Налог на доходы физических лиц на сумму непогашенной задолженности по кредитному договору - расшифровываем последствия для заемщика
В 2018 году с меня был удержан налог на доходы физических лиц за сумму непогашенной задолженности по кредитному договору. Значит ли это, что с меня списали сумму долга и я больше ничего не должна банку? Может ли банк вновь подать в суд на взыскание с меня задолженности?
Банк списал долг, как безнадежный, но подал в суд и выиграл и теперь я должен и налоговой и банку. Справку из налоговой, где написано что я получил доход, суд не принял к рассмотрению, т. к он пояснил это не относится к делу. Либо я что то не понимаю, либо теперь банки на законных основаниях увеличивают долги (сам долг и 13 % НДФЛ в отместку за неоплату) Кто нибудь может пояснить правильность решения суда?
Вы что то не понимаете. Факт списание признания долга безнадежным не освобождает Вас от обязанности по его уплате, кстати как и по уплате налога.
СпроситьАлександр, правильность решения суда подтвердить невозможно, поскольку Судья не права. Нужно писать апелляцию и ссылаться на налоговый кодекс и запрет на двойное взыскание. Нельзя одну и ту же сумму одновременно признавать и долгом, и доходом. Это бред. Но это только одна часть. Важно также оценить какую сумму банк вписал в Вашу налоговую декларацию: только тело кредита (сам долг) или еще проценты и неустойку? Если долг огромный, включая все штрафы и проценты, тогда эту "справку из налоговой" нужно также оспаривать. Обращайтесь за консультацией к юристам, если еще не поздно. Удачи!
СпроситьСам Банк выдал справку мне (после погашения потреб. Кредита по решению суда я его выплатила ОТ 14.09.20 г) и в этой справки расписано, что и как, и когда было и как выполнено. А так же Банк Уведомляет о списании безнадёжной задолженности (-это кр.карта №... заключённое соглашение от 28.03.2014 г) дата списания 24.10.2018 г. и всё это с печатью от 14.09.20 г. А сейчас 2021 г. этот долг всплыл: его продали коллекторам (банк меня уведомил смс) название у коллекторов было в уведомлении одно, а долг требует и звонят другие коллектора. Какие мои действия?
Тамара, все это не законно. Коллекторам сообщите, что заниматься взысканием задолженности могут только судебные приставы и только по решению суда.
Также можете написать жалобу в Прокуратуру на этих коллекторов и в УФССП, которая курирует работу коллекторских агенств.
Коллекторам напишите также, что отказываетесь от взаимодействия с ними и запрещаете использовать ваши персональные данные.
СпроситьБанк списывает по разным основаниям, у Вас скорее всего списали по прничине продажи третьему лицу, т.е. коллекторского агентству. Это агенство может перепродать. Надо более подробно разбираться в цепочке.
СпроситьДобрый день, Тамара!
По закону, Вы выплатили долг по кредиту, и банком была списана задолженность как безнадежная, коллекторское агентство не имеет права требовать от Вас возвращения долга, так как у Вас она погашена. Вы можете предъявить документы о погашении задолженности которые у Вас имеются.
Так как, коллекторы выкупают любые задолженности, чаще всего без законных на то оснований и с истекшим сроком исковой давности по долгу, в Вашем случае-коллекторам Вы ничего не должны.
СпроситьЗдравствуйте Тамара! Списание задолженности с баланса не является прощением долга. Подробней в статье "Может ли банк списать задолженность по кредитному договору?" Подробнее ➤
СпроситьА.П. Вы меня не поняли. Долгов у меня было 2.1 по решению суда я исполнила 14.09.20 г. и запросила
справку. Они выдали, но уведомили меня за 2 долг, который списали ещё 2018 г.
СпроситьЕсли у Вас есть доказательства прощения долга, то не стоит переживать, игнорируйте. В случае обращения в суд коллекторов или банка представите свои доказательства.
Налоговая требование по прощенному долгу присылала?
Прощение долга, согласно п. 1 ст. 415 Гражданского кодекса РФ, подразумевает освобождение кредитором должника от лежащих на нем обязанностей.
На основании п. 1 ст. 210 НК РФ при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной форме, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 НК РФ.
В ст. 41 НК РФ установлено, что в соответствии с НК РФ доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главами «Налог на доходы физических лиц», «Налог на прибыль организаций» НК РФ.
С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.
СпроситьЗначит тем более доказательства в ФНС может суд запросить. Поэтому игнорируйте шарлатанов.
С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.
СпроситьБанк списал просроченный кредит на внебалансовые счета и подал 2 НДФЛ в налоговую. При этом ни каких взысканий с меня не проводил. Можно ли обжаловать такие действия банка и как?
