Риски и рекомендации для номинального генерального директора в открытии нового ООО

Подскажите пожалуйста насколько опасно быть номинальным ген. директором в этом случае?

- Очень опасно.

Каковы риски?

- Уголовная ответственность за незаконне предпринимательство или мошенничесвто.

И если все же решусь на такую авантюру дайте несколько дельных советов!

- Это обычная помойка. Или если покрасивее - прачечная.

Номинальный директор – это лицо, формально исполняющее свои обязанности, но в соответствии с документом, ограничивающим его действия в рамках, к примеру, проведения сделок на ограниченную сумму денежных средств. Если, к примеру, директор предприятия распоряжается хозяйственной деятельностью на свое усмотрение, то номинальный действует только точечно, то есть обеспечивает ту сделку, которая должна пройти по замыслу заказчика. Почему не может заказчик сам вести сделку? Пример может быть тот же, как и выше: он владеет престижным предприятием и имидж мешает сделкам. В пределах действующего российского законодательства нет запрета. Почему не может действовать директор на прямую (наемное лицо) по доверенности – номинальный директор, в силу своей должность, не распоряжается активами, а только ведет сделку и переговоры, отношение к финансам он не имеет. Зарплата номинального директора включает в себя все микро и макро риски при ведении сделок. Есть и другой пример связанный с падением производства: спад производства происходит в любой сфере примерно один раз в пять лет. Выходы есть в сокращении численности, закупке других, более дешевых комплектующих и т.д. Но есть и другой выход: открытие ООО в других странах, но мировое законодательство, как правило, запрещает вести бизнес не резидентам самостоятельно, в виду различий в налоговом, бухгалтерском и ином учете. Поэтому владельцу приходится привлекать специалистов из страны, где открыт бизнес. Это тоже расценивается, как номинальный директор. После наступления налогового периода полученная прибыль переводится на счет заказчика, и производство получает необходимые оборотные средства. Так номинальный директор может исполнять много различных функций, а заказчик, получая необходимые денежные средства, развивает основную сферу деятельности, при этом не прибегает к кредитам или займам.

Номинальный директор может вести сразу несколько ООО по разным видам деятельности, но в силу своих физических возможностей или иных обстоятельств не может охватить сразу все. Если есть сомнения в правильности того или иного действия, ему необходимо встречаться и решать задачи вместе с заказчиком. Это не всегда удобно во временном отрезке: может пройти очень большой период от начала сделки до ее окончания, учитывая разрыв во времени для консультаций, сделка может просто сорваться.

У юридической компании возможностей намного больше, учитывая штат специалистов, а так же возможность предоставлять в аренду ООО (в случае с директором заказчику необходимо сделать вложения капитала и в ООО) преимущество ведения сделок во временном отрезке сокращается, что не маловажно в меняющейся среде рынка. При ведении перекрестных сделок один номинальный директор не может вести сделки от разных ООО. Юридическая компания такую услугу может предоставить. По окончанию сделок средства аккумулируются на счете и передаются заказчику.

В мировой практике подобные вопросы решаются при помощи услуги номинальный директор. Некоторые собственники предприятий по старинке воспринимают подобную услугу, как исполнение конкретным человеком роли «свадебного генерала», который работает только формально, а на самом деле всю работу приходится выполнять владельцу самому.

Номинальный директор – это официальное лицо, которое выполняет обязанности по руководству компанией в соответствии с документами, что ограничивают его действия. К примеру, данный директор может проводить сделки на лимитированную договорными обязательствами сумму, а также проводить переговоры или подписывать бумаги по сделкам, которые изначально утверждены собственниками бизнеса. Поэтому следует понимать, что, прибегая к услугам наемного директора, вы имеете дело с высококвалифицированным специалистом – юристом или адвокатом, который в любой момент готов защитить интересы вашей компании и бизнеса в целом.

Первый ответ не точен.

