ООО работало в 2018-2019 г вело расчет по наличке что ожидать со стороны налоговой в 2021 году в ходе проверки?

199₽ VIP

Здравствуйте! Так как консультируетесь по поводу предпринимательской деятельности - ответы на платной основе. Обращайтесь в личку к любому адвокату или юристу.

По Вашим вопросам мало информации для ответа. Придется пообщаться поподробнее. Вопрос регулируется Постановлением Правительства РФ ОТ 08.09.2021 г. Номер 1520

Мораторий некасается внеплановых проверок

По первому вопросу - ждите административной ответственности за нарушение рассчетно - кассовых операций.

Это ответ и на второй вопрос. На наличку должен быть по согласованию с банком где Ваш расчетный счет установлен лимит.

А если счета нет - однозначно привлекут к ответственности. И провпрка будет не только камеральной, но и выездной.

В один кассовый день разрешено производить операции с одним и тем же контрагентом на сумму не более 100 тыс. рублей. Например, рассчитываясь по нескольким договорам не более 100 тыс. рублей по одному договору в один день. Это следует из п. 6 указания Центробанка РФ от 07.10.2013 № 3073-У. Цитата: «Наличные расчеты в валюте РФ и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами».

Если юридическое лицо или ИП превышают размер 100 000 рублей по одному договору, то это считается нарушением порядка работы с наличными. За это предусмотрен штраф по статье 15.1 КоАП РФ. Для организаций его сумма составляет от 40 000 до 50 000 рублей. Для ответственного работника (должностного лица) — от 4000 до 5000 рублей. Привлечь организацию к ответственности инспекторы вправе в течение двух месяцев с момента нарушения (ч. 1 ст. 4.5 и подп. 6 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ).

Мораторий действует только в отношении плановых НЕналоговых проверок, то есть не распространяется на налоговые, прокурорские, полицейские, таможенные, валютные, страховые, банковские, в сфере обработки персональных данных, проверки.

1.Максимальный размер расчетов наличными деньгами составляет 100 000 рублей. Это ограничение распространяется на наличные расчеты:

У них есть аналитический отдел если увидят нарушение и превышение накажут по ст. 116 НК

2.Штраф от 10 000 рублей

Книга доходов и расходов или КУДиР обязательно ведут предприниматели на упрощенке и патенте. Это обязательный документ. В него нужно вносить все доходы: от кого, когда и сколько получили денег.

КУДиР можно заполнять на компьютере, а можно распечатать и писать от руки — без разницы. Главное, записывать все поступления: и на карту, и наличными, и переводы на счет.

Книгу не нужно показывать налоговой, но налоговики выборочно проверяют предпринимателей. Если книги не будет, можно получить штраф минимум в 10 000 рублей. Налоговики просят принести им КУДиР в течение 10 дней. Если не вели, теоретически, можно успеть ее сделать, но это неудобно и муторно — проще вести сразу.

3. Мораторий не действует на мероприятия, которые проводятся по заявлению потребителей или третьих лиц. Контролирующие органы придут по следующим причинам: должностные лица вовремя не отреагировали на ранее выданные предписания, не устранили нарушения.