Расчеты через личную карту - является ли такая практика нарушением закона?

199₽ VIP

Конечно это нарушение Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 N 402-ФЗ с целью ухода организации от налогов. В соответствии со ст. 9 ФЗ РФ N 402 каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. При этом первичный учётный документ о хозяйственной жизни организации (сделке) должен содержать обязательные реквизиты, указанные в ч. 2 ст. 9 ФЗ РФ N 402.

Ваша теща наряду с руководителем организации может быть привлечена к уголовной ответственности по ст. 199 УК РФ (группа лиц), а также к иной ответственности, установленной ч. 1 ст. 119 Налогового кодекса РФ.

Является. И имеет риск привлечения тёщи к уголовной ответственности. Конкретно варианты для тёщи - статья 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей), статья 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов), плюс "новомодная" для подобных эпизодов - статья 210 часть 2 УК РФ (участие в преступном сообществе (преступной организации)). Под участием в преступном сообществе (преступной организации) (часть 2 статьи 210 УК РФ) следует понимать вхождение в состав сообщества (организации), а также разработку планов по подготовке к совершению одного или нескольких тяжких или особо тяжких преступлений и (или) непосредственное совершение указанных преступлений либо выполнение лицом функциональных обязанностей по обеспечению деятельности такого сообщества (финансирование, снабжение информацией, ведение документации, подыскание жертв преступлений, установление в целях совершения преступных действий контактов с должностными лицами государственных органов, лицами, выполняющими управленческие функции в коммерческой или иной организации, создание условий совершения преступлений и т.п.).

Преступление в форме участия лица в преступном сообществе (преступной организации) считается оконченным с момента совершения хотя бы одного из указанных преступлений или иных конкретных действий по обеспечению деятельности преступного сообщества (преступной организации).

Оказание лицом, не являющимся членом преступного сообщества (преступной организации), содействия деятельности такого сообщества (организации) подлежит квалификации как соучастие в форме пособничества по части 5 статьи 33 УК РФ и части 2 статьи 210 УК РФ (например, передача секретарем, системным администратором служебной информации, оператором сотовой связи - сведений о переговорах клиентов, банковским служащим - данных о финансовых операциях клиентов и т.п., а также оказание членам преступного сообщества (преступной организации) юридической, медицинской или иной помощи лицом, причастным к преступной деятельности такого сообщества (организации).

Такие дела.

Расчетов "через карту" не существует. Карта-всего лишь средство поиска банковского счета автоматическими системами. Сами деньги могут переводиться только с одного банковского на другой или выдаваться наличными (ст. 845 ГК РФ).

В вашем случае доходы организации незаконно принимаются на счет физического лица, снимаются со счета наличными и без оформления документов передаются должностным лицам завода.

Таким путем могут совершаться хищения продукции, нарушения в порядке бухгалтерского учета, налоговой и статистической отчетности, уклонение от уплаты налогов. В зависимости от суммы ущерба эти действия являются административными, налоговыми правонарушениями или преступлениями (ст. 158 УК РФ, ст. 199 УК РФ, ст.15.11 КоАП РФ, 15.15.6 КоАП РФ, ст.122 НК РФ).

Добрый вечер, Георгий.

1)Разумеется это не правомерно и возможно даже противозаконно, так как по факту так происходит обналичивание средств, плюс кража может происходить, хищение, уход от налогов.

2)Так же в таком случае к ней могут быть вопросы, за что ей перечисляются такие суммы и так далее.

3)Помимо этого, лица которые перечисляют, могут смело заявить в суд, на основании ст. 1102 ГК РФ.

4)Так что можно жалобу подать в ГТИ и в прокуратуру на такую схему.

ст. 158 УК РФ, ст. 199 УК РФ, ст.15.11 КоАП РФ, ст.122 НК РФ

Георгий, добрый день.

Конечно это так называемая возможная схема обнала. Это незаконно.

Можно написать обращение в налоговую инспекцию и этот асфальтовый завод проверят.

_____

Стоит отметить, что согласно статьи 861 ГК РФ

Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами.

____

Всех благ Вам!

С уважением, Дарья Алексеевна

Это называется:

"Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 04.08.2023) (с изм. и доп., вступ. В силу с 12.10.2023)

УК РФ Статья 160. Присвоение или растрата

1. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, -

наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до шести месяцев, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Вот, что по вашему вопросу:

УК РФ Статья 160. Присвоение или растрата

1. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, -

наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до шести месяцев, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Здравствуйте это не законно в данной ситуации принемина статья уголовного кодекса.

См

УК РФ Статья 160. Присвоение или растрата

1. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, -

наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до шести месяцев, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.