Оптимизация переоформления помещения - минимизация налогов и правильный выбор метода
Есть ООО. Я один учредитель и директор. ООО практически не работает и существует только потому что на него был оформлен и еще идет процесс выкупа помещения. В данное время есть возможность заплатить оставшуюся часть денег за помещение и получить свидетельство на собственность без обременения. Вопрос - как правильно и с минимальными потерями переоформить помещение на физ лицо? Через куплю-продажу? Через закрытие ООО? какие налоги в этих случаях возникают и способы их оптимизации? Стоимость выкупа помещения-13 млн руб по оценке 2009 г.
Добрый день. В случае если Вы будете ликвидировать фирму, то это процесс затяжной по времени и затратный по деньгам:расходы на ликвидационную комиссию, услуги архива, пошлины и вероятны доначисления забытых налогов. Оптимально: купля-продажа физ.лицу и уплата налога на имущество.
После купли-продажи ликвидируйте ооо с выплатой прибыли от сделки единственному учредителю. К объекту недвижимости фирма уже не будет иметь отношения.
Спросить
ООО имеет в собственности помещение. Один учредитель. Уставной капитал 300 т.руб. Балансовая стоимость помещения 2600 тыс. руб. При закрытии ООО помещение отойдет учредителю?
Есть ООО. У ООО два учредителя, одному принадлежит 10%, второму 90% соответственно.
Данное ООО имеет в собственности помещение. По кадастровой оценке стоимость помещения около 1 млн. руб.
По реальной рыночной стоимости около 9 млн. руб.
Учредитель которому принадлежит 10% хочет выйти из состава ООО и забрать свою долю за помещение.
Помещение продавать не будут.
Как правильно написать заявление и выйти из состава собственников? Его 10% доля будет считаться от кадастровой стоимости? Или можно нанять независимую экспертизу для реальной оценки стоимости?
При выходе из ООО участник получает действительную стоимость своей доли исходя из размера чистых активов ООО на последнюю отчетную дату.
ДСД=номинальная стоимость доли/уставной капитал * ЧА. ЧА=Актив-пассив.
Поэтому Вы не можете считать ДСД участника только от стоимости помещения. Само помещение при учете его в активе учитывается по балансовой стоимости. Хотя есть судебная практика, по которой признается, что имущество должно учитываться по реальной рыночной цене (отчет оценщика). В этом случае производите оценку, исходя из оценки увеличиваете балансовую стоимость помещения и уже исходя из этого считаете ЧА и ДСД.
СпроситьНа ООО банк дает целевой кредит на покупку офиса примерно 1/4 часть от стоимости помещения, основное условие банка на выдачу кредита - оформление всего помещения на ООО.
В ООО один учредитель, он же директор. Учредитель даёт 3/4 часть денег на покупку офиса (по договору займа?), 1/4 часть денег даёт банк на покупку офиса ООО и требует оформление всего помещения и получение зеленки на ООО. какие налоги будет платить ООО?
Как в дальнейшем переоформить на учредителя, как на физлицо с минимальными издержками?.
Что ещё можете посоветовать по этой ситуации?
Кратко суть вопроса. Приобретено физическим лицом нежилое помещение в марте 2004 года за 6 млн. руб, в течение 1,5 лет помещение не эксплуатировалось и в настоящее время (октябрь 2005) рассматривается вопрос о продаже данного помещения за 6,5 млн. руб. В данном случае оплата налогов происходит с разницы стоимости, т.е. с 500 тыс. руб или с полной стоимости продажи. И какие налоги. Собственник помещения не ИП или ПБОЮЛ, а физ. лицо. Спасибо. Успехов Вам в Ваших благих делах.
В Главе 23 Налогового кодекса, нет указаний на снижение налоговой базы при реализации имущества (нежилого помещения) на сумму понесенных расходов на его приобретение. Поэтому исчисление налога осуществляется исходя из всей суммы, полученного дохода (от реализации). Конечно, с точки зрения логики это выглядит не очень разумно.
Но в соответствии с пп.1п.1 ст. 220 НК РФ в случае продажи иного имущества, находившегося в собственности продавца более трех лет, налоговый имущественный вычет предоставляется в сумме, полученнной от реализации этого имущества.
Так что выхода два:
1. Ждать трехлетнего срока и потом реализовывать.
