Проблемы с выводом средств по р/счету - В чьей ошибке?
Проживаю в РФ по РВП, не выезжаю больше года. Зарегестрировала ИП (УСН 6%). Налоговая присвоили ИНН 540 хххх... (резидент-налогоплательщик). Открыла р/счет в банке (резидент). А карта банка - на нерезидента. При первом же выводе средств начались проблемы. То я резидент, то нерезидент, то формируйте справки на валютные операции, то не нужно справок. В Сбербанке предлагают переделать счет - на нерезидента и выводить средства наличными, что мне невыгодно и расходится с росс. Инн. Мой вопрос: Где и Чья ошибка?
С уважением, Елена.
Здравствуйте! Понятия резидентов немного отличаются в налоговом и валютном законодательстве.
Налоговые резиденты РФ в целях НДФЛ (часть 2 статьи 207 Налогового кодекса России) - налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья.
Таким образом, Вы налоговый резидент РФ в целях уплаты НДФЛ.
Резиденты в валютном законодательстве: (часть 1 статьи 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле") а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;
б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;
в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;
г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в подпункте "в" настоящего пункта;
д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;
е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;..."
У Вас разрешение на временное проживание, таким образом, Вы проживаете на территории РФ временно, а не постоянно. Поэтому, в рамках валютного законодательства, Вы резидентом не являетесь. Эта ситуация встречается. В отношении налогов на Вас распространяются правила для резидентов. В отношении валютного законодательств правила для нерезидентов.
Спросить
Резидент и нерезидент заключили контракт, в соответствии с которым все споры между ними решаются в Арбитражном суде г. Москвы. Банковские счета, имущество нерезидента находятся за пределами РФ. Выгодно или невыгодно вышеупомянутое положение контракта резиденту, если у него возникнут имущественные требования к нерезиденту.
НЕРЕЗИДЕНТ (дальнее зарубежье) просит чтобы я здесь в России искал ему клиентов и оказывал им консультирование по деятелньости резидента.
Нужно давать свой теелфон и где-то сними встречаться.
Могу ли я стать сотрудником нерезидента никуда не выезжая? Могу ли я от имнри этого нерезидента вести работу в России?
Мне предлагают нанять вфирму, которая вмсете с со мной (то ли как их сотрудником то ли как сотрудником нерезидента) будет оказывать услуги этому НЕРЕЗИДЕНТУ.
Это что все возможно? Тут нет никаких нарушений? Я бы не хотел какой то незаконной деятелньости. Неерезиденты тоже не хотят.
Заключил инвест. Договор с фирмой резидентом. Как ему проплатить за квартиру резиденту безналичные рубли без нарушения валютного законодательства (без открытия в России счета типа К)Может ли нерезидент перечислить валюту на счет своего поверенного (резидента). который по генеральной доверенностит нерезидента отконвертирует на своем счету валюту и проплатит договор нерезидента с фирмой хозяином недвижимости по поручению нерезидента (по его доверенности) Не попадет ли эта сделка под контроль за валютные операции, связанные с движением капитала. Чем все это регулируется? С уважением Илья.
Дополнение к ответу.Без разрешения ЦБР с соблюдением определенных условий осуществляются операции перевода иностранной валюты в пользу юридических лиц-резидентов в оплату недвижимого имущества, признаваемого таковым в соответствии с законодательством РФ и находящегося на территории РФ,передаваемого нерезидентам в собственность по договору купли-продажи или иным сделкам об отчуждении этого имущества. (Положение ЦБР №39-1996 года, пункт 1.1.3)
СпроситьУважаемый Илья!Операции в рублях между нерезидентами и резидентами, как Вы знаете, регулирует Инструкция ЦБР 93-И. Приобретение нерезидентов недвижимости В РФ производится со стетов К,Н. Валютная операция в иностранной валюте по прибретению нерезидентом недвижимости у резидента является "капитальной", ст.1,п.10в валютного закона. Поскольку для этой операции не установлен иной порядок, она требует разрешения ЦБР. Что касается Вашего предложения о фирме-операторе (посреднике), то на каком основании она получит от нерезидента иностранную ваюту? У нее тоже должна быть текущая операция.
