Правовые последствия выплаты дивидендов без договора - как обезопасить свою позицию в качестве учредителя компании?
Я являюсь учредителем одной компании, с небольшой долей 10%, 3 года назад, я и директор организации (с долей 90%) заработав денег-решили часть этой суммы выплатить себе в качестве дивидендов за проделанную работу... Директор организации, перевел на мой личный счет 200000 рублей, после чего я их успешно обналичил через банковскую карту, и большую часть суммы конечно отдал ему. никаких расписок естественно не брал. Через некоторое время я узнал что в назначении платежа стоит-Выплата средств по договору займа... директор мне объяснил что тем самым хотел сэкономить на подоходном налоге. Никаких договоров я не подписывал. Я так понимаю что этот виртуальный долг перед организацией так и числится за мной на протяжении этих трех лет, никто мне его не предъявляет. Сейчас я уже отошел от деятельности компании, но есть опасения. Посоветуйте, как мне быть в этой ситуации чтоб обезопасить себя? Насколько законны были действия директора? Может ли он в лице директора потребовать с меня деньги? Спасибо.
Действия директора незаконны. Однако даже если сам договор займа отсутствует, т.к. не заключался, получение денег Вами доказать можно, ВЫ их получали, предьявляли документы,расписывались. Данная сумма также числится в документах предприятия. Таким образом директор может предпринять действия по возврату с Вас указанной суммы. Аргументировать заключение договора с Вами можно по всякому, отсутствие его на сегодняшний день можно обьяснить потерей. Поэтому, чтобы обезопасить себя вызовите директора на откровенный разговор, запишите разговор на носитель, впоследствии побеседуйте с ним в присутствии свидетелей, зафиксируйте моменты отсутствие договора займа, а деньги получались как дивиденды, что деньги получил и он от ВАс. Таким образом Вы сможете себя обезопасить. Данные доказательства могут быть использованы как в гражданском так и в уголовном деле. Удачи.
СпроситьЯ являюсь учредителем одной компании, с небольшой долей 10%, 3 года назад, я и директор организации (с долей 90%) заработав денег-решили часть этой суммы выплатить себе в качестве дивидендов за проделанную работу... Директор организации, перевел на мой личный счет 200000 рублей, после чего я их успешно обналичил через банковскую карту, и большую часть суммы конечно отдал ему. никаких расписок естественно не брал. Через некоторое время я узнал что в назначении платежа стоит-Выплата средств по договору займа... директор мне объяснил что тем самым хотел сэкономить на подоходном налоге. Никаких договоров я не подписывал. Я так понимаю что этот виртуальный долг перед организацией так и числится за мной на протяжении этих трех лет, никто мне его не предъявляет. Сейчас я уже отошел от деятельности компании, но есть опасения. Посоветуйте, как мне быть в этой ситуации чтоб обезопасить себя? Насколько законны были действия директора? Может ли он в лице директора потребовать с меня деньги? И действует ли в этом случае срок давности 3 года. Спасибо.
Срок давности и исковой составляет 3 года. Так что думаю, что беспокоиться нечего. Скрытие налога от доходов серьезное преступление. Ответственность соответственно этих действий несет директор. Срок давности по налоговому преступлению 6 лет.
СпроситьВ ООО два учредителя (доли 50/50), один из них - Директор (враг)
Директор в 2010 г. перечислил сумму на личный счет второго учредителя (ответчик) сославшись в назначении платежа на беспроцентный займ (перечисление денежных средств по договору займа №... от...2009 г.).
Реальное назначение средств - результаты деятельности (дивиденды) ООО. Просто именно такой способ избрал директор, видимо с умыслом на будущее.
Сейчас это будущее настало и директор требует возврата.
При этом самого договора нет, срок возврата нигде не указан, директор заявляет, что договор займа утерян.
В суде ссылается на 810 ст. ГК с требованием вернуть в 30-ти дневный срок.
Ответчик деньги получил, факт сложно оспорить, но это было что угодно, только НЕ ЗАЙМ. Дивиденды, подарок, оплата чего либо...
