Должен ли я быть прописан в данной квартире дабы уменьшить налог на дарение
Бабушка хочет мне подарить квартиру, посему возникли вопросы:
1) Должен ли я быть прописан в данной квартире дабы уменьшить налог на дарение
2) Какие документы надо собрать и кому их нести
3) Какие предварительные действия я должен предпринять для того чтобы уменьшить сумму денег которые мне придется заплатить за сию процедуру
Спасибо...
1 января 2006 года утратил силу Закон РФ от 12 декабря 1991 г. N 2020-I "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения". Но это не значит, что, получив в качестве дара или в порядке наследования имущество, граждане совсем освобождаются от каких либо платежей.
Какие же платежи теперь необходимо произвести, что бы стать полноправным владельцем имущества, которое перешло к Вам в порядке наследования.
Налоговый кодекс РФ определяет, что за совершение нотариальных действий нотариусами государственных нотариальных контор и (или) должностными лицами органов исполнительной власти, органов местного самоуправления, уполномоченными в соответствии с законодательными актами Российской Федерации и (или) законодательными актами субъектов Российской Федерации на совершение нотариальных действий, государственная пошлина уплачивается в следующих размерах:
- за выдачу свидетельства о праве на наследство по закону и по завещанию:
детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя - 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей;
другим наследникам - 0,6 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей;
В отличие от действовавшего ранее законодательства ставки оплаты по кругу лиц определены четко и не могут трактоваться двояко. При этом не имеет значения, наследуете Вы по завещанию или по закону
Гораздо больше споров вызывает определение стоимости наследственного имущества.
В соответствии с Налоговым кодексом РФ оценка стоимости наследственного имущества производится исходя из стоимости наследуемого имущества (курса Центрального банка Российской Федерации - в отношении иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте) на день открытия наследства;
стоимость транспортных средств может определяться как организациями, получившими в установленном порядке лицензию на осуществление оценки транспортных средств, так и судебно-экспертными учреждениями органа юстиции;
То есть для определения стоимости транспортного средства переходящего в порядке наследования, достаточно обратиться в любую организацию, имеющую лицензию на осуществление оценки транспортных средств. Таких организаций в настоящее время достаточно много, это связано с тем, что уже не первый год действует закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности» Каких либо трудностей оценить полученный в наследство автомобиль возникнуть не должно. А вот что касается недвижимого имущества и земельных участков, здесь зачастую возникают споры.
Налоговый кодекс РФ определяет, что:
стоимость недвижимого имущества, за исключением земельных участков, может определяться как организациями, получившими в установленном порядке лицензию на оценку недвижимости, так и организациями (органами) по учету объектов недвижимого имущества по месту его нахождения;
Закон позволяет оценивать недвижимое имущество, переходящее в порядке наследования организациями по учету объектов недвижимости. В соответствии с постановлением Губернатора Московской области от 28 января 2000 г. № 21-ПГ «О государственном учете объектов жилищного фонда и пользовании архивами БТИ на территории Московской области» такой организацией является Государственное унитарное предприятие "Московское областное бюро технической инвентаризации", в городе Серпухове соответственно филиал ГУП «Серпуховское ГБТИ».
Что касается определения стоимости земельных участков, то:
стоимость земельных участков может определяться как организациями, получившими в установленном порядке лицензию на оценку земельных участков, так и федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области кадастра объектов недвижимости, и его территориальными подразделениями;
Опять же закон дает наследнику право выбора. Стоимость земельного участка может быть определена как профессиональными оценщиками, так и подразделением кадастровой палаты.
Так же хочется обратить внимание, что с 1 февраля 2006 года вступает в силу закон в соответствии с которым:
- с наследуемого имущества, в отношении которого свидетельства о праве на наследство выданы до 1 января 2006 года, налог с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения, взимается в порядке, установленном Законом РФ от 12.12.1991 N 2020-1 "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения";
- с наследуемого имущества, в отношении которого свидетельства о праве на наследство выдаются начиная с 1 января 2006 года, налог с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения, не взимается.
