Как уменьшить сумму уплаты налога при продаже автомобиля, купленного 2 года назад?
Планирую продать свой автомобиль, покупала его 2 года назад. Нашла в инете информацию о том, что можно уменьшить сумму уплаты налога. Если честно не знаю как соотнести эту информацию со своей ситуацией. Помогите разобраться. Я купила машину за 210 тыс руб, а продавать планирую за 180 тыс руб. Если я предоставлю в налоговую оба договора, то могу быть освобождена от налога?
1. Если имущество (в данном случае автомобиль) служило вам менее 3-х лет, то сумма, полученную от продажи можно уменьшить на сумму налогового вычета (250 тыс. рублей, до 01.01.2009 125 тыс. рублей), а с остатка оплатить НДФЛ - 13%. Здесь часто продавцы машин просто уменьшают сумму продажи.
2. Другой вариант уменьшения налогообложения – снизить доход, полученный от продажи авто, за счет расходов на его приобретение. Для этого необходимо иметь на руках документы, подтверждающие предыдущую покупку. В таком случае от суммы дохода отнимается сумма расходов, и из полученного результата уплачивается налог в размере 13%.
Для уменьшения доходов на расходы, произведенные в тех же целях, нужно обе сделки совершить в одном календарном году (для НДФЛ налоговым периодом является календарный год). Поскольку Вы купили автомобиль 2 года назад, то это не Ваш вариант имущественного вычета. Остается обычный имущ.вычет, когда Вы не уплачиваете налог с дохода от продажи автомобиля в пределах 250 тыс.руб. Для этого нужно в срок до 30 апреля года, следующего за годом сделки, подать в налоговый орган декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ и заявление на предоставление имущественного вычета на основании ст.220 Налогового кодекса РФ.
Однако, право на имущественный вычет предоставляется один раз в жизни и не только с доходов от продажи имущества, но и на расходы на строительство или приобретение жилья (комната, квартира, жилой дом, земельный участок для ИЖС). Расходы могут достигать 2 млн.руб. В эту сумму Вы вправе включать расходы на чистовую отделку жилого помещения. Имущественный вычет представляет собой возврат из бюджета 13% от произведенных расходов (если Вы, конечно, официально трудоустроены и платите НДФЛ).
СпроситьВопрос в следующем. В ноябре 2005 покупали машину (на руках договор купли-продажи на сумму 250 тыс. руб.), а в июле 2007 продали данную машину (на руках только копия справки-счет на сумму 215 тыс. руб), каким образом происходит расчет ссуммы, с которой будет платиться налог на доход? И какие документы необходимы для заполнения данной деклорации?
Поскольку 215 (доход) меньше 250 (расход), необходимо применять закон и не платить налог:
НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЧАСТЬ ВТОРАЯ
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 2 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1)
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов,
СпроситьПомогите разобраться со следующей ситуацией.
В январе 2009 года приобрел подержанную машину за 500 000 т.р. (в справке счете указана данная сумма). В марте 2009 года продал по договору купли-продажи машину за 500 000 руб. Имеются на руках в копиях: 1) справка счет (указана сума 500 т.р.); 2) договор купли-продажи транспортного средства (указана сума 500 т.р.); 3) ПТС; 4) свидетельство о регистрации транспортного средства и чеки на сумму потраченную на обслуживание и ремонт машины.
1) Насколько я понял сумма дохода от продажи машины до 3 лет владения одним хозяином облагается налогом в 13 %. То есть получается 500000 х 13/100 = 65000 т.р. я должен уплатить государству.
2) Существует так называемый налоговый вычет, который составляет 125000 рублей. Тогда будет 500000-125000 = 375000 т.р., затем 375000 х 13/100= 48750 р. (эту сумму в казну с учетом налогового вычета). Также для учета налогового вычета я должен подать заявление в произвольной форме в налоговый орган.
3) Существует (не утверждаю) возможность увеличить сумму налогового вычета приложив чеки на обслуживание машины (подтверждение своих затрат на источник дохода). Если такая возможность имеется, то чеки теоретически можно приложить на любую сумму, вплоть до полной стоимости машины, тогда казна ничего не получит, а такой роскоши наше государство не допустит.
Вопрос. Правильно ли я пониманию систему налогооблажения применительно к данному случаю? Есть ли вариант существенно уменьшить или не платить по закону налог с полученного дохода, поскольку получается что прибыли с продажи не получил и должен казне 65000 рублей. Какой вариант оплаты налога наиболее благоприятен с точки зрения уменьшения суммы налога?
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
(в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ)
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих 125 000 рублей. При продаже жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков и земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества.