Я бы так не рисковала, ведь это на словах Вы будете номинальным (фиктивным), а в документах самый обычный гендир со всеми вытекающими последствиями. И потом будет трудно доказать, что все было понарошку.

Материальная ответственность:

Юридическая регистрация ООО влечет для руководителя достаточно широкий круг обязанностей. Генеральный директор ООО несет полную материальную ответственность перед обществом.

Административная ответственность:

Административным правонарушением является противоправное, виновное действие (бездействие) юридического лица или его руководителя, за которое Кодексом об административных правонарушениях Российской Федерации (КоАП РФ) или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Руководитель ООО несет административную ответственность независимо от административной ответственности самого юридического лица. Это означает, что к административной ответственности за одно и тоже правонарушение могут быть привлечены и генеральный директор и юридическое лицо.

КоАП РФ содержит достаточно большой список правонарушений, которые может совершить генеральный директор юридического лица. Вот лишь некоторые из них:

Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения, лицензии (ст. 14.1)

Нарушение законодательства о рекламе (ст. 14.3)

Продажа товаров, выполнение работ либо оказание населению услуг ненадлежащего качества или с нарушением требований технических регламентов и санитарных правил (ст. 14.4)

Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники (ст. 14.5)

Обман потребителей (ст. 14.7)

Незаконное использование товарного знака (ст. 14.10)

Незаконное получение кредита (ст. 14.11)

Фиктивное или преднамеренное банкротство (ст. 14.12)

Нарушение правил продажи отдельных видов товаров (ст. 14.15)

Нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ст. 14.25)

- непредставление, или несвоевременное представление, или представление недостоверных сведений о юридическом лице,

- представление документов, содержащих заведомо ложные сведения

Недобросовестная конкуренция (ст. 14.33)

Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций (ст. 15.1)

Нарушение срока постановки на учет в налоговом органе (ст. 15.3)

- при постановке на учет обособленного подразделения

- при постановке на учет по месту нахождения недвижимого имущества

- при постановке на учет по месту нахождения транспортных средств

Нарушение срока представления сведений об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации (ст. 15.4)

Нарушение сроков представления налоговой декларации (ст. 15.5)

Непредставление сведений, необходимых для осуществления налогового контроля (ст. 15.6)

Грубое нарушение правил ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской отчетности (ст. 15.11)

Недобросовестная эмиссия ценных бумаг (ст. 15.17)

Нарушение требований законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг (ст. 15.19)

Нарушение требований законодательства о порядке подготовки и проведения общих собраний акционеров, участников обществ с ограниченной (дополнительной) ответственностью и владельцев инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов (ст. 15.23.1)

Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования (ст. 15.25)

Административные правонарушения в области таможенного дела (глава 16)

Нарушение должностным лицом организации, принимающей в Российской Федерации иностранного гражданина или лицо без гражданства, либо гражданином Российской Федерации или постоянно проживающими в Российской Федерации иностранным гражданином или лицом без гражданства правил пребывания иностранных граждан или лиц без гражданства в Российской Федерации (ст. 18.9)

Незаконное привлечение к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства (ст. 18.15)

Непредставление информации в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков (ст. 19.7.3)

Непредставление ходатайств, уведомлений (заявлений), сведений (информации) в федеральный антимонопольный орган, его территориальные органы, органы регулирования естественных монополий или органы, уполномоченные в области экспортного контроля (ст. 19.8)

Подделка документов, штампов, печатей или бланков, их использование, передача либо сбыт (ст. 19.23)

Незаконное вознаграждение от имени юридического лица (ст. 19.28)

Нарушение требований пожарной безопасности (ст. 20.4)

Нарушение законодательства в области обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия населения и законодательства о техническом регулировании (ст. 6.3)

Уголовная ответственность:

Преступлением признается виновно совершенное общественно опасное деяние, запрещенное Уголовным Кодексом РФ под угрозой наказания.