Этот же закон устранил двоякость толкования, порядка определения стоимости наследственного имущества. В соответствии с внесенными в Налоговый кодекс РФ дополнениями теперь:
По выбору плательщика для исчисления государственной пошлины может быть представлен документ с указанием инвентаризационной, рыночной, кадастровой либо иной (номинальной) стоимости имущества, выданный организациями (органами) или специалистами-оценщиками (экспертами). Нотариусы и должностные лица, совершающие нотариальные действия, не вправе определять вид стоимости имущества (способ оценки) в целях исчисления государственной пошлины и требовать от плательщика предоставления документа, подтверждающий вид стоимости имущества (способ оценки).
И самое главное в случае предоставления нескольких документов, выданных организациями (органами) или специалистами-оценщиками (экспертами) с указанием различной стоимости имущества при исчислении размера государственной пошлины принимается наименьшая из указанных стоимостей имущества.
С 1 января 2006 года в Налоговый кодекс РФ внесены следующие изменения, касающиеся взимания налогов на имущество переходящее в порядке дарения.
Статья 217 части II Налогового кодекса определяющая доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) дополнена пунктом следующего содержания в соответствии, с которым не подлежат налогообложению:
доходы (физических лиц) в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);
В том случае если даритель и одаряемый решат удостоверить договор дарения у нотариуса, то будет необходимо оплатить государственную пошлину в размере, - 0,5 процента суммы договора, но не менее 300 рублей и не более 20 000 рублей;
Сумма договора определяется по тем же правилам, что и стоимость имущества переходящего в порядке наследования. Но в случае удостоверении договора дарения не имеют значения родственные отношения между дарителем и одаряемым.
Как следует из законодательства, если даритель и одаряемый не являются близкими родственниками, то одаряемый обязан уплатить налог исходя из налоговой ставки 13 процентов от стоимости имущества полученного по договору.
Кроме этого не следует забывать, что нотариальное удостоверение договора дарения не является обязательным и такой договор между гражданами может быть совершен в простой письменной форме. Однако как показывает практика, наиболее правильно все-таки доверить составление договора именно нотариусу. Нотариусы являются профессионалами в этой области, и кто как не нотариус при составлении договора учтет все тонкости совершаемой сделки, что в дальнейшем убережет Вас от множества проблем.
Спросить
Меня зовут Андрей. Хочу узнать какие документы нужно собирать, и где. На дарение квартиры. Моя бабушка хочет мне подарить квартиру. Она собственник. Квартира приватезированая. Прописаны 2 человека бабушка, и я. Помогите, пожалуйста. Заранее спасибо.
Андрей, для оформления сделки дарения необходимо подготовить договор дарения (заверять нотариально необязательно), а также иные документы для регистрации сделки в россреестре: план бти, экспликацию, документы о собственности на квартиру на бабушку, правоустанавливающие документы на квартиру (договор передачи квартиры и заявление на приватизацию). С этими документами и заявлением обратиться в территориальный отдел росреестра для регистрации сделки и получения свидетельства о собственности.
Если необходима помощь при составлении договора и регистрации, обращайтесь. Буду рада оказаться полезной
СпроситьАндрей, здравствуйте! Для совершения сделки Вам потребуются:
1. Св-во о гос. регистрации права собственности (или св-во о праве на жилище) и его ксерокопия.
2. Документ-основание (тот документ, на основании которого бабушка приобрела право собственности на квартиру) и его ксерокопия.
3. Три экз. договора дарения квартиры в простой письменной форме.
4. Выписка из домовой книги или ЕЖД.
5. Кадастровый паспорт (если он уже есть в Росреестре, то более не нужен).
Если квартира находится в Москве, то обратиться можно в любой отдел Управления Росреестра по Москве.
С уважением,
Харченко О.В.
СпроситьОтец пенсионер хочет оформить квартиру на сына пенсионера инвалида 3 группы. Решил подарить но боится что сыну придется заплатить большой налог. Не знает с чего начать и какие документы собрать ему и сыну. Подскажите размер налога. И Порядок действий при дарении квартиры.
Дарение между близкими родственниками уже около четырех лет освобождено от НДФЛ.
ПОРЯДОК.
1.Составляете договор дарения. Желательно с помощью юриста (от 2 до 4 тыс. руб).
2. Оплачиваете пошлину за регистрацию договора и пошлину за регистрацию права собственности сына ( каждая по 1 000 руб).
3. Обращаетесь в Управление Федеральной службы кадастра и регистрации.
Через 15 дней получаете новое свидетельство о праве собственности сына.