Какую линию защиты выбрать при условии, что никаких договоров займа или еще чего либо просто не существует? (есть только платежка).
Как уличить директора в ошибочном (или преднамеренном) заполнении назначения платежа с целью шантажа в будущем? (директор требует выхода из ООО).
Есть ли шанс затребовать распределение прибыли и выплату дивидендов в ходе рассмотрения дела в суде?
Здравствуйте, Михаил Викторович!
Необходимо смотреть обоснования Истца и его требования. Обращайтесь, есть решение.
СпроситьЗдравствуйте, Михаил Викторович! Конечно, я бы рекомендовал Вам обратиться на личный прием для более объективного анализа Вашей ситуации.
Исходя из той информации, которую Вы сообщили могу сказать следующее.
1. Возможно, истцом пропущен срок исковой давности. Пропуск срока исковой давности является самостоятельным основанием для отказа в иске.
2. Договор займа должен быть заключен в письменной форме. Это обязательное требование, установленное законом. Несоблюдение письменной формы договора займа влечет его недействительность. Таким образом, полагаю, что оснований для удовлетворения исковых требований именно о взыскании суммы займа нет.
3. В будущем оппонент может обратиться в суд с иском о взыскании суммы неосновательного обогащения, указывая, что деньги были переведены Вам ошибочно. В этом случае необходимо также заявлять о применении срока исковой давности.
4. Для того, чтобы истребовать дивиденды, Вам необходимо обратиться с соответствующим иском в суд. В рамках этого дела требовать взыскания дивидендов Вы не можете.
Готов оказать помощь словом и делом. Цены разумные.
Спросить
Добрый день!
В такой ситуации понятно, что доказывать надо отсутствие договора займа. Поскольку в платежке договор указан с реквизитами, истец должен его предоставить. Платежка все таки односторонний документ.
Но, суду все равно придется объяснять назначение денег и доказывать это. Конечно, выработка правовой позиции требует времени.
Если Вам понадобится юр помощь, обращайтесь.
СпроситьЗдравствуйте!
Если оспорить доводы истца о том, что имел место договор займа, тогда можно будет применить срок исковой давности, и в иске откажут. У вас очень перспективная ситуация, советую выбрать юриста для оказания помощи по ведению дела в суде.
Назначение денег в суде доказывать необязательно. Даже если эти деньги будут признаны неосновательным обогащением, сроки исковой давности уже прошли. Главное - не допустить, чтобы истец доказал факт займа.
Если вам нужна будет помощь по вашему делу, обращайтесь.
Спросить
Михаил Викторович! Сделка явно сомнительная. Наверняка по уставу требовалось одобрение как сделки с заинтересованностью. Или можно констатировать неразумные действия директора явно в ущерб Обществу.
Сделку нужно отменять в суде. А далее уже ставится вопрос о добросовестности лица как участника и вопрос об исключении из ООО и т.д.
Новое корпоративное законодательство в ГК дает много возможностей
Спросить
[Статья 808] 1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы. 2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
Сошлитесь на ст. 808 ГК РФ в соответствие с требованиями ст.131-132 ГПК РФ
Спросить
Исковое заявление о взыскании суммы займа
26.02.2010. ООО ....Иванову Ивану Ивановичу по просьбе последнего был предоставлен заем общей суммой 2******
рублей 00 копеек, что подтверждается платежным поручением №968. Деньги были перечислены на личный счет ответчика.
Согласно положениям статьи 307 Гражданского кодекса обязательства возникают из договора, вследствие причинения
вреда и из иных оснований, указанных в Гражданском кодексе.
При этом в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное
действие, как-то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного
действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.
В соответствии с пунктом 1 статьи 807 Гражданского кодекса по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в
собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик
обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им
вещей того же рода и качества.
Согласно пункту 2 статьи 808 Гражданского кодекса в подтверждение договора займа н его условий может быть
представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной
суммы или определенного количества вещей. В данном случае подтверждением передачи денежных средств является
выписка по счету истца №968.
