Налог на продажу квартиры после получения наследства в результате программы социальной ипотеки
В 2007 году моим мужем была куплена квартира по программе социальная ипотека, в это время мы с ним официально состояли в браке. В 2012 году он умер, через пол года после его смерти я оформила наследство, а именно половину квартиры, вторая половина принадлежит мне. В 2013 году я закончила переоформление свидетельства о собственности на квартиру на свое имя. В данный момент я хочу продавать данную квартиру, в связи с чем у меня имеется вопрос, должна ли я платить налог с продажи данной квартиры.
НДФЛ не платится, так как датой возникновения у Вас права собственности считается 2007 год.
Спросить
В 2007 году купили квартиру в ипотеку. Оформили на мужа и его родители-созаемщики. В браке официально не состояли. В 2008 году вступили в брак. Исправно платили все это время. В 2014 году развелись официально. Не жили вместе полтора года. В 2015 году сошлись снова, но брак зарегестрировали только через год. (июнь 2016). Ипотеку закончили платить в августе 2017 года. Погасили полностью. При снятии обременения с квартиры в регпалате супруг оформил квартиру на себя. Сейчас мы находимся в процессе развода. На что я могу претендовать (какая доля в квартире). За время брака родилась дочь в 2009 году. Она прописана в этой квартире. Я в другом жилье.
В данном случае так как квартира приобретена до брака, Вы не имеете право на долю при разделе имущества. Можете только в судебном порядке попытаться доказать, что на погашение ипотечного кредита были задействованы и Ваши денежные средства, и пробовать их вернуть. Доказательства - расписки, свидетели, чеки, договора и т.д..
СпроситьТакой вопрос. Муж в 2008 году приватизировал квартиру на себя. На момент приватизации мы с ним состояли в законом браке и я была прописана в этой квартире. Муж написал завещание, что квартира в случае его смерти останется мне. В августе 2016 года муж умер. Я хочу в 2017 году продать квартиру. Мне нужно будет платить НДФЛ с продажи квартиры в этом случае?
Добрый день! Налог при продаже взимается от суммы продажи в размере 13%. Вы вправе получить вычет при продаже в размере 1 млн. руб. согласно ст. 220 НК РФ на эту сумма налогооблагаемая база уменьшится. Тем самым если сумма продажи менее 1 млн. руб. налог платить не придется, но декларацию нужно подавать.
СпроситьБыла куплена квартира в недостроенном доме летом 2012 года, ключи получили весной 2013, летом 2013 года оформили право собственности. Вопрос: являлась ли кквартира нашей собственностью в период лето 2012-весна 2013? Если продавать квартиру летом 2015 года надо платить налог с продажи (т.к. в собственности менее 3 лет) или счет идет с момента покупки квартиры, с 2012 года?
Здравствуйте, Дарья Дмитриевна!
Квартира в собственности находится с момента государственной регистрации права в Росреестре, соответственно 3 года истечет летом 2016
СпроситьВ 1998 году был расторгнут брак, во время которого (брак длился 1 год) муж купил на свои средства и оформил на своё имя 2 квартиры. После расторжения брака жена подала в суд для раздела имущества. Имеется решение суда, по которому половина одной из квартир должна перейти бывшей жене. Оформлением этой квартиры в собственность она не занималась. В 2009 году мужчина умер, было открыто наследственное дело, спустя 2 года женщина оформила в собственность половину отсуженной квартиры. Нотариус, ведущий наследственное дело, обнаружил, что вторая квартира также была куплена в период брака и отказывается оформлять её в качестве наследства, настаивая на том, что половина второй квартиры также принадлежит бывшей жене и срок исковой давности тут не при чём. При этом нотариус сватает бывшей жене своего стряпчего, который поможет ей получить половину второй квартиры. Действительно ли бывшая жена имеет право на вторую квартиру? Насколько правомочны действия нотариуса? Когда собирались документы по наследственному делу, ограничения лежали только на первой квартире.
Спасибо за ответ.
Вопрос у Вас конечно очень сложный.... В принципе нотариус говорит правильно о делении совместно нажитого имущества...ю но ведь почемуто жена не судилась по второй квартире.... ВОПРОС ПОЧЕМУ! А может эта вторая квартира была куплена не на совместно нажитые во время брака деньги!!! Или подалена!!! Считаю , что надо залесть в арживную документацию и узнать как приобреталась эта квартира и еще, я бы в судебное дело заглянула, может там правду узнала... оно сейчас в архиве пылиться...УДАЧИ.
СпроситьЗдравтсвуйте Елена,
право претендовать, возможно, имеет. Однако, шансы на удовлетворение иска довольно малы. Стряпчего может пригласить любого. Письменный отказ нотариуса наследник вправе оспорить также в суде.
