Заключение договора гражданско-правового характера для погашения займа сотрудника - учет налоговых и страховых обязательств
Наша фирма выдала займ сотруднику. Через год он уволился не погасив весь займ. Мы хотим заключить с ним договор гражданско-правового характера на выполнение работ. В ГПД хотим указать оплата составляет 000 рублей и идет в счет взаимозатета по договору займа № от... Если мы прописываем такое условие в договоре, мы же должны все равно удержать НДФЛ с оплаты по ГПД и начислить страховые взносы?
По гражданско-правовому договору страховые взносы не отчисляются, поскольку на такие договора трудовое законодательство не распространяется. Главное юридически грамотно составить договор.
Спросить
Наша фирма выдала займ сотруднику. Через год он уволился не погасив весь займ. Мы хотим заключить с ним договор гражданско-правового характера на выполнение работ. Можем ли мы с согласия работника денежное вознаграждение за выполнение работ по ГПД удержать в счет погашения займа?
Вы можете в самом договоре прописать условия оплаты выполнения работ исполнителем. Поскольку он не является Вашим сотрудником. Если у вас имеется договор Займа заключенный с Вашим бывшим сотрудником, то в договоре на оказание услух так и указать оплатасоставляет 00000000 рублей и идет в счет взаимозатета по договору займа № от..... (это приблизительная формулировка)
СпроситьЗдравствуйте, подскажите пожалуйста, я бухгалтер фирмы, фирма выдала сотруднику беспроцентный займ, который он будет выплачивать ежемесячно фиксированными суммами (по договору займа), нужно ли уплачивать с них НДФЛ и если нужно, то кто должен платить фирма или сотрудник, а также процент НДФЛ?
• Здравствуйте, Вы задаете такие вопросы, которые самостоятельно должны знать, если являетесь бухгалтером и получаете зарплату, обращайтесь к юристу на платную консультацию
Желаю Вам удачи и всех благ!
Спросить
Добрый день!
НДФЛ у сотрудника в этом случае возникает из-за экономии им средств на процентах. То есть, нужно брать Ключевую ставку ЦБ РФ и высчитывать сколько он сэкономил, эту сумму государству за него перечисляете вы.
Спросить
Здравствуйте! В данном случае у сотрудника возникает материальная выгода, которая равна разнице между ставкой рефинансирования и процентной ставкой по займу, с которой и нужно платить налог. Платить 13% НДФЛ должен сотрудник или Вы как налоговый агент.
Спросить
Доброго времени суток. Нет, если это денежная Сумма по договору займа, то никакого дохода В случае если договор является беспроцентным, работник не получает, Следовательно оплачивать НДФЛ Мне нужно.
СпроситьУважаемые специалисты юридической службы. Помогите с ответом на мой вопрос.
Вопрос такой.
Есть договор займа в кредитном потребительском кооперативе. В этом договоре пунктом, например 3, определено, что выдача займа производится только после надлежащего обеспечения по займу:
1) оплата членского взноса;
2) предоставление (оформление) договора поручительства к договору займа.
Является ли такой договор смешаным договором.
Зарание спасибо за ответ.
С уважением Сергей.
Ситуация следующая: Физ.лицо дает займ Юр.Лицу и хочет чтобы директор Юр.лица и его заместитель выступили поручителями по данному договору займа с обеспечением. Возможно ли их указать в договоре займа, или необходимо заключить договор поручительства? Если договор поручительства, то возможно ли в одном договоре двоих поручителей? И необходимо ли согласие супруг поручителей на заключение договора поручительства?
Договор поручительства нужен, можно двоих поручителей в одном договоре, согласия супруга (и) не нужно, в самом договоре займа также указывает, что обеспечивается договором поручительства, их подписи тоже внизу договора проставьте
Спросить
Договор поручительства заключайте отдельно, с множественностью лиц на стороне поручителей.
Согласие супруг законодательно не требуется, но и лишним не будет, в дальнейшем в случае обращения взыскания на имущество поручителей будет меньше проблем.
А ещё лучше будет, если и супруги поручителей тоже будут поручителями.
СпроситьСкажите пожалуйста, вот предположим работодатель принял на работу работника. Но не стал заключать с ним трудовой договор, а заключил с ним договор подряда или договор об оказании услуг. У меня в связи с этим возникло три вопроса:
1) Какие налоги и взносы работодатель должен перечислить за работника работающего по гражданско-правовому договору?
2) Если при налоговой проверке инспекторы через суд переквалифицируют заключенный договор подряда или договор об оказании услуг в трудовой договор, а суд вынесет решение в пользу налоговой инспекции и обяжет работодателя расторгнуть гражданско-правовой договор и заключить трудовой договор с работником.
То дата заключения трудового договора будет датироваться с даты заключения гражданско-правового договора или со следующей даты после расторжения гражданско-правового договора и заключения трудового договора?
3) А также налоговая инспекция обяжет работодателя перечислить все налоги и взносы опять же с даты заключения гражданско-правового договора, которые работодатель должен был бы перечислять за работника, если бы тот работал по трудовому договору, или со следующей даты после расторжения гражданско-правового договора и заключения трудового договора?
Слава.
Вы задаете вопросы из "штатного опросника" налоговиков, обэп, унп-шников, прокуратуры и трудовой инспекции.
Вам нужно обратиться очно к юристу (адвокату) с такими вопросами.
И почитайте Постановление Пленума ВС РФ №2 от 2004 г. "О применении судами трудового кодекса Российской Федерации" - все станет ясно про трудовой договор и гражданско-правовой.
Желаю удачи.