Согласно пункту 1 статьи 810 Гражданского кодекса заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в
срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа, а в случаях, когда срок возврата договором не установлен
или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со Дня
предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.
12.12.2013. истцом ответчику было направлено уведомление о необходимости возврата суммы займа, которое было
получено ответчиком 09.01.2014., что подтверждается лотовыми квитанциями, уведомлением о вручении письма, описью
вложения вписьмо.
Ответчик каких-либо действий не предпринимал. Однако Обя'зате^ьс^ дя аозар^т/суммы займа в указанный срок
ответчиком исполнено не было.
Статьей 310 Гражданского кодекса установлена недопустимость одностороннего отказа от исполнения обязательства.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 307, 310, пунктом 1 статьи 807, пунктом 2 статьи 808, пунктом I
статьи 810, 811 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также ст. ст. 131,132 Гражданского процессуального
кодекса Российской Федерации
прошу взыскать ... и тд
Спросить
Данное исковое заявление вам необходимо привести в соответствие с требованиями ст.131-132 ГПК РФ
Спросить[Статья 808] 1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы. 2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
Сошлитесь еще на ст. 808 ГК РФ в соответствие с требованиями ст.131-132 ГПК РФ
Спросить
Указывайте на подарок или выплату дивидендов.
Ст. 170 ГК РФ указывает: "Притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила."
Это для дивидендов.
Для подарка ст. 572 ГК РФ: "По договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом."
Нет ни срока, ни процентов в поручении - это не займ.
СпроситьМихаил Викторович, добрый день!
Во-первых, необходимо, чтобы истец предоставил доказательства Вашей просьбы на предоставление займа (как указано в иске). Вы, в свою очередь, возражайте, что такой просьбы не было.
Во-вторых, заявите о признании сделки недействительной в силу ст.170 ГК РФ как притворную сделку, ссылаясь на ст.28 закона "Об ООО" - распределение прибыли общества. В этом случае необходимо предоставить решение участников общества о таком распределение прибыли.
В-третьих, заявите в суде ходатайство об истребовании бухгалтерской документации. Это необходимо для того, чтобы посмотреть как бухгалтерия провела данную проводку как займ или как распределение прибыли. При необходимости можно назначить судебно-бухгалтерскую экспертизу.
Спросить
ВОЗМОЖНО ДОКАЗАТЬ, ЧТО ЭТО НЕ ЗАЙМ, А ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ДИВИДЕНДОВ. 162 ГК РФ.
ДЛЯ ЭТОГО ДОЛЖНЫ БЫТЬ ПРЕДСТАВЛЕНЫ ДОКАЗАТЕЛЬСТВА, ЧТО ПРИНИМАЛОСЬ РЕШЕНИЕ О ВЫПЛАТЕ ДИВИДЕНДОВ ИЛИ КАКОВ БЫЛ РАЗМЕР ПРИБЫЛИ КАК В УСТАВЕ ПРЕДУСМОТРЕНО РАСПРЕДЕЛЯТЬ ПРИБЫЛЬ.
НАЗНАЧЕНИЕ ПЛАТЕЖА ЛИШЬ ОДНО ИЗ ДОКАЗАТЕЛЬСТВ ВЫ ВПРАВЕ ПРЕДСТАВИТЬ ИНЫЕ. СУД ОЦЕНИВАЕТ ВСЕ ДОКАЗАТЕЛЬСТВА В СОВОКУПНОСТИ.
И ПОТОМ ЕСЛИ ДИРЕКТОР ГОВОРИТ, ЧТО ЭТО ЗАЙМ, А РАЗМЕР ПРИБЫЛИ ПОДЛЕЖАЩЕЙ ВЫПЛАТЕ РАВЕН ЭТОЙ СУММЕ, ТО ОБЯЗАТЕЛЬСТВО ЗАЙМА МОЖЕТ БЫТЬ ПРЕКРАЩЕНО ЗАЧЕТОМ - ДЛЯ ЭТОГО ДОСТАТОЧНО НАПРАВИТЬ ЗАЯВЛЕНИЕ О ЗАЧЕТЕ ДИРЕКТОРУ - СТ. 410 ГК РФ. ТОГДА ТАК НАЗЫВАЕМЫЙ ЗАЙМ БУДЕТ ПРЕКРАЩЕН ЗАЧЕТОМ.