Спросить
Супружеская доля во второй квартире принадлежит жене. Нотар прав . Оформить ее труда не составляет. При каждом нотаре есть сво адвокаты, поэтому он и сватает знакомого, но вы не обязаны иметь с ним дело. Жена не является наследником, нопоскольку вторая квартира куплена в браке, то нотар обязан выделить супружескую долю. Срок иск. давности тут ни при чем. Нотар работает только по бесспорным делам, если есть сомнения или споры, то обязан не выдавать ничего никому, и отправлять людей в суд.
Спросить
Здравствуйте Елена,
Сначала нужно найти причину почему бывшая Супруга не притендовала на вторую квартиру. Есть вполне вероятность, что прав у неё не было, а нотариус сейчас просто заблуждается.
По моему опыту, наследники могут обратиться в Суд с заявлением об оспаривании действий нотариуса, а также признать бывшую Супругу пропустившей срок исковой давности по разделу совместно нажитого имущества. Для этого должны быть особые условия, но уверен, что дело можно будет выиграть и получить полностью одну квартиру и часть второй.
Нужно детальней разобраться в деле и обращаться в Суд - нотариус явно что-то Вам не досказал.
Если Вам нужна помощь или ещё есть вопросы которые Вы
хотели бы уточнить - перейдите по ссылке: Подробнее ➤ ,(в сообщении указывайте номер Вашего вопроса), Я буду рад помочь.
Всех благ,
адвокат / юрисконсульт,
Колесников Эммануил Валентинович.
СпроситьДобрый день! У меня следующая ситуация: отец умер в январе 2015 года. Мне по завещанию перешла квартира. Свидетельство на наследство получил в августе 2015 года. Но в собственность квартиру оформил лишь в августе 2017 года. Сейчас, в мае 2018, года я собираюсь продавать квартиру. Нужно ли мне будет платить налог с продажи? И как считается в данном случае (в налоговом плане) исчисляется срок собственности: с даты смерти, с момента получения свидетельства на наследство, или с момента получения свидетельства на собственность?
Добрый день!
Да, Вы будете платить налог с продажи квартиры, согласно п. 5 ч. 1 ст. 208 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 07.03.2018) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.04.2018):
5) доходы от реализации:недвижимого имущества, находящегося в Российской Федерации
Пункт 5 ст. 408 (Порядок исчисления суммы налога) Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 07.03.2018) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.04.2018)Спросить5. В случае возникновения (прекращения) у налогоплательщика в течение налогового периода права собственности на имущество исчисление суммы налога в отношении данного имущества производится с учетом коэффициента, определяемого как отношение числа полных месяцев, в течение которых это имущество находилось в собственности налогоплательщика, к числу календарных месяцев в налоговом периоде.
Если возникновение права собственности на имущество произошло до 15-го числа соответствующего месяца включительно или прекращение права собственности на имущество произошло после 15-го числа соответствующего месяца, за полный месяц принимается месяц возникновения (прекращения) указанного права.
Если возникновение права собственности на имущество произошло после 15-го числа соответствующего месяца или прекращение указанного права произошло до 15-го числа соответствующего месяца включительно, месяц возникновения (прекращения) указанного права не учитывается при определении коэффициента, указанного в настоящем пункте.
Что Вам не понятно из моего ответа.
На первый вопрос ответ: ст. 208 НК РФ (при реализации квартиры Вы получаете доход, который облагается налогом)
На второй вопрос ответ: ст.408 НК РФ (В случае возникновения (прекращения) у налогоплательщика в течение налогового периода права собственности на имущество исчисление суммы налога в отношении данного имущества производится с учетом коэффициента, определяемого как отношение числа полных месяцев, в течение которых это имущество находилось в собственности налогоплательщика, к числу календарных месяцев в налоговом периоде.)
СпроситьБабушка получила квартиру, как вдова участника ВОВ в 2009 г. В 2011 ее не стало. Наследница моя мама, но т.к. часть квартиры была в ипотеке, в собственность оформили ее только в 2015 г. В данный момент квартира выставлена на продажу. Вопрос - придется ли маме платить налог с продажи данной квартиры, ведь она официально в собственности менее трех лет?
Здравствуйте! Право собственности на квартиру возникло у матери, как наследницы, в 2011 году, в 2015 году Вы лишь получили свидетельство. Налога не будет. Ст.220 НК РФ.
СпроситьКвартира куплена в 2010 году по ипотеке, в 2015 году выкуплена полностью, поручено новое свидетельство в замен свидетельства 2010 года, но датировано оно 2015 годом. При продаже этой квартиры в 2016 году, налог нужно платить с продажи?