Добрый день! Согласно разъяснений Минфина в случае если банком задолженность списывается как безнадежная к взысканию у заемщика действительно возникает доход подлежащий налогообложению 13% от суммы основного долга и процентов по кредитному договору. Банк выступая в этом случае налоговым агентом должен удержать сумму налога, но именно удержать а не истребовать у вас. Вы задолженность по налогу должны тогда самостоятельно погашать непосредственно в бюджет, это уже ваши отношения с налоговой. Поэтому вначале решит вопрос с налоговой.
Если задолженность признана безнадежной к взысканию банк ее уже взыскивать не имеет права. Письмо Минфина России от 04.04.2014 N 03-04-07/15238 Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу обложения налогом на доходы физических лиц сумм просроченной задолженности по кредитному договору и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее. Согласно п. 1 ст. 210 Кодекса при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах или право на распоряжение которыми у него возникло. В соответствии со ст. 41 Кодекса доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в отношении налога на доходы физических лиц в соответствии с гл. 23 «Налог на доходы физических лиц» Кодекса. При неисполнении заемщиком обязательств по кредитному договору кредитная организация в соответствии с требованиями Банка России обязана предпринять все предусмотренные законодательством необходимые и достаточные юридические и фактические действия по взысканию задолженности, включая обращение с иском в суд. В случае соблюдения кредитной организацией установленного Банком России порядка признания задолженности безнадежной, в частности, если суд удовлетворяет иск кредитной организации, но взыскание по исполнительному листу с должника не представляется возможным, задолженность клиента может быть признана безнадежной и списана с баланса кредитной организации. При списании задолженности с баланса кредитной организации у клиента возникает экономическая выгода в виде экономии на расходах по уплате сумм комиссии и, соответственно, доход, подлежащий обложению налогом на доходы физических лиц по налоговой ставке в размере 13 процентов. С учетом вышеизложенного при наличии постановления судебного пристава-исполнителя об окончании исполнительного производства датой получения дохода физическим лицом — клиентом кредитной организации является дата списания безнадежного долга с баланса кредитной организации.
Обращаться в суд нужно будет только в случае, если будет пробовать проводить взыскания.
СпроситьЗдравствуйте. Если меня признали банкротом официально и списали все долги на сумму более 2 млн руб по итогам процедуры, обязана ли я заплатить 13 % НДФЛ?
Доброго вам времени суток Нет вы больше ничего не обязаны платить кроме указанных Долгов в специальном пункт статьи закона о банкротстве таких как текущие платежи К ним относятся коммунальные платежи а также моральный вред и алиментные долги но на все эти виды Долгов после процедуры банкротства кредиторы должны получить новый исполнительный лист никакие 13% подоходного налога вы уже платить не должны.
СпроситьЗдравствуйте. Не обязаны. Вероятно Сбербанк сообщил в налоговую о ситуации. Вам нужно принести определение о завершении процедуры банкротства в ИФНС и определение о включении банка в реестр кредиторов.
Согласно ст 217 НК РФ Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
62) доходы в виде суммы задолженности перед кредиторами, от исполнения требований по уплате которой налогоплательщик освобождается в рамках проведения процедур, применяемых в отношении его в деле о банкротстве гражданина, в порядке, установленном законодательством о несостоятельности (банкротстве);Спросить
А можно узнать пункт з-на о Банкростве? У нас в городе люди-банкроты уже собираются платить 13 %, им Сбербанк рассылает справки.
СпроситьНе обязаны. Такие последствия законом не определены.
Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "О несостоятельности (банкротстве)"
Статья 213.30. Последствия признания гражданина банкротом
(введена Федеральным законом от 29.06.2015 N 154-ФЗ)
1. В течение пяти лет с даты завершения в отношении гражданина процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства.
КонсультантПлюс: примечание.
Абзац первый пункта 2 статьи 213.30 (в редакции Федерального закона от 29.06.2015 N 154-ФЗ) не применяется к гражданам, признанным банкротами до 1 октября 2015 года, если у них на момент обращения в суд, арбитражный суд с заявлением о признании себя банкротом с 1 октября 2015 года имеются указанные в части 10 статьи 14 Федерального закона от 29.06.2015 N 154-ФЗ обязательства в размере не менее чем пятьсот тысяч рублей.
2. В течение пяти лет с даты завершения в отношении гражданина процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры дело о его банкротстве не может быть возбуждено по заявлению этого гражданина.
КонсультантПлюс: примечание.
Абзацы второй - четвертый пункта 2 статьи 213.30 (в редакции Федерального закона от 29.06.2015 N 154-ФЗ) не применяются при рассмотрении дела о банкротстве, возбужденного с 1 октября 2015 года, в отношении обязательств гражданина, признанного банкротом до 1 октября 2015 года, которые не связаны с предпринимательской деятельностью и от которых гражданин не был освобожден при завершении конкурсного производства в связи с незаявлением их в деле о банкротстве в соответствии с пунктом 2 статьи 25 ГК РФ (в редакции, действовавшей до 1 октября 2015 года).
