Оформление права на дом и получение имущественного налогового вычета - правила и документы
В 2008 году был приобретен земельный участок для ИЖС и оформлен на жену (до регистрации брака). Брак зарегистрировали в 2009 г. В 2014 г. дом достроили, все подтверждающие расходные документы оформлены на мужа. С целью получения имущественного налогового вычета как правильнее будет оформить право на дом - в совместную собственность? Какие будут необходимы документы в регпалату? Может ли муж получить вычет полностью с расходов в пределах 2 млн. руб.? И сможет ли жена получить вычет за приобретение земельного участка (сейчас она в декрете)? Примет ли ИФНС кассовые чеки, ведь там нет ФИО. И товарные чеки, если продавец вместо ФИО указал Частное лицо.
Размер вычета может быть равен сумме фактически произведенных вами расходов на приобретение, строительство недвижимости, на закупку строительных материалов, на оплату работ или услуг по строительству, на оплату подключения к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Получить вычеты можно в налоговой инспекции по месту жительства или по месту работы, в таком случае работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Согласно Письма Минфина России от 26.03.2014 N 03-04-07/13348 можно получить у нескольких работодателей одновременно независимо от даты возникновения права на вычеты. При приобретении земельного участка для жилищного строительства, вычет можно получить только после того, как будет построен дом и получено свидетельство о праве собственности на него (пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ). Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.
СпроситьВопрос касается имущественного налогового вычета.
В 2008 году, будучи в браке с супругой, была куплена квартира. Оформлена квартира на мужа, 100% доли. Право собственности на мужа.
Муж (я) в период 2008 – 2013 год использовал свое право на имущественный вычет в полном объеме (260 000 руб.)
В конце 2013 года, приобрели еще одну квартиру, полностью теперь оформили на жену. 100% доли собственности – жены. Право собственности тоже на жену. До этого никаких заявлений на налоговый вычет жена не подавала, и правом на вычет не пользовалась.
Скажите пожалуйста, может ли жена в 2014 году воспользоваться вычетом на купленную квартиру? И в полном ли объеме получить возврат средств (260 000 руб.)?
Может ли жена получить имущественный вычет за мужа, у которого нет подтвержденных доходов, если 1) квартира оплачена векселем в 2001, который был подарен в 2001 году женой мужу. На тот момент они еще не состояли в браке. Муж оплатил 1400000, а жена всего 200000 р. Оформлен вексель был на жену.
2) вступили в брак в 2002 году
3) свидетельство о праве собственности получено в 2003 и оформлено на мужа.
нет за мужа получитьк сожалнию не сможете
ак только у него появятся отчисления в налоговую, так он разу может подать декларациюна возврат налога
Спросить
В связи с тем, что все имущество, приобретенное в браке, считается общей совместной собственностью супругов (п. 1 ст. 256 ГК РФ, ст. ст. 33, 34 СК РФ), вычет может быть распределен даже тогда, когда право собственности оформлено только на одного из супругов (Письма Минфина России от 06.07.2011 N 03-04-05/5-485, от 19.05.2011 N 03-04-05/1-362, от 05.10.2010 N 03-04-05/9-594, УФНС России по г. Москве от 29.09.2010 N 20-14/4/102166@).
Соответственно, если квартира/дом оформлены только на одного из супругов, то:
- вычет может целиком получить супруг, на которого оформлено жилье. Заявление о распределении вычета в этом случае не требуется.
- вычет может быть распределен между супругами по их договоренности с помощью заявления о распределении вычета.
Если нужна консультация как получить вычет - пишите.
СпроситьПрошу ответить на следующий вопрос.
Квартира приобретена в рассрочку по договору инвестирования в 2007 г., платежи начались с 2008 г., в 2011 г. квартира оформлена в собственность на жену (приобретена в браке). Возможно ли получение налогового вычета мужем? Если да, то можно ли представить в этом году платежки за 2008 г.? НДФЛ-3 нужно представлять за какие года (2008-2011 или 2009-2011)?
Если квартира будет приобретена в долевую собственность, то имеют ли право собственники долей получить вычет каждый в размере 2 млн (т.е. получить в сумме 520 т.р.)?
Жена рожала по контракту в 2010 г., сумма контракта 50 т.р., можно ли получить социальный налоговый вычет, если да, то может ли получить муж?
Спасибо!
1. Вычет положен с момента оформления собственности. Для долевого участия этот момент с момента передачи квартиры по Акту. Следует иметь ввиду, что вычет предоставляется, если в году его предоставления были доходы облагаемые по ставке 13%,
2. Если собственность совместная ( не долевая) - то вычет предоставляется по договоренности супругов в пределах 2 млн.
3. При долевой вычет также в пределах 2 млн. двоим и не более.