СпроситьМоя бабушка подарила (оформила дарственную) квартиру внуку (моему двоюродному брату). Прописаны там бабушка и брат, который является ответственным квартиросъемщиком. Квартира ЖСК. Теперь он хочет продать ее мне. Скажите, пожалуйста, нужно ли оценивать квартиру или он сам назначает любую сумму. Какте документы нужны для того, чтобы я стала владельцем этой квартиры и какой налог мне придется платить за эту сделку.
Для осуществления сделки помимо договора дарения и св-ва о праве собственности на квартиру на имя брата нужно получить справку ПИБ об оценке квартиры( срок действия до 01.01.2001г.), справка по форме№9 из жилконторы(сначала её получают в кооперативе), справка ППС( подтверждение права собственности ) из органа юстиции,регистрирующего права на недвижимость в жилищной сфере ( последние две справки действуют 10 дней со дня выдачи и до момента сдачи договора на регистрацию). Договор купли-продажи составляется в письменной форме(заверять у нотариуса необязательно).В тексте договора должно быть указано, что в квартире зарегистрированы бабушка и брат и это не является для покупателя обременением(если бабушка и брат не будут переезжать из квартиры,в противном случае нужно согласие бабушки на переезд).Цена квартиры определяется в договоре соглашением сторон.Договор сдаётся на регистрацию и подписывается в присутствии регистратора по месту регистрирующего недвижимость органа, либо только Вами, если предварительно Вы удостоверяли сделку у нотариуса(госпошлина за нотариальное действие 1,5% от стоимости квартиры).Если цена квартиры менее 417450 рублей, то налог Ваш брат не платит, а Вы при покупке можете получить льготу по уплате подоходного налога на эту же сумму,если ранее ею не пользовались и при несоответствии между Вашими официальными доходами и произведёнными расходами заполнить специальную декларацию ,где объяснить источник средств на покупку(например,заёмные средства).
СпроситьУ меня возникла такая ситуация: Моя бабушка хочет подарить мне квартиру, а сама зарегистрироваться у нас (мы живем в разных городах). Я регистрироваться в её квартире не хочу, и продавать её тоже. Может ли быть в моей собственности квартира, где никто не зарегистрирован? Какие налоги и гос пошлины мне придется заплатить при заключении договора дарения и в каком размере? Спасибо!
При заключении договора дарения в простой письменной форме ( без нотариального удостоверения) налогов не будет. Пошлина только за регистрацию перехода права собственности на квартиру на Ваше имя. Прописка ( регитсрация) не имеет значения для совершелния сделки и владения собственностью.
СпроситьРазъясните пожалуйста процедуру дарения квартиры. Моя мама хочет подарить мне квартиру. Каким образом и где оформляется дарение? Какие налоги и платежи нам надо будет оплатить. Сможет ли мама оставаться там прописаной и получать льготы на оплату ЖКХ (ветеран, блокадник). Спасибо.
Уважаемая Елена,
для дарения кв-ры необходимо составить договор дарения в простой письменной форме или в нотариальной форме (по желанию). Данный договор и переход права собсвтенности по нему должен быть зарегистрирован в рег.палате (ГУ ФРС). Если дарение между близкими (родители, дети, супруги) налог платить не надо. Между иными категориями должен быть уплачен подоходный налог в размере 13% от стоимости кв-ры указанной в договоре (обычно указывается инвентаризационная оценка БТИ).
По поводу возможности установления в договоре условия о сохранения прав пользования кв-рой вопрос дискуссионный.
СпроситьТакая ситуация. Бабушка одна прописана в квартире и является собстенником квартиры. Она хочет подарить квартиру внуку. Сохранится ли прописка бабушки или нужно будет заново бабушку прописывать?
Еще вопрос. Бабушка хочет проживать в другой квартире, но остаться прописанной в подаренной квартире. Нужно ли указывать в договоре дарения, что бабушка прописана в квартире или не надо указывать? Прописана бабушка одна в квартире.
Такая ситуация. Бабушка одна прописана в квартире и является собстенником квартиры. Она хочет подарить квартиру внуку. Сохранится ли прописка бабушки или нужно будет заново бабушку прописывать?
Еще вопрос. Бабушка хочет проживать в другой квартире, но остаться прописанной в подаренной квартире. Нужно ли указывать в договоре дарения, что бабушка прописана в квартире или не надо указывать? Прописана бабушка одна в квартире.