ЗАЯВЛЕНИЕ О ЗАЧЕТЕ МОЖЕТ БЫТЬ ВРУЧЕНО В СУДЕБНОМ ЗАСЕДАНИИ ИСТЦУ И СУДУ ДЛЯ ПРИОБЩЕНИЯ К МАТЕРИАЛАМ ДЕЛА. СУД ЗАЯВЛЕНИЕ ОЦЕНИТ НАРЯДУ С ДРУГИМИ ДОКАЗАТЕЛЬСТВАМИ.
ДУМАЮ ЛУЧШЕ СНАЧАЛА ПОЛУЧИТЬ ДОКУМЕНТЫ ПО ПРИБЫЛИ И ПОСЛЕ ЗАЯВЛЯТЬ О ЗАЧЕТЕ.
ДЛЯ ЭТОГО ВЫ ВПРАВЕ ЗАЯВИТЬ ХОДАТАЙСТВО ОБ ИСТРЕБОВАНИИ ДОКАЗАТЕЛЬСТВ СУДОМ, ПОСКОЛЬКУ ЛИШЕНЫ ВОЗМОЖНОСТИ ПОЛУЧИТЬ ИХ САМОСТОЯТЕЛЬНО.
СпроситьЯ являюсь владельцем небольшой организации. 3 года назад открыв фирму не имел должных знаний в обороте налички. Для старта бизнеса назанимал у частных лиц разные суммы денег. Естественно никак не проводил. Никаких документов подтверждающих траты этих средств нет. Есть только договоры займа между ООО и людьми у которых занимал. Там прописано, что возврат займа осуществляется путем перевода с расчетного счета ООО на счет физ. лица. Заработав через некоторое время некую сумму, решил расплатиться с долгами. Осуществлял переводы с расчетного счета ООО на карточки частным лицам. Общая сумма всех перечислений 3-3,5 млн руб. В начале года этим заинтересовался банк. Но вроде после предоставления договоров займа отстали. И вот сегодня этот вопрос поднялся в налоговой. Всех лиц которым перечислялись деньги вызывают на допрос в качестве свидетелей. Подскажите какое наказание за это будет и как из этой ситуации выйти. Спасибо.
Это проверка в рамках Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Спросить
Вы можете быть привлечены к ответственности за уклонение от уплаты налогов
Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, квалифицируется как преступление (ч. 1 ст. 199 УК).
Согласно примечанию к ст. 199 УК крупным размером признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более 500 тыс. руб., при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10% подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая 1 млн. 500 тыс. руб., а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более 2 млн. 500 тыс. руб., при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20% подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая 7 млн. 500 тыс. руб.
Спросить
Добрый день. Поскольку в соответствии с ФЗ-115 О противодействии отмывания денежных средств и финансирования терроризма, операции по возврату долга являются для банка сомнительными, банк запросил необходимые документы. Если договора предоставили, то вопросы все отпадут.Но имейте в виду Вы в банке на "карандаше". Если будут продолжаться сомнительные операции, ни к чему хорошему это не приведет.Налоговая же подозревает Вас в неуплате налогов и схемах обналичивания денег. Просто предоставьте им необходимые договора займа. Ваших партнеров налоговая вызвала в качестве свидетелей, поскольку имеет на это право.Судя из Вшего рассказа, никаких нарушений законодательства Вами не допущено, поэтому думать о наказании не стоит.Наказание предусмотрено ст.199 УК РФ.Успехов
Спросить
Вам грозит статья 199 УК РФ или 199.1 УК РФ.
Однако, крупным размером в настоящей статье, а также в статье 199.1 Уголовного Кодекса РФ признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более двух миллионов рублей (а не 500 000 как было раньше), при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая шесть миллионов рублей.
