Нужно ли выплачивать налог при продаже трехкомнатной квартиры и покупке двухкомнатной в один день?
Такая ситуация моя мама хочет продать 3-х комнатную квартиру за 1.5 миллиона рублей и купить 2-х комнатную квартиру в один день сделав сделку, квартира 1 год как приватизирована, Вопрос такой будет ли она должна платить налог 13 процентов за продажу 3-х комнатной квартиры?
Мама хочет продать свою квартиру в собственности 4 года (покупали 2017 году)
Квартиру покупали за 2.8 миллиона рублей. Сейчас продаем за 4.2 миллиона.
Мама планировала дать деньги с продажи квартиры сыну на покупку доли с его супругой в новой квартире. В данном случае надо платить налог.
Хотим купить на маму и мою супругу по 1/2 доли в квартире за 7.2 миллиона. После сделки мама планирует сразу подарить свою долю сыну. В данном случае получится ли ей уйти от уплаты налога с продажи квартиры.
Здравствуйте, Марат!
Если стоимость квартиры в которой покупают долю не будет завышена и сделка будет в одном налоговом периоде, то да, можно будет применить вычет. И уйти от уплаты налога.
Основание - ст. 220 НК РФ.
Спросить
Здравствуйте Марат
Как раннее ответила:
Налог платить не нужно, даже если-это не единственное жилье с учетом владения более 3 х лет, так как вы планируете приобретение другого жилья, по следующему алгоритму действий. При подачи декларации 3 НДФЛ там же указать сумму покупки, тем самым получится взаимозачет при продаже и покупке квартиры в один налоговый период - согласно ч.3 ст. 220 НК РФ
Например:
Налог при продаже квартиры составит 13%- ( (4 200 000 – 2 800 000)*0,13)
Налоговый вычет при покупке квартиры составит сумму покупки * на 0.13% для вычета...
Следовательно налог платить не понадобится
После сделки дарение не облагается налогом так как дарение будет между близкими родственниками п.18 ст. 217.1 НК РФ.
Спросить
Если квартиру вы покупали в 2017 году, то согласно пунктов 3,4 статьи 217.1 НК РФ для жилья купленного после 1 января 2016 года минимальный срок владения в целях освобождения от уплаты налога при продаже составляет пять лет, а не три года. Как вам отвечают.
В этой связи, если еще не прошло пяти лет после покупки квартиры, то вам при продаже жилья придется платить НФДЛ
НДФЛ платится с полученного дохода: это разница межу ценой покупки и ценой продажи. В вашем случае это 1,4 млн руб. При продаже жилья согласно статьи 220 НК РФ можно применить налоговый вычет на 1 млн руб. Итого при продаже 13% налога платится с 400 тыс. руб Это в том случае если не было бы одновременной покупки квартиры в этом же налоговом периоде
В то же время в соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 НК РФ при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 рублей, в частности, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации квартиры или доли (долей) в ней.
Если продажа и покупка квартиры (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на нее) произведены в одном налоговом периоде (календарном году), то налогоплательщик вправе одновременно воспользоваться вышеназванными имущественными налоговыми вычетами.
Налоговый вычет при покупке квартиры составит-2 млн руб
Сумма дохода, превышающая размер примененных имущественных налоговых вычетов, облагается налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов.
В вашем случае ни какого дохода, который превышает размер примененных налоговых вычетов не существует - поэтому налог платить не потребуется
А при дарении доли вам вы не будете платить налог - в соответствии со статьей 217 НК РФ, п. 18.1, от налога при дарении освобождаются близкие родственники: дети, внуки, супруги, состоящие в браке, бабушки и дедушки, родные сестра и братья.
СпроситьЯ хочу продать квартиру в Алтайском крае (квартира приватизирована год назад) и сразу купить квартиру в Краснодарском крае. Впрос такой: Должна ли я платить налог с продажи квартиры, если обе сделки пройдут в одном году? Или можно рассчитывать на взаимозачет сумм налога с продажи и вычета?
мочь то вы можете, только помните, что зачет (то есть налоговый вычет) произойдет только на те 13 проц., которые за предыдущий год удержаны из вашей зарплаты...не думайте, что 13 проц., подлежащие уплате автоматом погашаются вычетом в равной сумме...нет....будьте внимательны...
СпроситьУ меня такая ситуация, я являюсь собственником трёх комнатной квартиры. Там прописан мой брат с дочкой и моя мама. Квартира приватизированна. Мой брат, имеет пожизненную прописку, в этой квартире. Я хочу продать квартиру, но брат против. Как мне продать квартиру?