(в ред. Федеральных законов от 20.08.2004 N 112-ФЗ, от 27.07.2006 N 144-ФЗ)
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг. При продаже доли (ее части) в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) налогоплательщик также вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
(в ред. Федеральных законов от 20.08.2004 N 112-ФЗ, от 24.07.2007 N 216-ФЗ)
Так вот этим расходом будет считаться та сумма, за которую Вы купили авто, поэтому в данном случае никакого налога к уплате нет. Только не забудьте подать своевременно декларацию с приложением всех указанных документов.
СпроситьПомогите понять ситуацию с уплатой налога на доходы с продажи автомашины и налоговым вычетом 125 тыс. рублей.
Я купила автомашину за 200 тыс. рублей, через полгода продала ее за 250 тыс. Документы, подтверждающие сумму покупки и продажи есть. Должна ли я платить налог 13 % с 50-ти тысяч полученного мной дохода? Или налог платится только с дохода, превышающего 125 тысяч?
Спасибо.
Добрый вечер. Согласно ст.208 НК РФ при реализации имущества Вы получаете доход с которого должны уплатить 13% НДФЛ, согласно ст.220 НК РФ Вам придоставляется имущественный вычет в размере 125000 рублей, т.е. из 250 000 Вы вычитаете 125000 и с оставшейся суммы платите налог, но для получения имущественного налогового вычета Вам необходимо подать декларацию в налоговый орган и заявление на предоставление налогового вычета и тогда Вам учтут сумму имущественного вычета.
Всего доброго.
СпроситьПомогите разобраться. В 2003 г. мой брат купил машину ВАЗ-2115, машина не новая, 2002 года выпуска. В 2008 году по договору купли-продажи машина продана за 90000 руб. Как можно избежать уплаты НДФЛ с суммы полученной от реализации старой машины?
Уважаемая Наталья! Ваш брат владел машиной на праве собственности более 3 лет (с 2003 по 2008 г.) таким образом при определении размера налоговой базы налогоплательщик (Ваш брат) имеет право на получение имущественного налогового вычета. Т.к. в соответствии со ст. 220 НК РФ при прожаже имущества, находящегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком припродаже указанного имущества. Следовательно у Вашего брата в данном случае не возникает налогооблагаемой базы и налог платить ненужно. Неимеет значение в данном случае за какую сумму была куплена машина и за какую сумму была продана, главное, что в собственности она была более трех лет.
СпроситьСкажите пожалуйста мы покупали машину за 720000, хотим продать за 500000, в собственности 2 года. В этом случае мы должны платить налог в размере 13%.ведь если я правильно поняла, то от суммы дохода отнимается кредитный лимит в размере 250000 и на оставшуюся сумму накладывается налог. Опять же если сумма дохода от продажи привышает 250000.!? помогите пожалуйста разобраться! Спасибо!
да вы должны заплатить налог с суммы превышающей 250 000 р, т.е. с 250 000 р
Либо в дог-ре купли -продажи прописывайте сумму 250 000 р и платить ничего не будете
СпроситьПланирую продавать свою долю на машину, полученную по наследству после смерти супруга второму наследнику. В связи с этим у меня такие вопросы:
1)от какой суммы я должна буду заплатить налог 13% оценочной при получении права собственности у нотариуса или от суммы зафиксированной в договоре о продаже машины?
2)если машина была приобретена в браке более 3 лет назад, должна ли я буду платить 13% при продаже со всего полученного дохода или только с доли, которая получена мной после раздела имущества?
3)можно ли уменьшить сумму дохода от продажи на сумму расхода при приобретении данной машины (покупателем был супруг)?
По поводу уплаты налога от продажи грузового авто. Приобретали мы машину за 350 000, пробыла она у нас менее трёх лет. Продали за 200000. Сейчас пришло письмо из Налоговой об уплате налога. По закону, если машину продали за меньшую сумму, чем покупали, то налог не уплачивается. Но дело в том что договор на покупку машины к сожалению не сохранился, а договор на продажу есть. Как быть в данной ситуации. Если платить налог, то исходя из чего он будет рассчитываться?
Здравствуйте! Вы вправе обратиться в ГИБДД за предоставлением вам дубликата договора купли-продажи транспортного средства.
Спросить
Расчёт налога при продаже квартиры в собственности менее 3 лет с учётом налогового вычета и расходов
Квартира находилась в собственности менее 3 лет.
Размер налога определяется следующим образом: из суммы, полученной при продаже квартиры, отнимается 1 млн. руб. (имущественный налоговый вычет – Налоговый Кодекс, ст.220), с оставшейся суммы уплачивается налог – 13%.