Это значит, что если Вы как налоговый агент должны были уплатить 13% НДФЛ за этих физических лиц, то Вы должны перечислить им 2млн/13*100%, что составляет более 15 млн. рублей для состава по ч.1 199.1 УК РФ. Если полагать что Вы не уплатили налог на прибыль в размере 20%, то с этих сумм тоже не будет состава по ст.199 УК РФ. Если у Вас упрощенная система налогообложения, то налог на прибыль Вы вообще не обязаны уплачивать.
Так что к уголовной ответственности Вас привлечь не должны. А вот штраф по ст.15.11 КоАП РФ Вам грозит, т.к. занижение сумм начисленных налогов и сборов не менее чем на 10 процентов вследствие искажения данных бухгалтерского учета - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей.
Спросить
Уважаемый Алексей.
Несколько непонятны все обстоятельства заключения договоров займа.
Есть два вида-беспроцентный займ и соответственно займ, предусматривающий взыскание процентов, даже, если и в договоре это не определено.
По беспроцентному займу:
Согласно п. 1 ст. 421 ГК РФ граждане и юридические лица свободны в заключении договора.
Отношения по договору займа регулируются главой 42 "Заем и кредит" ГК РФ.
Пункт 1 ст. 807 ГК РФ устанавливает, что по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
При этом договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
По общему правилу, установленному п. 1 ст. 809 ГК РФ, если предметом договора займа являются денежные средства и иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.
Иными словами, условие о безвозмездности договора должно быть оговорено в тексте договора. В противном случае заемщик обязан выплатить заимодавцу проценты за пользование имуществом, как того требует п. 1 ст. 809 ГК РФ. Согласно этой норме при отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо - в месте его нахождения, ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
В соответствии со ст. 810 ГК РФ у заемщика возникает обязанность возвратить заимодавцу сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.
Таким образом, беспроцентный договор займа может быть заключен между юридическим и физическим лицом, где заимодавец - физическое лицо. При этом для заключения договора займа и его исполнения не имеет значения, является физическое лицо участником (учредителем) общества или нет.
В соответствии с положениями пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ и п. 12 ст. 270 НК РФ средства, которые получены или переданы по договорам кредита или займа, а также которые получены или направлены в погашение таких заимствований, не учитываются в целях налогообложения прибыли ни в составе доходов, ни в составе расходов. При этом налоговым законодательством также не установлено никаких ограничений по применению указанных норм. Иными словами, Налоговый кодекс РФ не устанавливает применение этих норм в зависимости от того, является физическое лицо, предоставившее компании денежные средства по договору займа, ее участником (учредителем) или нет. Следовательно, при заключении беспроцентного договора займа у юридического лица не возникает никаких дополнительных налоговых обязательств ни при получении заемных средств, ни при их возврате.
Следует отметить, что длительное время налоговые органы считали, что при предоставлении беспроцентного займа заемщику организации оказывается безвозмездная услуга по предоставлению денежных средств.
Однако под услугой для целей налогообложения признается деятельность, результаты которой не имеют материального выражения, используются и потребляются в процессе осуществления этой деятельности (п. 5 ст. 38 НК РФ). Взаимоотношения по договору займа таких признаков не имеют, и пользование денежными средствами по договору займа без взимания заимодавцами процентов не может рассматриваться как правоотношения по оказанию услуг.
В соответствии со ст. 41 НК РФ доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главами "Налог на доходы физических лиц", "Налог на прибыль организаций" НК РФ.
Материальная выгода в виде экономии на процентах по договору беспроцентного займа не определена главой 25 НК РФ как доход, подлежащий налогообложению, а также не установлены правила ее признания и учета для исчисления налога на прибыль, что не позволяет каким-либо образом оценить доход по договорам беспроцентного займа (письма Минфина России от 02.04.2010 N 03-03-06/1/224, от 25.02.2010 N 03-02-07/1-77, от 20.02.2006 N 03-03-04/1/128, ФНС России от 13.01.2005 N 02-1-08/5, УФНС России по г. Москве от 23.12.2005 N 20-12/95315, от 06.10.2006 N 20-12/89193, от 22.12.2010 N 16-15/134823@).