4. Социальный вычет предоставляется по видам лечения, утв. Постановлением правительства. Почитайте его.
СпроситьВпервые я использовал право на получение имущественного налогового вычета в 2008 году в связи с приобретением (покупкой) квартиры в 2006 году: расходы произвел в 2006 году, а заявление подал в 2008 году. Вычет получал в 2008-2009 годах, но использовал его не полностью. В 2010 году снова приобрел жилье, могу ли в 2014 году получить остаток недополученного имущественного вычета?
Механизм возврата НДФЛ по приобретенному жилью работает так:
• в течение года мы получали доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%;
• НДФЛ 13% из нашего дохода удерживались и перечислялись в бюджет нашим работодателем;
• в результате за год накопилась некая сумма НДФЛ, перечисленная за нас работодателем;
• именно эту сумму и можно вернуть себе, предъявив права на имущественный вычет в связи с приобретением недвижимости.
Максимальный вычет по приобретенной недвижимости составляет 260 000 рублей, чтобы вернуть эту сумму из бюджета нужно заработать 2 000 000 рублей, тогда НДФЛ, перечисленный в бюджет как раз составит 260 000 рублей.
Если годовых доходов не хватает, чтобы получить налоговый имущественный вычет полностью, то остаток недополученного (неиспользованного) вычета переносится на следующие календарные годы до полного его использования.
СпроситьМужу до брака в 2002 году выделили в собственность под ИЖС земельный участок, на основании постановления главы администрации.
Брак заключен в 2004 году, в браке было получено разрешение на строительство, построен дом и постройки.
Свидетельство оправе собственности на дом и участок он получил в 2010-2011 году, то есть в браке.
Жена смогла зарегистрироваться в доме, только после получения мужа права на собственность, т.е. в 2010 году.
Сегодня оба супруга пенсионеры. Дети у каждого свои.
Каким образом будут делиться доли в наследовании:
- Что получит муж? - Что получат дети мужа? Что получит мать мужа?
- Что получит жена? - Что получат дети жены?
Дом является совместной собственностью супругов, делится по 1/2, поэтому при наследовании - наследственное имущество будет состоять из 1 /2 дома и делиться в равных доля между всеми наследниками первой очереди - это супруг, дети, родители
Спросить
Наталья, всё будет делиться только ПОПОЛАМ, никакие дети и родители мужа, участия в разделе имущества супругов, не принимают. а по дому не исключено что вам придётся обращаться в суд и доказывать что вы его строили в браке.
СпроситьЗемля оформлена на жену, недострой оформлен в общую совместную собственность (муж и жена). Может ли муж получить налоговый вычет на недострой с включением в стоимость недостроя стоимости покупки земельного участка, если жена не будет получать налоговый вычет?
Возможность получения налогового вычета за приобретение земельного участка и жилого дома в 2016 году
Хочу получить налоговый вычет за приобретение земельного участка и построенный жилой дом. Вопросы:
1. Регистрация права собственности на земельный участок оформлена в 2014 году, а на жилой дом в марте 2016 года. Могу ли я получить налоговый вычет за участок и дом в 2016 году? (ведь 3-ндфл подаётся за предыдущие годы)
2. Участвуют ли в формировании суммы налогового вычета налоги, уплаченные супругой (ом), если дом оформлен в собственность на одного из них?
Здравствуйте.
1.Право получения вычета возникает по окончании налогового периода. За участок Вы можете получить вычет, а за дом- только в 2017г.
2. Если супруга будет получать вычет- участвуют.
Вычет вправе получить любой из супругов, независимо от того, на кого оформлено имущество.
СпроситьЗдравствуйте! В соответствии с подпунктом 2 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ при приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на жилой дом. Поскольку свидетельство о праве собственности на жилой дом получено Вами в 2016 году, то годом начала применения вычета будет именно 2016 год.
Тут у Вас два возможных пути получения вычета:
1. Подать налоговую декларацию по итогам 2016 года - в 2017 году.
2. Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе (т.е.с Вашего дохода не будет удерживаться налог на доходы 13% до те пор, пока Вы не используете вычет полностью).
Для этого налогоплательщику необходимо:
1) Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2) Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета
3) Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.
4) По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5) Предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.
Подробнее о том, какие документы нужны, и образец заявления для работодателя можно посмотреть на сайте ФНС Подробнее ➤
Всего Вам налучшего!
Спросить
Регистрация права собственности на земельный участок - 2014год, регистрация права собственности на жилой дом - 2016год. Могу ли я получить налоговый вычет за покупку земельного участка в 2015году, а за жилой дом - в 2017году. Я так понимаю, что с 01.01.2014 можно получать вычет не один раз, а пока не получишь ндс со всей потраченной суммы.