Ну, варианты какие... Фирма-оператор может получить заем от нерезидента до 180 дней. Операция, если сторого говорить - капитальная, но разрешения не требует. Есть такая операция, не требующая разрешения, - "прошение долга". Ну а дальше додумывайте сами. С уважением, Г.Б. Добрецов
СпроситьИмеется ряд вопросов, буду признателен за помощь.
1. Как считаются дни вылета/прилета из/в страну (Россия) для определения статуса резидента?
2. Должен ли нерезидент РФ платить налог на доход из-за границы? Тоесть средства перечисляются в банк РФ из за границы.
3. (а) Если у нерезидента имеется счет в заграничном банке и в банке РФ, то обязан ли он платить какой либо налог при перечислении средств с банка из за границы в банк РФ?
3. (б.) тот же вопрос, но в случае нерезидента и при условии, что подоходный налог оплачивается в стране банка заграницей.
4. Срок сдачи подоходного налога?
5. Какие налоги (сколько процентов) платит нерезидент?
6. Налог на имущество и транспорт расчитываются одинаково как для резидента так и для нерезидента?
7. При продаже имущества и транспорта сколько процентов налога платит нерезидент? До какой суммы налог не облагается? И влияет ли срок владения имуществом/транспортом на налог резидента/нерезидента?
8. При оформлении дарственной на долю в квартире, начинается ли отсчет срока владения этой долей при сделке (для безналоговой продажи в дальнейшем) или учитывается общий скров владения дарующего и одаренного?
9. Какие налоги можно частично вернуть? (есть ребенок)
10. Если супруга в декрете, можно ли вернуть налоги за нее?
Резидент - лицо, находящееся в РФ 183 дня в течение 12 календарных месяцев подряд. Налог на доходы нерезидента 30%
СпроситьСитуация следующая: резидент РФ и нерезидент-1 заключили договор о поставке оборудования резидентом нерезиденту-1. Затем резидент заключил договор с нерезидентом-2 о переуступке обязательства поставки. В итоге нерезидент-2 поставляет нерезиденту-1 оборудование, нерезидент-1 переводит резиденту деньги за поставленное нерезидентом-1 оборудование, резидент оставляет себе оговоренный процент из переведенной суммы и переводит остаток нерезиденту-2. Насколько правомерна данная схема (в том числе с точки зрения валютного контроля)?
Правомерна, только Вы неправильно либо осуществляете платежи (переуступка права есть перемена лиц в обязательстве поставки, и тогда резидент не участвует в обязательстве, следовательно, отсутствуют основания для получения и уплаты денег), либо у Вас не произошла уступка права (перемена лиц в обязательстве).
Фактически основания для получения и перевода денег могут быть только при наличии либо двух договоров поставок, либо агентского договора (это с точки зрения валютного контроля).
СпроситьФизическое лицо нерезидент оформил банковскую доверенность на распоряжение счетом на физ. лицо-резидента, при этом у нерезидента заканчивается срок действия патента и миграционной карты. Может ли резидент осуществлять операции по счету нереза по доверенности после того, как у нереза закончится срок пребывания на территории РФ?
Может, ведь по существу для этого и была оформлена доверенность. Если,конечно, не резидент ее не отменит.
СпроситьСитуация: 20 лет назад ЮЛ-нерезидент безвозмездно передало ЮЛ-резиденту РФ движимое имущество в рамках сервисного контракта и ежемесячно платило деньги на его содержание. ЮЛ-резидент это имущество ввезло, растаможило, заплатило все налоги. В контракте есть статья, по которой право собственности на переданное имущество всегда остается принадлежать ЮЛ-нерезиденту. Собственник ЮЛ-резидента полученное имущество внес в уставный капитал ЮЛ-резидента без уведомления ЮЛ-нерезидента.
Сервисный контракт расторгнут, как переданное имущество истребовать из владения ЮЛ-резидента?
Добрый день!
Вопрос о включении имущества в уставной капитал вообще не должен волновать - это проблемы резидента.