СпроситьДобрый вечер! Я работаю по договору гражданско-правового характера. Предприятие удерживает НДФЛ, перечисляет страховые взносы, при необходимости выдают справку о зарплате. Есть договор, но записи в трудовой книжки нет. Предоставят ли мне субсидию по оплате жилищно-коммунальных услуг в этом случае?
Добрый день, Ирина Геннадьевна!
Субсидии предоставляются гражданам в случае, если их расходы на оплату жилого помещения и коммунальных услуг превышают величину, соответствующую максимально допустимой доле в совокупном доходе семьи.
При начислении субсидии максимально допустимая доля расходов граждан на оплату жилого помещения и коммунальных услуг утверждена в размере 22 %, и 12 % для граждан и семей, которые имеют среднедушевой доход ниже величины прожиточного минимума, установленного в Свердловской области. Право на субсидии имеют следующие категории граждан:
а) пользователи жилого помещения в государственном или муниципальном жилищном фонде;
б) наниматели жилого помещения по договору найма в частном жилищном фонде;
в) члены жилищного или жилищно-строительного кооператива;
г) собственники жилого помещения (квартиры, жилого дома, части квартиры или жилого дома).
Для получения субсидии граждане, проживающие в Екатеринбурге и имеющие право на них, представляют в МКУ «Центр предоставления услуг в жилищно-коммунальной сфере», либо в МКУ «Многофункциональный центр» заявление с приложением необходимого пакета документов:
а) копии документов, подтверждающих правовые основания отнесения лиц, проживающих совместно с заявителем по месту постоянного жительства, к членам его семьи;
б) копии документов, подтверждающих правовые основания владения и пользования заявителем жилым помещением, в котором он зарегистрирован по месту постоянного жительства;
в) документы, содержащие сведения о лицах, зарегистрированных совместно с заявителем по месту его постоянного жительства. Если заявитель указал в заявлении о предоставлении субсидии в качестве членов своей семьи не всех граждан, зарегистрированных совместно с ним по месту его постоянного жительства, он обязан представить документы, подтверждающие правовые основания проживания в этом жилом помещении граждан, не указанных в заявлении;
г) документы, подтверждающие доходы заявителя и членов его семьи, учитываемые при решении вопроса о предоставлении субсидии;
д) документы, содержащие сведения о платежах за жилое помещение и коммунальные услуги, начисленных за последний перед подачей заявления о предоставлении субсидии месяц, и о наличии (отсутствии) задолженности по оплате жилого помещения и коммунальных услуг;
е) копии документов, подтверждающих право заявителя и (или) членов его семьи на льготы, меры социальной поддержки, компенсации по оплате жилого помещения и коммунальных услуг;
ж) копии документов, удостоверяющих принадлежность заявителя и членов его семьи к гражданству Российской Федерации и (или) государства, с которым Российской Федерацией заключен международный договор, в соответствии с которым предусмотрено предоставление субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;
з) реквизиты банковского счета заявителя.
Управление жилищного и коммунального хозяйства Администрации города Екатеринбурга осуществляет контроль достоверности представленных сведений о доходах путем направления запросов в Федеральную налоговую службу. По результатам проверок специалисты нередко выявляют случаи предоставления заявителями сведений о доходах, несоответствующих действительности. Гражданам, представившим недостоверные сведения, Управление ЖКХ уральской столицы отказывает в предоставлении субсидии и проводит работу по возврату необоснованно полученных денежных средств в бюджет. В случае невозврата денежных средств в установленные сроки, взыскание проводится в судебном порядке. Предоставление недостоверных сведений квалифицируется как мошенничество и преследуется по закону.
СпроситьПредлагают займ у частного инвестора через интернет прислали в pdf договор займа и договор страхования. Пишут что сумма займа будет переслана на карту после подписания договора и оплаты 1000 рублей в качестве подтверждения платеже способности. Доровор написан на какую то фирму ООО ИСПЕКС.
В договоре ГПХ прописано "Стоимость настоящего договора составляет 11206 рубля 80 копеек из них: страховые взносы на обязательное пенсионное страхование на выплату страховой части трудовой пенсии – 1939 рублей 81 копейка, взносы на обязательное медицинское страхование в Федеральный ФОМС – 449 рублей 68 копеек, оплата по договору-8817 рублей 31 копейка, в том числе НДФЛ – 1146 рублей 00 копеек, к выдаче - 7671 рубль 31 копейка".
Была проведена проверка и принято решение ПФ, что страховые взносы должны начисляться на 11206,80 руб., а не на 8817,31 руб.
Можно это оспорить или нужно доначислять?
Можно это оспорить или нужно доначислять??
Нельзя оспорить. Взносы не удерживаются из дохода. Их работодатель начисляет и выплачивает в ПФ из своих средств.
СпроситьМогут ли юридические лица между собой заключить беспроцентный договор займа? Долгосрочный или краткосрочный? Не нужно ли всё же заключать договор займа с процентами по займу? А процент в договоре не менее ставки рефинансирования должен быть или всё равно?
По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
2. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.
3. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:
договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;
по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.
СпроситьЯ взял займ в автоломбарде под залог ПТС. Через месяц сотрудник автоломбарда, при оплате мною процентов по займу, не выдал мне никакого документа об оплате и не переоформил договор, объяснив тем, что он отмечает оплату в компьютере, как быть? Ведь по договору купли-продажи автомобилем я имею пользоваться только 30 дней, а затем обязан передать его по акту приёма-передачи покупателю (сотруднику автоломбарда)
Здравствуйте, Евгений!
Сотрудник автоломбарда НЕправ, а Вам теперь придется надеяться на его честность, поскольку, если возникнет спор в оплате, то доказательств у Вас не будет.
Спросить
