием. С 2010 г УК отказывает заключать договор, объясняя тем, что я незаконно проживаю. На мое заявление от 29.10.14 заключить договор на 2015 г, был дан ответ от 12.12.14 г: Продление (заключение) договора на пользование нежилым помещением не предоставляется возможным. Помещение имеет статус нежилого помещения и официально оформленных документов как на жилое помещение не имеется. На основании вышеизложенного Вам необходимо освободить вышеуказанное нежилое помещение, ключи передать в УК.На мои неоднократные обращения о переводе из нежилого в жилое УК отвечала отказом (такие же помещения другими жильцами переведены из нежилого в
жилое, приватизированы и зарегистрированы). УК постоянно вывешивает на мою дверь объявления об освобождении помещения. Сегодня 23.01.15 г мастер УК вручил мне объявление следующего содержания: Просим Вас освободить занимаемое вами помещение в срок до 28.01.2015 г и предоставить ключи в ООО УК Гравитон. Задолженности по оплате не имею, оплачиваю ежемесячно, т.к.являюсь пенсионеркой.
Физическое лицо является владельцем двух нежилых помещений.
Помещение №1 было приобретено физическим лицом в 2004 году. В 2006 году был приобретен в собственность земельный участок под этим помещением плюс прилегающая территория к нему.
Помещение №2 было приобретено в 2007 году, которое систематически сдается в аренду.
В 2007 году это физическое лицо было зарегистрировано индивидуальным предпринимателем на упрощенной системе налогооблажения (Доход-Расход). Коды видов экономической деятельности - 20.1, 70.3, 70.2, 52.46.7, 51.53.
10 октября 2008 года нежилое помещение №1 было продано.
Вопрос:
Какие налоги в результате продажи нежилого помещения №1 необходимо заплатить?
Евгений,
а) Вы были собственником помещения как физлицо;
б) в соответствии со ст. 208 НК деньги, полученные от продажи являются доходом, поэтому необходимо заплатить с этих доходов НДФЛ в размере 13% (если Вы резидент).
Спросить