Такая же позиция отражена в постановлении Президиума ВАС РФ от 03.08.2004 N 3009/04.
Таким образом, материальная выгода в виде экономии на процентах по договору беспроцентного займа не влечет возникновения объекта обложения по налогу на прибыль у заемщика вне зависимости от того, является физическое лицо-заимодавец участником (учредителем) или не имеет к организации никакого иного отношения. Данной позиции придерживается Минфин России в письме от 17.03.2009 N 03-03-06/1/153.
Если это иной договор, то, соответственно, ООО, перечисляя деньги физ.лицу обязано уплачивать соответствующий налог.
Полагаю, что этим и занимается налоговая.
В соответствии с п. 2 ст. 209 ГК РФ собственник вправе по своему усмотрению любыми не противоречащими закону способами распоряжаться принадлежащим ему имуществом.
Следовательно, гражданин вправе по своему усмотрению распорядиться принадлежащими ему денежными средствами (в том числе путем передачи их по договору займа) как в личных целях, так и в целях осуществления предпринимательской деятельности.
Вместе с тем, юридическое лицо обязано учитывать при исполнении договора займа существующую ставку рефинансирования, т.к. осуществляет пользование денежными средствами займодавца.
Полагаю, что Вам следует настаивать на беспроцентном займе, об этом поговорите и с займодавцами, пусть так и выстраивают свою позицию.
СпроситьВам будет неуплата налога (НДФЛ согласно гл. 23 НК РФ и ЕСН согласно гл. 24 НК РФ) вменяться.
Ст. 122 НК РФ указывает: "Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога (сбора) или других неправомерных действий (бездействия), влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора)."
Спросить
"Всех лиц которым перечислялись деньги вызывают на допрос в качестве свидетелей." - свидетелей чего? какое правонарушение вам вменяют? вы спрашиваете про наказание, как можно вам его сказать, не зная нарушения? из вашего вопроса я вообще нарушений не вижу, только если неуплата НДФЛ (при условии, что вы физ лицам выплатили займ с процентами). Как вы оформляли поступление денег от физ лиц ООО? хотя бы РКО есть?
Спросить
Владелец организации не учел наличку при старте бизнеса и попал в проблемы с банком и налоговой
Я являюсь владельцем небольшой организации. 3 года назад открыв фирму не имел должных знаний в обороте налички. Для старта бизнеса назанимал у частных лиц разные суммы денег. Естественно никак не проводил. Никаких документов подтверждающих траты этих средств нет. Заработав через некоторое время некую сумму, решил расплатиться с долгами. Осуществлял переводы с расчетного счета ООО на карточки частным лицам. Общая сумма всех перечислений 3-3,5 млн руб. В начале года этим заинтересовался банк. Но вроде после предоставления договоров займа отстали. И вот сегодня этот вопрос поднялся в налоговой. Всех лиц которым перечислялись деньги вызывают на допрос в качестве свидетелей. Подскажите, какое наказание за это будет и как из этой ситуации выйти. Спасибо.
Будет проверка
Статья 144. Порядок рассмотрения сообщения о преступлении
[Уголовно-процессуальный кодекс РФ] [Глава 19] [Статья 144]
1. Дознаватель, орган дознания, следователь, руководитель следственного органа обязаны принять, проверить сообщение о любом совершенном или готовящемся преступлении и в пределах компетенции, установленной настоящим Кодексом, принять по нему решение в срок не позднее 3 суток со дня поступления указанного сообщения. При проверке сообщения о преступлении дознаватель, орган дознания, следователь, руководитель следственного органа вправе получать объяснения, образцы для сравнительного исследования, истребовать документы и предметы, изымать их в порядке, установленном настоящим Кодексом, назначать судебную экспертизу, принимать участие в ее производстве и получать заключение эксперта в разумный срок, производить осмотр места происшествия, документов, предметов, трупов, освидетельствование, требовать производства документальных проверок, ревизий, исследований документов, предметов, трупов, привлекать к участию в этих действиях специалистов, давать органу дознания обязательное для исполнения письменное поручение о проведении оперативно-розыскных мероприятий.