Спросить, однако основание для получения свидетельство - договор от 2005 года, поскольку компания-застройщик оформляла все задним числом, при этом все проплаты за квартиру были осуществлены совместно, с 2008 по 2009 год (есть квитанции об оплате и перечень сроков проплат также указан в договоре) . Имеет ли право на эту совместную квартиру БЫВШАЯ (=первая), с которой был оформлен развод в начале 2006 года?
Добрый день!
Если развод был в 2006 г., то на данный момент разделить имущество не представляется возможным. Дело в том, что имущество бывшие супруги могут разделить только в течение трех лет после расторжения брака.
С уважением, Филин Сергей
8-961-645-62-18
СпроситьКупленная квартира оформлена на жену. Налоговый вычет будет получать муж. Какие документы необходимы мужу для получения налогового вычета за купленную квартиру?
Уважаемая Римма.
Заполненная декларация 3-НДФЛ за полный календарный год (помните, что декларацию можно подавать за последние три года, но начиная с того года, в котором купили квартиру).
заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры, комнаты;
заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет;
заявление об отказе от налогового вычета одного из супругов в пользу второго (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить свой налоговый вычет и передают вам свое право);
оригинал справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (запрашивается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей в бухгалтерии);
копия паспорта гражданина РФ (все заполненные страницы);
копия договора купли-продажи квартиры, комнаты или доли в них;
копия акта приема-передачи квартиры, комнаты или доли в них;
копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру, комнату, долю в них;
копия свидетельства о браке (если приобрели жилье в официальном браке);
копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если есть);
копия сберкнижки или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата налога.
Спросить- Письменное заявление налогоплательщика о предоставлении имущественного вычета;
- справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
- декларация о доходах по форме 3-НДФЛ;
- документы, подтверждающие новое строительство либо приобретение жилого дома или квартиры (договор купли-продажи, договор о долевом участии в строительстве и т.п.) – копию;
- свидетельство государственной регистрации права (при покупке, строительстве квартиры) – копию;
- свидетельство государственной регистрации права либо передаточный акт (при строительстве квартиры) – копию;
- платежные документы, оформленные в установленном порядке, подтверждающие факт уплаты денежных средств (платежные поручения, квитанции, расписка) – копию;
- в случае заявления имущественного вычета в сумме, направленной на погашение процентов по ипотечному, целевому кредитованию:
- платежный документ, подтверждающий уплату процентов по кредиту,
- кредитный договор – копию,
- справка из банка о сумме уплаченных процентов.
- в случае заявления имущественного вычета в сумме расходов на приобретение отделочных материалов, на работы, связанные с отделкой квартиры, приобретенной в соответствии с договором финансирования строительства (отчет по расходам по использованию приобретенных строительных материалов) - документы, подтверждающие оплату материалов, товарный чек с наименованием товара, договор на выполнение отделочных работ – копию.
-копию свидетельства о заключении брака.--
-заявление от жены о распределение налогового вычета:муж-100%, жена-0%
СпроситьПомогите разобраться в вопросе.
Приобретали строящуюся квартиру.
Платежи были в 2006-2007 годах.
Документ, подтверждающий право собственности был получен в первой половине 2008 года.
После этого, в 2008 г., обратились в налоговую службу с декларацией для получения налогового имущественного вычета за 2006-2007 г..
Получили устный отказ следующего содержания:
"Документ, подтверждающий право собственности получен в 2008 году, следовательно подать декларацию вы можете только по окончанию этого налогового периода. Т.е. только начиная с 2009 года у вас будет право подать декларацию за 2006, 2007 годы для получения имущественного налогового вычета."
Аналогичный вопрос (№6) рассмотрен на сайте "Федеральной налоговой службы" (http://www.nalog.ru/document.php?id=22811), единственное отличие - ситуация рассмотрена на 2 года раньше. Из ответа следует, что не нужно ждать окончания периода в котором получен документ подтверждающий право собственности. Можно сразу подать декларацию за предыдущие периоды и получить имущественный вычет.
Кто прав в данном вопросе?
Может за последние 2 года произошли существенные изменения в данном вопросе?
Если отказ не правомочен, как отстоять свои права?
Спасибо.
Александр,
1) в РФНС Вам ответили правильно, т.к. у Вас спутались 2 понятия - получение имущественного налогового вычета в ФНС и по месту работы
2) по указанной ссылке ФНС комментирует аналогично
Необходимо иметь в виду, что если Вы изберете для себя путь получения вычета по месту работы, то фактически "живых" денег вы не получите, а с момента представления документа из налоговой у Вас из ЗП не будут удерживать НДФЛ.
Поэтому рекомендую дождаться 1 января 2009 года и подать заявление о вычете + документы об оплате долевки в 2006-2007 г.
Спросить