2. Изобретать схему ухода.
С уважением,
Дмитрий
СпроситьПриветствую, скажите, У юр. лица на балансе нежилое помещение с кадастровой стоимостью 2 млн. руб. Рыночная стоимость этого помещения 6 млн. руб. Данное помещение построено, введено в эксплуатацию и получено право собственности месяц назад. Может ли юр. лицо (на УСН) продать это помещение физ. лицу за 200 тыс. руб. или 300 тыс. руб.
Физическое лицо является владельцем двух нежилых помещений.
Помещение №1 было приобретено физическим лицом в 2004 году. В 2006 году был приобретен в собственность земельный участок под этим помещением плюс прилегающая территория к нему.
Помещение №2 было приобретено в 2007 году, которое систематически сдается в аренду.
В 2007 году это физическое лицо было зарегистрировано индивидуальным предпринимателем на упрощенной системе налогооблажения (Доход-Расход). Коды видов экономической деятельности - 20.1, 70.3, 70.2, 52.46.7, 51.53.
10 октября 2008 года нежилое помещение №1 было продано.
Вопрос:
Какие налоги в результате продажи нежилого помещения №1 необходимо заплатить?
Евгений,
а) Вы были собственником помещения как физлицо;
б) в соответствии со ст. 208 НК деньги, полученные от продажи являются доходом, поэтому необходимо заплатить с этих доходов НДФЛ в размере 13% (если Вы резидент).
СпроситьООО находится на УСНО. На балансе нежилое помещение площадью 140 кв.м. и стоимостью 23 тыс. рублей. ООО продало это помещение физ. лицу за 25 тыс. руб. т.е. выше балансовой стоимости. Рыночная стоимость этого помещения 5-7 миллионов руб. Какие налоговые последствия будет иметь ООО и физ. лицо купившее это помещение. Единственный участник ООО и физ. лицо купившее помещение являются жена и муж. Директор ООО наёмное лицо (является другом семьи).
Хочу сдать действующее кафе. Я физ лицо, помещение у меня с собственности, имею договор аренды с ООО, директор моя супруга, которое работает в этом помещении. Как я могу сдать кафе другому физ лицу, чтобы он мог снимать помещение и также работать по моим документам ООО (кафе)? На помещение Договор аренды нежилого помещения, а на само ООО, чтобы у него ответственность была по?
Передайте ему кафе по договору доверительного управления - почитайте главу 53 Гражданского кодекса РФ ( в правом верхнем углу страницы "законы, кодесы) - гражданский кодекс част 2.
СпроситьФиз. лицо в 2006 году внес без НДС в уставной капитал ООО собственное нежилое здание с оценкой 20 млн. руб. Это же физ. лицо - единственный учредитель ООО. В 2016 году ООО на общей системе налогообложения продает часть нежилого здания (часть имущества) за 35 млн. руб. После продажи части имущества ООО ликвидируется с передачей оставшегося имущества и средств единственному учредителю.
Какие финансовые обязательства возникают у ООО и у физ. лица?
ООО будет платить налог на имущество размер которого определяется временем владения этим имуществом.
Участник так же ка только зарегистрирует право за собой будет платить налог на имущество.
Каких либо лишних НДСов мы тут не видим. Или если есть нюансы - или ваши опасения - напишите.
СпроситьВопрос такой: У организации (ООО) в собственности находится помещение площадью 1000 кв.м. Данная организация хочет передать в собственность другой организации (ООО) часть помещения (58 кв. м.), а остальную часть помещения (942 кв. м.) физическому лицу. Как будет правильнее оформить данные помещения? Сначала действующему собственнику разделить помещения и получить на эти части отдельные свидетельства, а потом продать или оформить сразу куплю-продажу? В каком случае будет общая долевая собственность, а в каком нет? Спасибо.
Все зависит от того каким образом в дальнейшем эти лица будут осуществлять свое право на объект. Если предполагается, что в духе добрососедства, то можно продать долю одному и долю второму. Если же такого не предполагается и за каждым лицом будут определены конкретные помещения, то лучше сначала разделить, а потом продать каждый из объектов 942 и 58 кв. м. отдельно.
Спросить
Выделяйте доли в натуре, оформляйте кадастровые паспорта, свидетельства и продавайте.
Спросить