Физлицо вправе уменьшить полученный от продажи квартиры доход на расходы, связанные с ее покупкой, независимо от налогового периода, в котором они были понесены.
Мой случай:
5 000 000 руб (стоимость при продаже) - налоговый вычет 1 000 000 руб - 3 850 000 руб (наши расходы при покупке квартиры) = 150000 руб.
правильно я понимаю, что налог (13%) я буду платить с 150000 рублей?
Добрый день!
Вы не правильно понимаете, вы можете воспользоваться вычетом либо в размере 1000 000 руб. (имущественный вычет при продаже квартиры) 5000-1000=4000*13%=520 т.р. (сумма налога к уплате), либо "в сумме документально подтвержденных расходов" 5000-3850=1150*13%=149,5 т.р. (сумма налога к уплате). Что для вас наиболее выгодно видите сами.
СпроситьИФНС отказало в предоставлении имущественного налогового вычета по сумме затраченной на приобретение жилья.
Что в данном случае будет являться ценой иска:
Размер налогового вычета - т.е. суммы затраченной на приобретение жилья и уменьшающей доход подлежащий налогообложению, или размер излишне уплаченного налога на доходы за отчетный период (2006 г.), или сразу размер налога на доходы со всей суммы налогового вычета?
И каков будет размер госпошлины 100 руб. как оспаривание действий органов власти или процент от указанной цены иска? Спасибо!
Уважаемый Вячеслав,
ваш спор не относится к делам искового производства,
поэтому определять цену иска не надо.
Дело будет рассматриваться в соответствии с нормами 23 главы ГПК - производство по делам, возникающим из публичных правоотношений.
Госпошлина на основании пп.7 п.1 ст.333-19 НК РФ составит 100 рублей.
С уважением,
СпроситьОтец купил квартиру за 50 млн (указана в ДКП) и подарил мне. Через 3 месяца я хочу её продать за 45 млн. Я должен платить налог с продажи?
Действуют ли правила, указанные ниже?
Информация> ФНС России "При продаже подаренного имущества платить НДФЛ дважды больше не придется"
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ИНФОРМАЦИЯ
ПРИ ПРОДАЖЕ
ПОДАРЕННОГО ИМУЩЕСТВА ПЛАТИТЬ НДФЛ ДВАЖДЫ
БОЛЬШЕ НЕ ПРИДЕТСЯ
При продаже после 1 января 2019 года подаренного имущества (за исключением ценных бумаг) облагаемый налогом доход может быть уменьшен на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении этого имущества, или на расходы дарителя на его приобретение, которые он ранее не учитывал при налогообложении.
По закону налогом не облагаются только подарки от близких родственников. Сейчас при получении в подарок недвижимости (например, дома, квартиры, земельного участка), транспортных средств, акций, долей или паев от физлица, которое не является индивидуальным предпринимателем, а также членом семьи одаряемого или близким родственником, налогоплательщик - одаряемый должен самостоятельно исчислить и уплатить НДФЛ с полной суммы полученного дохода.
При последующей продаже (до истечения трехлетнего срока владения) подаренного имущества, с которого уже был уплачен НДФЛ при его получении, необходимо уплатить налог с дохода, полученного от его продажи.
До 1 января 2019 года в таких случаях можно было применить лишь имущественный вычет в размере 250 тысяч или 1 млн рублей в зависимости от вида проданного имущества.
С 1 января 2019 года можно уменьшить доход от продажи подаренного имущества на сумму, с которой был уплачен НДФЛ при его получении, или на сумму расходов дарителя на приобретение этого имущества, которые ранее он не учитывал при налогообложении.
Изменения внесены Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации".
ФНС России напоминает, что полученный в 2019 году доход от продажи имущества необходимо задекларировать, представив декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2020 года, и уплатить НДФЛ не позднее 15 июля 2020 года.
Добрый день! Действительно, если бы Вы уплатили НДФЛ с суммы подаренной Вам квартиры, то эту сумму Вы могли бы исключить из обложения при продаже Вами этой же квартиры. Но, по всей вероятности, Вы этот НДФЛ не уплачивали, так как имеете право этого не делать на основании абз. 17 пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.
Таким образом, Ваша облагаемая база по НДФЛ составит всю сумму по договору купли-продажи, то есть 45 млн руб. Единственное, что возможно в данной ситуации - применить имущественный вычет в размере 1 млн руб. Тогда облагаться НДФЛ будет сумма в размере 44 млн руб.
Вам остается только подождать три года с даты договора дарения. Только по их истечении Вы сможет продать подаренную квартиру без обложения НДФЛ.
Спросить