Брат не может Вам помешать продать квартиру (ст. 209 ГК РФ). Вы можете ее продать вместе с регистрацией брата в этой квартире.
Спросить
Если брат против, то Вам придется обратиться в суд с иском о признании его утратившим право пользования жилым помещением и снятии с регистрационного учета.
СпроситьВопрос: Что должна сделать хозяйка для продажи квартиры?
Уважаемый Вячеслав! Если сын выехал на другое постоянное место жительства, где имеет жилплощадь, то мать может через суд выселить его применительно к ст.89ЖК РФ. Если сын согласен на продажу, то может дать письменное нотариально заверенное обязательство об освобождении квартиры в оговорённый в обязательстве срок, тогда квартира продаётся, а новый собственник при невыполнении обязательства сыном продавца может выселить последнего в судебном порядке на основании обязательства (ст.310 ГК РФ, ст.90 ЖК РФ). Собственница квартиры может продать её с обременением в виде сохранения права пожизненного проживания в квартире её сына (ст.135 ЖК РФ), если конечно найдётся покупатель, согласный на это условие. Нужно только помнить, что если сын не был включён в договор приватизации, когда был несовершеннолетним (на момент приватизации уже родился и был прописан в квартире) и с момента заключения договора приватизации не прошло 10 лет (срок давности-ст.181 ГК РФ), то сын может через суд признать договор приватизации ничтожным. Кстати, если сын живёт в том же городе у супруги или снимает квартиру, то паспортных правил он не нарушает, а при выезде в другой город может оформить гостевую регистрацию по месту пребывания не снимаясь с регистрационного учёта по месту жительства, поэтому наличие или отсутствие нарушения правил регистрации никакого отношения к данному вопросу не имеет, а утверждение о том, что продать квартиру собственник не может из-за того, что в ней зарегистрирован член семьи противоречит закону(ст.209 ГК РФ).
Спросить
В принципе хозяйка квартиры полномочна распорядиться квартирой по своему усмотрению, в том числе продать ее. однако согласно положениям ст.292 Гражданского кодекса РФ переход права собственности на жилой дом или квартиру к другому лицу не является основанием для прекращения права пользования жилым помещением членами семьи прежнего собственника, если иное не установлено законом. Поэтому сын хозяйки квартиры сохранит право пользования ею. С уважением,
СпроситьЯ хочу продать квартиру, в которой собственники я и мой несовершеннолетний сын, и купить у своей мамы моему сыну квартиру в собственность. Может ли мама остаться прописанной в своей квартире, которую продаст внуку? Влечет ли такая сделка за собой какие-либо проблемы? У мамы квартира в собственности менее 3-х лет, придется ли ей платить налог при продаже квартиры? Возможно ли продать квартиру без уплаты налога?
Екатерина
1. если будет оговорено в договоре право на оставлении регистрации, то регистрация может быть оставлена
2. если сделка будет совершена юридически правильно - проблем быть не должно
3. нет, налог с дохода свыше 1 миллиона рублей платить придётся, укажите в сделке сумму продажи до 1 миллиона рублей
4.может купить. Стороной договора будет он в лице законного представителя то есть Вас.
СпроситьМоя Мама продают квартиру, квартира в собственности 4 года. Покупали в 2017 за 2.800 продаем за 4 миллиона. У мамы есть ещё доля в другой квартире. После продажи на эти деньги будет покупать квартиру сын, скажите пожалуйста надо ли платить налог с продажи квартиры?
Здравствуйте.
На основании статей 217 - 217.1 Налогового кодекса, налог придется платить только с 1200000 рублей при условии представления документов, подтверждающих покупку за 2800000 рублей.
СпроситьОтвет отключен модератором
Да, маме придётся заплатить налог.
С разницы - 4 000 000 - 2 800 000 = 1 200 000
По ставке 13%
Так как не единственное жильё - то 4 года - мало - 5 надо!
НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
Покупка сыном квартиры никак не связана с обязанностью мамы заплатить налог!
Спросить
Здравствуйте,
НДФЛ не возникает при продаже квартиры, которая находилась в вашей собственности более минимального срока владения, установленного Налоговым кодексом. По общему правилу, минимальный срок владения составляет пять лет.
217.1 НК РФ. Теперь, для того чтобы продать квартиру и не платить налог, нужно, чтобы она была в собственности не менее 5 лет. Это правило касается жилья, купленного после 01.01.2016 года. С 2020 года минимальный срок владения жильем, купленным после 01.01.2016, снизился до 3 лет.