В случае повторного признания гражданина банкротом в течение указанного периода по заявлению конкурсного кредитора или уполномоченного органа в ходе вновь возбужденного дела о банкротстве гражданина правило об освобождении гражданина от обязательств, предусмотренное пунктом 3 статьи 213.28 настоящего Федерального закона, не применяется.
Неудовлетворенные требования кредиторов, по которым наступил срок исполнения, могут быть предъявлены в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
После завершения реализации имущества гражданина в случае, указанном в настоящем пункте, на неудовлетворенные требования кредиторов, по которым наступил срок исполнения, арбитражным судом выдаются исполнительные листы.
КонсультантПлюс: примечание.
С 28 января 2018 года Федеральным законом от 29.07.2017 N 281-ФЗ пункт 3 статьи 213.30 излагается в новой редакции. См. текст в будущей редакции.
3. В течение трех лет с даты завершения в отношении гражданина процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом.
СпроситьПусть платят НДФЛ.
Если они получили начисления уже после окончания банкротства.
Федеральный закон от 26.10.2002 N 127 в ст. 213.30 указывает:
В течение пяти лет с даты завершения в отношении гражданина процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства.
СпроситьЗдравствуйте!
Банк после того как спишет долг как безнадежный может сообщить в МФНС о поучении гражданином дохода и тогда налоговая будет требовать оплаты 13% с этих денег (ст 224 НК РФ). Если человек признан банкротом то с него уже ничего не должны требовать.
СпроситьЭто не только закон О банкротстве, но и налоговое законодательство.
Если должник, проходящий процедуру банкротства, получил уведомление о долгах по налогам, ему в первую очередь стоит обратиться в Федеральную налоговую службу и подтвердить свой статус банкрота.
Налог платить не надо.
Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "О несостоятельности (банкротстве)"
Статья 213.30. Последствия признания гражданина банкротом
ФЗ № 396 «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» от 29 декабря 2015 года, ст.223,224 НК РФ.
СпроситьИз налоговой пришло письмо якобы банк списал долг и нужно оплатить 13%от дохода. А вопрос такой если я оплачу налог банк может потом опять потребовать погасить задолжность это не ловушка?
Добрый день. Если вас уведомили о том, что долг списан и возложили на Вас обязанность оплаты налога то вновь потребовать с Вас долг банк не может.
СпроситьВ трудовом договоре написано "Указанная сумма включает в себя налог на доходы физических лиц". Это значит, что я буду получать указанную сумму на руки или из неё еще вычитается налог?
Добрый Вам день.
Уважаемая Анастасия, в данном случае это означает, что при выдаче зарплаты НДФЛ будет вычтено из Вашей зарплаты.
СпроситьРаботодатель по отношению к работнику является налоговым агентом и при выплате заработной платы удерживает НДФЛ 13%, который обязан перечислять в бюджет. Но в трудовом договоре должен быть указан Ваш должностной оклад ДО удержания НДФЛ, требуйте внесения изменений в трудовом договоре, а то может и НДФЛ с Вас 2 раза удерживают. Уменьшая таким образом Вашу заработную плату.
СпроситьПришел налог на доходы физических лиц, не удержанного налоговым агентом от ОТП банк. Мы ничего не брали там, но,, письма cчастья,, приходили периодически. За что я должна платить налог?
В вопросе мало информации.
Иногда бывают сбои, технические ошибки, при которым гражданам ошибочно приходят документы из налогового органа об уплате налога.
Часто после звонка гражданина в налоговый орган или направления заявления, жалобы или личного посещения гражданином налогового органа проблема быстро решается удалением сотрудником налоговой инспекции в присутствии гражданина информации и требования об уплате налога из компьютера в налоговой инспекции.
Вы также можете подать жалобы руководству банка и в Банк России, в прокуратуру.
Решение налогового органа налогоплательщик (гражданин) и его адвокат может обжаловать в вышестоящий налоговый орган (Управление ФНС по Кемеровской области), потом - в суд.
Расходы истца на адвоката суд взыщет с ответчика при удовлетворении иска.
СпроситьМожет ли альфа банк снимать с зарплатой карты деньги в счет погашения задолжности без решения суда.
Такого права у банка нет, однако если Вы давали свое согласие на безакцептное списание с Ваших счетов - банк будет так делать. Отзовите свое согласие на безакцепт.
СпроситьЗдравствуйте! Я брала кредит в банке Русский стандарт, два года исправно платила, сейчас по семейным обстоятельствам не могу оплачивать! Банк арестовал мои счета в сбербанке, в котором я получаю зарплату, сегодня сняли все деньги! Могут ли без решения суда, без моего ведома они это делать?
СпроситьБез решения суда, нет не могут. О дате судебного заседания Вас должны были уведомить
СпроситьЗдравствуйте Оксана.
Не могут, сначала выносится решение суда, исполнительный лист, потом возбуждается исполнительное производство и тогда приставами арестовывается зарплатная карта. Обратитесь к судебным приставам по своему району, напишите заявление о предоставлении информации. Если нужна помощь пишите или звоните.
Спросить