С уважением!
Доброго времени суток Александр.
Пусть дарит-если есть желание и ничего не надо дописывать- это не предусмотрено законом о дарении.
При согласии - почему нельзя жить в одном месте, а быть прописанном в другом. Другое дело будет иметь место нарушение паспортного режима.
Удачи!
СпроситьБабушка хочет подарить квартиру внуку. В этой квартире прописаны только бабушка и внук. Какие документы нужно собрать для оформления дарственной на квартиру.
Здравствуйте Юрий!
Понятие дарственная (или договор дарения) подразумевает нотариально заверенный документ, свидетельствующий о безвозмездной передаче другой стороне недвижимого или движимого имущества, ценностей, прав и других объектов собственности. Договор дарения является односторонней сделкой. Правоотношения, возникающие в процессе дарения, регулируются гл.32 Гражданского Кодекса РФ.
Перечень документов, необходимый для заключения договора дарения, определяется в соответствии с требованиями Федеральной регистрационной службы и зависит от объекта дарения (квартира, автомобиль и пр.). Например, для дарения квартиры необходимо собрать следующие документы:
- заявления сторон договора;
- документ, подтверждающий оплату регистрации;
- правоустанавливающие документы на квартиру – договор купли-продажи и пр.;
- кадастровый паспорт;
- выписка из домовой книги;
- нотариальное согласие второго супруга на дарение (в случае, если квартира была приобретена в период брака);
- нотариально заявление о том, что квартира была приобретена в период, когда даритель в браке не состоял (в соответствующем случае);
- согласие органов опеки и попечительства (в случае, если в квартире проживают несовершеннолетние);
- нормативная оценка земельных ресурсов и справка об отсутствии задолженности по налогам (если оформляется дарственная на земельный участок);
- договор дарения (обязательно указываются стороны, их паспортные данные, адреса места жительства. Описание предмета дарения должно быть в строгом соответствии с документами на квартиру, обязательно указываются правоустанавливающие документы, на основании которых она находится в собственности дарителя);
- паспорта сторон договора.
Вышеуказанные документы сдаются в Управление Федеральной регистрационной службы (УФРС), где сделка регистрируется и с этого момента договор дарения считается заключенным.
Последний шаг – получение одаряемым свидетельства о праве собственности. Как правило, это происходит в течение месяца с момента подачи документов в УФРС.
Важно отметить, что для составления договора дарения целесообразно воспользоваться услугами нотариуса. В случае, если в договоре окажется неточность или неправильная формулировка, УФРС не зарегистрирует договор дарения и пакет документов через месяц будет снова возвращен участникам сделки на доработку, что повлечет за собой дополнительное время на повторное оформление документов.
С уважением, Юридический центр «ЭкаЛекс»
Спросить
Нужен сам договор, правоустанавливающий документ на квартиру. кадастровый паспорт на квартиру. Переход права собственности регистрируется в Росреестре. Если внук несовершеннолетний, за него договор подписывает законный представитель (родитель)
СпроситьЮрий, здравствуйте! Вот Вам "простыню" распечатали.. Нужны правоустанавливающие и правоподтверждающие документы на квартиру с ксерокопиями. И сам договор дарения в трех экз. Что касается кадастрового паспорта, то он нужен только в том случае, если в ЕГРП нет сведений о зарегистрированных правах на эту квартиру.
Далее, с документами нужно обратиться либо в Росреестр, либо в МФЦ.
С уважением,
Харченко О.В.
СпроситьМоя свекровь хочет сделать мне дарственную, на квартиру какие документы надо собрать? И какой налог мне надо заплатить? Я в этой квартире прописана.
Добрый день!
Договор дарения, свидетельство о праве собственности на квартиру, кадастровый паспорт. вам придется заплатить 13% от стоимости.
Спросить
Дедушка хотел мне подарить квартиру, но мы узнали что в Украине налог 5% от стоимости квартиры мне придется заплатить., как вариант решили что он подарит квартиру моей маме, а она передарит ее мне чтоб избежать налога на дарение. У меня вопрос через сколько времени мама может подарить квартиру мне, есть ли какие то временные сроки?
Ограничений по срокам нет, сможет сразу подарить Вам, а вот за услуги и оформление придется заплатить как за две сделки.
Спросить