Спросить
Ничего Вам за это не будет. Проверяют в рамках Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Спросить
Алексей!
Если Вы перечисляли деньги со счета ООО, а брали в долг как физическое лицо, то безусловно есть основание для проведения камеральной налоговой проверки в соответствии со ст.88 НК РФ.
Спросить
Сначала будет проверка. Для лиц, которым перечислялись деньги не будет ответственности.
СпроситьВ 2012 г. мой бывший работодатель в принудительном порядке (находился в зависимом положении по выплате з/платы) на мое имя зарегистрировал ООО, как единственный учредитель и Ген. директор. Это не компания, где я работал по трудовой книжке. В деятельности компании я участия не принимал, никаких документов не подписывал. Из-за чего в январе 2015 г. был выведен из состава учредителя и Ген. директора. За это время сменилось 3 Ген. директора. На мой почтовый адрес пришла копия решения суда о взыскании задолженности с ООО, где я ранее (в 2012) был ген. директором и единственным учредителем в особо крупном размере по Договору займа перед неизвестным мне частным лицом. В Решении суда сказано, что существует подписанные мною, в лице Ген. директора ООО Договора займа и деньги по ним были на счет ООО получены. Ни Договоров ни платежных поручений об снятии денег со счета я в свое время не подписывал. Теперь пришла копия обжалования этого решения с указанием текущего Ген. директора, что он тогда Ген. Директором не был, Договор не подписывал, просит снять с него ответственность.
Могут ли ко мне, как к бывшему Ген. директору/учредителю, быть предъявлены требования по взысканию средств? Сумма для меня фантастическая. Заранее благодарю за ответ.
Согласно ст. 44 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" директор несет ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу его виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами.
Спросить
Если вы ничего действительно не подписывали, то вам опасаться нечего - если будет решение суда в котором вы будете фигурировать как лицо, которому
у необходимо выплатить деньги - следует обжаловать решение суда, заявив что подписи поддельные
Спросить
Николай, Вам надо просить привлечь Вас 3-м лицом и обжаловать со своей стороны это решение.
Дело в том, что оно может потом Вас коснуться и действительно могут предъявить такие требования (нанесли ущерб компании).
СпроситьЯ учредитель компании ООО в единственном числе и нынешний генеральный директор и главный бухгалтер. До 2015 года ген. директор и главный бухгалтер в одном лице (не являлся учредителем компании) ввел компанию в небольшой долг. Подали иск на сумму 100 000 руб. Договор с поставщиками подписывал прежний ген. директор и до последнего дня работы в компании уклонялся от выплаты. Сейчас получается я должен эти долги выплатить, что и буду делать. Могу ли я после через суд взыскать эти расходы с прежнего ген. директора? Также у меня второй вопрос. Бывший ген директор удерживает имущество компании и не отдает. Имущество оплачивалось по Б.налу. И является по факту собственностью компании. Как я могу взыскать стоимость этого имущество у бывшего ген. директора компании? Спасибо!
Имущество компании Вы вправе в судебном порядке истребовать из владения бывшего генерального директора.
Что касается личной имущественной ответственности бывшего генерального директора за долг, образовавшийся при неисполнении договора поставки, то здесь все сложнее. Потребуется доказать прямую причинно-следственную связь между образованием долга и недобросовестными или грубо неосторожными действиями бывшего ГД. При этом само подписание им договора поставки к таким действиям не относится. На практике доказать указанную выше связь удается крайне редко.
Спросить
Если на имущество компании имеются документы и доказательства, что оно находится у прежнего директора, то направьте ему претензию установив срок возврата, если отказ или молчание, обращайтесь в суд об истребовании этого имущества.
