Мне родители подарили квартиру, я решила ее продать (владею ей по документам 1 месяц). Они покупали ее в ипотеку, ипотеку закрыли и подарили сразу мне.
Нужно ли мне при продаже платить налог и если да, то в каком размере.
Ответ отключен модератором
Здравствуйте, Анна! Если владеете менее минимального срока, предусмотренного ст.217.1 НК РФ, то согласно п.2 ст.220 НК РФ нужно будет платить налог 13% с разницы между продажной ценой (но не ниже 0,7 кадастровой стоимости) и налоговым вычетом в 1 млн. руб. Но т.к. квартира была подарена, то можно вместо вычета при определенных условиях можно уменьшить налогооблагаемый доход на сумму расходов на приобретение дарителями этой квартиры:
При продаже имущества (за исключением ценных бумаг), полученного на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также по договору дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества.СпроситьЕсли при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
Здравствуйте. Если Вы владеете квартирой менее 5 лет, то при продаже нужно уплачивать налог на доходы физических лиц. Поскольку законом предоставлен в этом случае налоговый вычет в сумме 1000000 рублей, на который уменьшается налоговая база, то налог исчисляется с цены продажи, уменьшенной на 1000000 рублей. При этом занижать стоимость квартиры в договоре не имеет смысла, потому что за налоговую базу берется либо стоимость квартиры по договору, либо кадастровая стоимость - в зависимости от того, какая сумма окажется выше.
Это если стоимость квартиры выше миллиона. Если стоимость квартиры ниже, то вам нужно просто подать декларацию 3 НДФЛ.
Спросить
Здравствуйте,
Для расчета налогового платежа по договору дарения нужно взять налоговую базу и умножить ее на налоговую ставку. Полученное число и будет суммой, которую следует перечислить в бюджет. Автоматически данный платеж не рассчитывается – одаряемому нужно сделать все самому.
Данные для расчета:
Налоговая база – берется стоимость, указанная в договоре дарения квартиры. Если ее нет, учитывается кадастровая стоимость квартиры. Если кадастровая стоимость не определена, можно взять инвентаризационную из справки БТИ.
Ставка налога – 13%. Уменьшить ставку нельзя, для всех граждан она установлена одинаково.
Пример расчета. Виктор Васильев получил от своего дяди квартиру по договору дарения. Виктор не является близким родственником по закону, поэтому ему нужно вычислить и оплатить в бюджет НДФЛ. В договоре указана стоимость квартиры в размере 1 500 000 рублей. Умножив ее на 13%, Виктор получил: 1 500 000 * 0,13 = 195 000 рублей.
Как уменьшить
Уменьшить НДФЛ напрямую не получится – налоговые вычеты и льготы по нему не предусмотрены. Нельзя и уменьшить налоговую базу на 1 миллион, как делают продавцы при ДКП.
Следующие способы носят околозаконный характер. Прямо они не запрещены, но и не разрешены тоже:
Указать в договоре цену квартиры как можно ниже. Есть риск, что налоговая доначислит НДФЛ исходя из рыночных цен, плюс назначит штраф.
Передарить квартиру через родственника. Получится цепочка договоров дарения квартиры. Теоретически такую цепочку можно аннулировать через суд, если будет выявлена цель ухода от налогов.
Вместо дарения заключить ДКП на сумму, не облагаемую доходом. Риск точно такой же, как и в предыдущем пункте.
ВНИМАНИЕ! Все фиктивные договоры рискуют быть аннулированными через суд. Большой материал по теме оспаривания читайте по этой ссылке, а здесь – по срокам исковой давности.
Спросить
Добрый день! В рассматриваемом случае налог при продаже квартиры Вам нужно будет уплатить. Его размер составит 13% от продажной стоимости квартиры.
Минимальный трехлетний срок владения имуществом, будет применяться при выполнении хотя бы одного из следующих условий, в т.ч. если право собственности получено в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника налогоплательщика (п. 4 ст. 217.1 НК РФ, п. 11 ст. 2 Федерального закона № 382-ФЗ).
Спросить
Здравствуйте уважаемая Анна. Давайте по порядку, чтобы Вам было понятно.
Граждане думают, что подаренную близкими родственниками квартиру нельзя продать сразу же после дарения.
Но это не так. Реализовать имущество, подаренное родственниками, можно в любой момент сразу после регистрации перехода права собственности в Росреестре.
В пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ написано, для объектов, полученных физическим лицом от близких родственников на основании дарственной, минимальный срок владения составляет 3 года.
Поэтому целесообразно продавать недвижимость после этого срока владения.
Но если продавать квартиру ранее этого срока владения, то придется уплатить налог государству.
Продажа любого объекта недвижимости облагается подоходным налогом (НДФЛ), который составляет 13% с резидентов Российской Федерации.
Но Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу при продаже подаренной квартиры на 1 млн. рублей. То есть, стоимость квартиры минус миллион рублей и с остатка уже уплачиваете 13%.
Всего доброго.
С уважением.
Спросить
Здравствуйте, Анна.
1. Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более (ст.217.1 НК РФ). В настоящее время минимальный срок владения - от 3 до 5 лет.
2.Как рассчитать сумму налога с продажи квартиры:
НДФЛ = Доход от продажи квартиры минус 1 млн рублей *13%.
1 млн руб. – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе.
Налогооблагаемая база — это максимальное из двух значений:
цена продажи квартиры или 70% кадастровой стоимости квартиры.
При этом кадастровая стоимость определяется на 1 января года, в котором продается квартира.
Налоговый калькулятор с продажи квартиры calcus.ru
Полезная информация на: realty.rbc.ru
Надеюсь ответ был полезен!
Спросить