Уголовная ответственность генерального директора ООО может возникнуть при совершении следующих деяний:

Необоснованный отказ в приеме на работу или необоснованное увольнение беременной женщины или женщины, имеющей детей в возрасте до трех лет (ст. 145)

Невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат (ст. 145.1)

Нарушение авторских и смежных прав (ст. 146)

Нарушение изобретательских и патентных прав (ст. 147)

Злоупотребление полномочиями (ст. 201)

Коммерческий подкуп (ст. 204)

Преступления в сфере экономической деятельности (глава 22):

Незаконное предпринимательство, причинившее крупный ущерб (свыше одного миллиона пятисот тысяч рублей) гражданам, организациям или государству либо сопряженное с извлечением дохода в крупном (свыше одного миллиона пятисот тысяч рублей) или особо крупном (свыше шести миллионов рублей) размере (ст. 171)

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174)

Незаконное получение кредита, если это деяние причинило крупный (свыше одного миллиона пятисот тысяч рублей) ущерб (ст. 176)

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177)

Недопущение, ограничение или устранение конкуренции, если эти деяния причинили крупный (свыше одного миллиона рублей) или особо крупный (свыше трех миллионов рублей) ущерб гражданам, организациям или государству либо повлекли извлечение дохода в крупном (свыше пяти миллионов рублей) или особо крупном (свыше двадцати пяти миллионов рублей) размере (ст. 178)

Незаконное использование товарного знака, если это деяние совершено неоднократно или причинило крупный (свыше одного миллиона пятисот тысяч рублей) ущерб (ст. 180)

Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183)

Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185) Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185.1.) Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2.) Уголовная ответственность наступает, если эти деяния причинили крупный (свыше одного миллиона рублей) или особо крупный (свыше двух миллионов рублей) ущерб гражданам, организациям или государству.

Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица, совершенное в крупном размере (свыше трех миллионов рублей) или особо крупном (свыше тридцати шести миллионов рублей) размере (ст. 194)

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195)

Преднамеренное банкротство(ст. 196)

Фиктивное банкротство(ст. 197)

Уголовная ответственность наступает, если действия (бездействие) руководителя юридического лица причинили крупный (свыше одного миллиона пятисот тысяч рублей) ущерб.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199)

Неисполнение обязанностей налогового агента (ст. 199.1)

Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст. 199.2)

Уголовная ответственность наступает, если эти деяния совершены в крупном или особо крупном размере. Крупным размером признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более двух миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая шесть миллионов рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более десяти миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая тридцать миллионов рублей.

Приведенный перечень уголовно наказуемых деяний не является исчерпывающим.

Подскажите пожалуйста насколько опасно быть номинальным ген. директором в этом случае? Каковы риски?

Статья 173.2. УК РФ Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица

1. Предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, -

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет.

2. Приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, -

наказываются штрафом в размере от трехсот до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Примечание. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

Номинальный директор ответственность, которого теперь предусмотрена ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, подлежит уголовной ответственности и на практик ,и доказать «номинальность директора» исключительно просто.

Утверждение, что номинальный директор - риск «относительный», ошибочно.

Нноминальный директор – риск не только для номинала, но и для контрагентов. (см. постановление ФАС ВСО по делу № А19-8048/07-30-41-24-Ф02-6426/08 от 14.01.2009г.,

Практически получается, что ответственность номинального директора по ст. 173.2 УК РФ вовсе не эфемерна, а исключительно реальна. А значит и риск ответственности тоже реален.

Обратитесь к адвокату, очно. "Скупой - платит дважды" Вы ждете на этом сайте с минимальными затратами, максимальную помощь

Даю Вам дельный совет, не ввязывайтесь в авантюры. Директор то Вы будете номинальный, а сидеть в тюрьме можете реально!!!!

Компания про которую идет речь очень известная, по своему профилю единственная в России. Обороты действительно высоки... Очень непохоже, что они могут укрывать налоги и делать тому подобные вещи. Мне очень важно понимать какие могут быть везкие основания тому, что большой фирме действительно нужно дробление!?