поскольку вы владеете квартирой более 3 лет, переоформление роли не играет - налог платить не придется - ст. 220 НК
Спросить
Не платите налог, поскольку право собственности озникло в 2010 г., а не когда получили новое свидетельство.
СпроситьЖил с мамой в двушке в 2005 году квартира была праватезирована в общею долевую собственность половина принадлежала мне половина матери, мама в 2010 году подарила мне свою половину по договору дарения и Я в 2010 оформил переоформил квартиру себе в собственность через год то есть в 2011 я квартиру продал, вопрос: нужно ли мне платить налог с прибыли после продажи квартиры? Если нужно то какой? Или с какой доли и сколько процентов, если нужно плотить налог то налоговая меня сама уведомит об оплате или мне надо самому идти в налоговую? Заранее спасибо с уважением Кирилл.
Кирилл, на Ваш дополнительный вопрос о том, почему не нужно платить налог: есть соответствующие разъяснения Минфина РФ (Письмо приведу ниже). В Письме минфина указано, что раз одна из долей в праве собственности на жилое помещение находится в собственности у лица более трех лет, то не важно, когда приобретена в собственность другая доля в праве на это же ж/п, налог не платится. В Письме речь идет о приобретении второй доли в порядке наследования, а не дарения, но сути это не меняет.
1/2 доли в праве собственности на квартиру принадлежит Вам с 2005 года. То есть, находится в собственности более трех лет. Поэтому не важно, когда вы стали собственником другой доли - налог платить не требуется.
С уважением,
Харченко О.В.
Министерство финансов Российской Федерации
П и с ь м о
№ 03-04-05/5-233 07.04.2011
Вопрос: Дочь и мать в течение более 18 лет (с 26.08.1992) имели в совместной собственности, без определения долей, трехкомнатную квартиру. В апреле 2009 г. мать скончалась. В октябре 2009 г. дочь вступила в наследство 1/2 доли квартиры, выделив эту долю из общей совместной собственности. Свидетельство о гос. регистрации права на эту долю было получено дочерью 24.11.2009 г. Имеет ли дочь право не уплачивать НДФЛ с доходов от продажи квартиры, в частности, с унаследованной 1/2 доли квартиры?
Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел Ваше обращение от 15.11.2010 по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Из обращения следует, что в связи со смертью матери в апреле 2009 года физическое лицо вступило в наследство 1/2 доли в праве собственности на квартиру, которую впоследствии планирует продать.
Согласно статье 235 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. При этом на основании статьи 131 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников имущества предусматривает государственную регистрацию такого изменения.
В связи с этим моментом возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры, в том числе и смерти одного из сособственников, и размера их долей, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.
В соответствии с пунктом 17.1 статьи 217 Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи, в частности, квартиры, находившейся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Учитывая изложенное, поскольку квартира находилась в собственности налогоплательщика (независимо от изменения размера долей в праве собственности на квартиру) более трех лет, то доходы от продажи этой квартиры не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц.
Заместитель директора департамента
С.В. Разгулин
СпроситьВ 2011 году получили квартиру по переселению. В данной квартире прожили 25 лет, но квартира не была приватизирована. В 2012 приватизировали полученною квартиру. В 2013 эту квартиру продаем и в этот же год покупаем новую. Какой налог мы должны заплатить с продажи квартиры., если продана и куплина в один отчетный период?
При продаже квартиры, находившейся в собственности менее 3-х лет необходимо подать налоговую декларацию по форме 3НДФЛ. Налог с продажи квартиры будет рассчитываться следующим образом: (цена продажи-1000000)*13%.
При покупке квартиры, если Вы ни разу не пользовались, то можете заявить налоговый вычет на покупку квартиры (не более 2000000 руб.). Тогда налог платить не придется
СпроситьДекларации мы подали и теперь нам выставили оплатить налог в размере 167000 т.р. Но мы не согласны.Квартира была же получена по договору мены.
СпроситьДоговор мены подразумевает, что Вы одну квартиру продаете, а другую покупаете. В декларации Вы что писали? Скорее всего эта сумма и стоит у Вас к уплате в декларации, или Вы не заявили вычет на покупку, или не приложили пакет документов для получения вычета на покупку.
СпроситьВ 2010 году, находясь в браке, приобрела квартиру на свое имя. В 2013 году квартира была разделена по 1/2 доле между мужем и мной, были получены новые свидетельства на право собственности (квартира на тот момент была менее 3-х лет в собственности). Сейчас, в 2014 году планируем продажу квартиры целиком одному собственнику. Должна ли я буду платить подоходный налог с принадлежащей мне доли, если с момента первоначального приобретения квартиры на мое имя прошло более 3-х лет?
