Будет ли с 1 июля налоговая следить за действиями по банковской карте?

Здравствуйте, Александр.

С 1 июля 2021 года вступают в силу поправки в статью 86 Налогового кодекса РФ, согласно которым у банков и кредитных учреждений появится обязанность предоставления ФНС всей информации по денежным операциям, совершаемым посредством банковских карт граждан.

Операции, которые не удалось идентифицировать, налоговики будут расценивать как прибыль, облагаемую налогом. Если физлицо не сможет доказать, что полученные средства не доход, то налоговики получат право на взыскание штрафа 20% и пени.

Обязательному контролю подлежат:

1. Операции по зачислению на банковские счета и вклады на сумму свыше 600 тысяч рублей.

2. Почтовые переводы на сумму свыше 100 тысяч рублей.

3. Вывод денежных средств, зачисленных на счет мобильного телефона на сумму свыше 100 тысяч рублей.

4. Операции с недвижимостью на сумму более 3 миллионов рублей.

5. Ставки и покупки лотерейных билетов на сумму свыше 600 тысяч рублей.

6. Любые подозрительные, по мнению финансовой организации, операции.

Так же с 1 июня 2021 года внесли изменения статью 86 НК РФ. Однако, эти изменения не касаются повального контроля банковских карт россиян, а имеют отношение только к счетам в драгоценных металлах.

В новых положениях ст. 86 НК РФ говорится о том, что банки обязаны предоставлять по требованию налоговиков справки о наличии счетов (вкладов) в драгоценных металлах и об остатках на таких счетах.

Здравствуйте, Александр! На самом деле право запрашивать банки о движении денежных средств по счетам физических лиц налоговые органы имеют еще с 2016 года. Но делать они это могут лишь в строго ограниченных законом случаях. То есть тотальный контроль в отношении всех физических лиц не осуществляется. С 1 июля в этом плане особо ничего не изменяется.