Спросить
Здравствуйте, Марат! Да, надо будет, т.к. это ее не единственное жилое помещение, оно не было подарено, приватизировано или получено по наследству. А следовательно пункт 17.1 статьи 217 и статья 217.1 НК РФ здесь не применимы. Подлежит уплате налог и декларированию доход от продажи. Налог = 13% для налогового резидента РФ с разницы между продажной ценой, но не ниже 0,7 кадастровой стоимости (ст.214.10 НК РФ) и расходами на приобретение либо 1 млн. руб. налогового вычета согласно пункту 2 статьи 220 НК РФ. Но стоит отметить, что налоговую базу можно уменьшить ещё до 2 млн. руб., Если мама ранее не использовала налоговый вычет, предусмотренный раз в жизни каждому налогоплательщику на основании пункта 3 статьи 220 НК РФ. Это может позволить не платить налог. Но если подождать, пока будет 5 лет владения, то налог платить не нужно будет, а ещё вычет сэкономите!
Спросить
Здравствуйте Марат! В вашем случае мама должна будет платить налог с суммы превышающей 2,8 млн руб то есть с 1200000 руб 13% это 156000 руб приличная сумма. Но если мама до этой продажи квартиры подарит близкому родному человеку (или продаст если доля меньше 1 млн. или больше 5 лет в собственности) свою долю в другой квартире, то на момент продажи, квартира будет её единственным жильём И поэтому налог с мамы взиматься не будет, так как квартира находится у неё в собственности более 3 лет. согласно Статье 217.1. НКРФ Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества С уважением Надеюсь ответ помог.
СпроситьКак поступить отвечаю:
Налог платить не нужно, даже если-это не единственное жилье с учетом владения более 3 х лет, так как вы планируете приобретение другого жилья, по следующему алгоритму действий:
Вам необходимо будет рассчитать НДФЛ с продажи. А при покупке квартиры мама может получить имущественный налоговый вычет, то есть вернуть налог. Расчет налога при продаже квартиры и расчет налогового вычета при покупке квартиры производится в налоговой декларации 3 НДФЛ, которая подается за календарный год (налоговым периодом признается календарный год). То есть сделать взаимозачет при продаже и покупке квартиры в один налоговый период - согласно ч.3 ст. 220 НК РФ
Например:Налог при продаже квартиры составит 13%- ( (4 000 000 – 2 800 000)*0,13)= 156 000 рублей
Налоговый вычет при покупке квартиры составит 260 тыс. руб. (2 000 000 * 0,13), если покупать будете за 2 млн р.
Итого: 260 000 - 156 000 = минус 104 т.р.
Следовательно налог платить не понадобится
Минфин по данному вопросу дает разъяснения: «Если продажа одной квартиры и оформление свидетельства о государственной регистрации права собственности на другую квартиру (квартиры) произведены в одном налоговом периоде (календарный год), то налогоплательщик имеет право на получение одновременно имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 1 и 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса путем уменьшения суммы налогооблагаемого дохода, полученного от продажи квартиры, на сумму имущественного налогового вычета, предусмотренного при приобретении квартиры (квартир)» (Письмо Минфина России от 11 февраля 2016 г. N 03-04-05/7154, Письмо Минфина РФ от 30 декабря 2011 г. N 03-04-05/1-1135). И в некоторых случаях ответ на вопрос, нужно ли платить налог, если продать квартиру и сразу купить другую, будет отрицательным.
Спросить
Да, придется оплатить налог, т.к. квартира в собственности менее 3 х лет - ст.220 НК РФ.
Удачи Вам.
СпроситьХочу продать квартиру в московской области (куплена три года назад) и купить две в строящемся доме! Надо ли платить налог за продажу квартиры? Какой налог на покупку квартиры? Можно ли не платить налог если квартира, которую я куплю, будет стоить менее миллиона рублей?
В квартире прописаны более 15 лет я моя мама мой папа сестра и племянник (несовершенно летний)! 3 года назад Моя мама привотизировала квартиру на себя и племянника (я писал отказ от привотизации) ! Сейчас моя мама хочет продать эту квартиру (двух комнатную) и купить четырёх комнатную! Сможет ли она это сделать без моего согласия (остальные члены семьи согласны на продажу) ? Смогу ли я учавствовать в привотизации четырёх комнатной квартиры без согласия мамы и племянника?
Вашего согласия на продажу не требуется Но покупатель будет ее покупать с правом вашего пожизненного проживания в ней. Это ему надо?
Спросить
Здравствуйте, Талипов Дамир!
Нет, выписать жильца. который отказался от приватизации жилья, невозможно, причем даже в случае продажи квартиры. Гражданин, отказавшийся от приватизации жилого помещения в пользу других лиц, сохраняет право пожизненного пользования данным жилым помещением.
Удачи.
СпроситьУважаемая, Дамир.