СпроситьЯ являюсь учредителем ООО. Примерно 3 года назад в Банке взяли кредит под залог оборудования. Договор поручительства физического лица подписывала я, как Учредитель. Через некоторое время, дела на фирме пошли плохо и ООО перестало исполнять свои обязательства перед банком, Генеральный директор уволился. Банк подал в Арбитраж и выиграл процесс. Заседание суда происходило в отсуствии Ответчика. Через некоторое время бывшего Генерального Директора вызвали в суд и представили Договор поручительства физического лица (генерального директора) с намерением взыскать долг за счет имущества Генерального директора. Но Поручителем по данному Договору был Учредитель, а не Генеральный директор. Получается парадоксальная ситуация: есть 2 Договора поручительства по Кредитному договору (оригиналы) : с одной датой, суммой, номером, но на разных Физических лиц. Кто в данной ситуации будет Поручителм по Договору?
Здравствуйте, Ирина.
И что тут пародоксального ? На деле может быть и десять поручителей, с котрых Банк будет требовать солидарно сумму долга с процентамии и пенями.
Из десяти поручителей реально можно будет взыскать только с одного поручителя, вот Банк с него и взыщет через суд, а потом через судебного пристава.
Так и в этом случае, с кого реально взыскать Банку долг, с того он и будет взыскан.
Удачи Вам.
СпроситьЯ работала зам. директора. На мой р/счет (банковская карта) директор перечислял некоторые суммы, тк ему так было удобнее чтобы обналичить их. Деньги, естественно, я возвращала. Сейчас я уволилась. Директор в ярости.
ВОПРОС: Может ли он предъявить мне мат. претензии за эти действия? (Я работала почти 10 лет, конфликт был спровоцирован моим увольнением...) Я нигде не расписывалась, просто деньги обналичивались ч/з мою банковскую карту.
Я-единственный учредитель ООО. Своим решением назначил Ген. директора. Есть запись ЕГРЮЛ. Деятельность ООО не велась, не было средств. Трудовой Договор с Директором я не подписывал. Через несколько месяцев я узнал, что Директор (без Трудового Договора) принял на работу 4 человека, подписал с ними Трудовые договоры, назначил себе и им высокие зарплаты. Брал займы от физических лиц на выплату зарплаты себе и работникам. Вопрос: имел ли право Ген. Директор без Трудового договора назначать себе зарплату и подписывать договоры с работниками?
А трудовой договор здесь не при чем.
Есть решение учредителя о назначении гендиректора. Договор нужен для отношений между Вами и Директором.
Если Ваши права нарушены, обращайтесь в суд, это частный спор.
СпроситьЯ являюсь соучередителем ООО, в котором 80%, принадлежит юридическому лицу и 20 % мне, как физическому лицу.
В предприятие на протяжении 4 лет, были вложены займы от организаций и физ лиц. все они являются компаниями принадлежащими одному Агрохолдингу. А физ лица есть руководители холдинга и учредители юр. лиц которые давали займы. Дополнительно есть долги перед партнёрами которые образовали в ходе работы предприятия. (текущая кредиторка.).
Недавно юридическое лицо вышло из состава учредителей, не известив меня об этом. 25.12.2016 меня пригласили к натариусу чтобы я заверил желание вступить в должность генерального директора. Т.к я остался единственным учредителем с долей 20%.Работников в предприятии нет. Ген директор уведомилменя что с 25.12.1 сложил с себя полномочия. Мне предложили забрать все учредительные и бухгалтерские документы и назначить себя генеральным директором. Что мне делать?
1. Принимать документы?
2.Назначить себя генеральным директором?
3. могут ли долги предприятия повлиять на моё финансовое положение как физ лица 7
4. Что делать с фирмой? Банкротить? Заморозить? Или переписать на бомжа?
5. Законны ли действия соучередителя?
1. Принимать документы?
Нет.
2.Назначить себя генеральным директором?
Нет.
3. могут ли долги предприятия повлиять на моё финансовое положение как физ лица 7
могут, но в Вашем случае это маловероятно.
4. Что делать с фирмой? Банкротить? Заморозить? Или переписать на бомжа?
Ничего не делать, Вам надо будет тратиться на эти процедуры.
5. Законны ли действия соучередителя?
Законны, но может быть злоупотребление правом с их стороны.
Спросить