Собственником настоящей квартиры у вас является ваша мама и племянник. А раз они собственники, то они могут распоряжаться этой квартирой как им того угодно.
Если ваш племянник несовершеннолетний, о нужно согласие органов а мама и племянник к покупают 4-х комнатную квартиру, то на это обязательно нужно согласие органов опеки и попечительства, так как собственником является несовершеннолетний.
Согласия вашего на отчуждение вашей мамой и племянником квартиры, не требуются.Я с
Право бессрочного пользования сохраняется в жилом помещении за вами как у бывшего члена семьи собственника жилого помещения, отказавшегося от участия в приватизации жилья, при переходе оевтаю вам права собственности на жилое помещение к другому лицу с учетом положений статьи 19 Федерального закона "О введении в действие Жилищного кодекса Российской Федерации" и статьи 292 ГК РФ?
В соответствии со ст. 19 Федерального закона "О введении в действие Жилищного кодекса Российской Федерации" предусматривает, что действие положений части 3 статьи 31 Жилищного кодекса Российской Федерации не распространяется на бывших членов семьи собственника приватизированного жилого помещения при условии, что в момент приватизации данного жилого помещения указанные лица имели равные права пользования этим помещением с лицом, его приватизировавшим, если иное не установлено законом или договором.
Из части 2 статьи 292 ГК РФ следует, что переход права собственности на жилой дом или квартиру к другому лицу является основанием для прекращения права пользования жилым помещением членами семьи прежнего собственника, если иное не установлено законом.
В соответствии со статьей 2 Закона Российской Федерации "О приватизации жилищного фонда в Российской Федерации" граждане, занимающие жилые помещения в государственном или муниципальном жилищном фонде, включая жилищный фонд, находящийся в хозяйственном ведении предприятий или оперативном управлении учреждений (ведомственный фонд) на условиях социального найма, вправе с согласия всех совместно проживающих совершеннолетних членов семьи, а также несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет приобрести эти жилые помещения в собственность.
Согласие лица, которое совместно проживает с собственником жилого помещения, является обязательным условием для приватизации. При этом следует учитывать, что, дав согласие на приватизацию жилого помещения, лицо исходило из того, что право пользования данным жилым помещением для него будет носить бессрочный характер, следовательно, его права должны быть учтены при переходе права собственности на жилое помещение другому лицу, поскольку иное толкование нарушало бы положения статьи 40 Конституции Российской Федерации, в соответствии с которой каждый имеет право на жилище и никто не может быть произвольно лишен своего жилища.
В соответствии с частью 1 статьи 558 ГК РФ перечень лиц, сохраняющих в соответствии с законом право пользования жилым помещением после его приобретения покупателем, с указанием их прав на пользование продаваемым жилым помещением является существенным условием договора продажи жилого дома, квартиры, части жилого дома или квартиры, в которых эти лица проживают.
Всего вам хорошего.
СпроситьЯ проживаю в 1-комнатной квартире, которая оформлена на мою маму. Сейчас я решила купить 2-х комнатную и мама решила эту квартиру оформить на меня. Как нам лучше пере оформить 1-комнатную квартиру на меня, чтобы не платить налог - через договор дарения или купли-продажи? Это моя первая будет квартира и покупка. Спасибо!
Без разницы, если под налогом понимаете НДФЛ - не платится в любом случае, за исключением продажи, если в собственности менее 3 лет находилась.
СпроситьСитуация такая. Квартира в собственности менее 3-х лет. Хочу продать квартиру, и за эту же сумму купить квартиру в другом районе. Вот только вопрос мучает: нужно ли будет при продаже квартиры платить налог на доходы физлиц при продаже квартиры?
Здравствуйте!
Не совсем так.
Обязанность по уплате налога (НДФЛ) у Вас возникает, поскольку квартира находилась в собственности менее 3 лет.
Избежать уплаты налога можно несколькими способами.
1.Либо уменьшить налогооблагаемую базу на ту сумму, за которую приобретали квартиру.
2. Если не покупали квартиру (например, досталась в порядке дарения или наследования), то либо уменьшаете продажную стоимость до 1 млн. руб. и пользуетесь на эту сумму налоговым вычетом (в этом случае платить налог не придется вовсе, а на оставшуюся сумму заключаете с покупателем договор купли-продажи неотделимых улучшений), либо пользуетесь также налоговым вычетом при покупке другой квартиры на сумме не свыше 2 млн. руб. (если ранее таким вычетом не пользовались).
Словом, возможно варианты.
Какой подходит больше всего именно в Вашей ситуации, необходимо анализировать.
Обращайтесь на очную консультацию.
Спросить