В соответствии с в.5 ст. 4 АПК РФ вам необходимо соблюсти досудебный порядок, то есть написать претензию
5. Гражданско-правовые споры о взыскании денежных средств по требованиям, возникшим из договоров, других сделок, вследствие неосновательного обогащения, могут быть переданы на разрешение арбитражного суда после принятия сторонами мер по досудебному урегулированию по истечении тридцати календарных дней со дня направления претензии (требования), если иные срок и (или) порядок не установлены законом или договором.
Если в течении 30 дней вам не вернут ваше имущество, обращайтесь в суд по месту регистрации ответчика, либо в суд, прописанный в договоре.
СпроситьПрошу разъяснить возможность работы компании нерезидента, оказывающей по уставу финансовые услуги (юрисдикция Невис), через ООО агента, который на 100% принадлежит нерезиденту и через российский банк получает средства третьих лиц, размещает их в депозиты и отправляет часть средств за рубеж в интересах нерезидента.
1. Законна ли согласно нормам рф такая деятельность ооо агента? Учитывая, что нерезиденту, в чьих интересах действует ооо агент, по законодательству невиса разрешено оказывать такие услуги. Нет ли в таком случае оснований у банка или регулятора на закрытие такого банковского счета?
2. Возможно ли не платить налоги по входящим на счет в российском банке средствам третьих лиц если эти средства размещаются сразу в депозит и оформляются как авансовый платеж (уплата налогов только с начисленных процентов по депозиту)
3. Если нерезидент будет действовать напрямую в рф, зарегестрируется в налоговом органе рф и откроет счет в банке рф на себя, без ООО агента, то в таком случае будут ли пункт 1 и 2 выполнены?
4. В случае если пункты 1,2,3 не выполнимы, какую схему можно использовать для получения средств третьих лиц на счет в российском банке, размещать часть средств в депозиты в этом банке и часть отправлять за границу? Возможно ли данный вопрос урегулировать только за счет формата договора-оферты между нерезидентом и его клиентами?
Я не буду вдаваться в подробности. Это вопрос явно не для решения тут на сайте. Он требует изучения документов и прочих моментов.
Отмечу одно. Деньги привлекает российское лицо (как я понимаю, договоры с ним заключают третьи лица)и оно должно действовать по законам РФ (не важно, что участник иностранец).
Привлечение средств банковская деятельность и требует разрешения.
Росфинмониторинг вами должен заинтересоваться с подачи банка, то, что вы описали сомнительные операции нынче. Банк может принять меры, узнав, что и как. Да и не только он. Правоохранителям есть над чем подумать. Это ж вывод денег под вывеской неких авансов... И потом, что за депозиты вы имеете ввиду? Где таковые есть...???
Ответы на данные вопросы по имеющейся в вопросе информации невозможны.
СпроситьНаше ООО - резидент России. Покупаем товар у нерезидента и продаем этот товар нерезиденту. Как уйти от НДС, налоговая база высокая, НДС перекрывает доход?
С уважением, Владимир.
Здравствуйте.
От НДС Вам ни как не удастся уйти, так как Вы как ООО обязаны оплачивать от каждой сделки налог по своему налогообложению. Есть риски от ФНС штрафы пени. Более того могут и приостановить Вашу деятельность на 90 дней по решению суд от налоговой, также могу подать заявление в прокуратуру на возбуждения уголовного дела за не уплату налогов ст.140 УПК РФ. Но можно Ваши бизнес обезопасить, путем проверки на верность применения материального права Ваших документов. Заблаговременно нужно позаботится о возможных необратимых рисков для Вашего бизнеса и Вас. Вы подготовили договор?
СпроситьНерезидент РФ (физ. л.) вернул резиденту РФ (физ. л.) средства, ранее взятые нерезидентом как займ.
Обязан ли резидент РФ платить с этого возврата НДФЛ (13%)? (возврат займа осуществлен через банк нерезидента) какие документы необходимо предоставить в ИФНС (заявление?), чтобы возврат займа не был засчитан как доход для займодавца?
Здравствуйте, у заимодавца, выдавшего беспроцентный заём взаимозависимому лицу возникают налоговые риски.
Ст.105.3 НК РФ говорит, что если в сделках между взаимозависимыми лицами есть коммерческие или финансовые условия, отличные от тех, которые имели бы место в сделках (признаваемых сопоставимыми гл.14.2 НК РФ) между не взаимозависимыми лицами, то любые доходы (прибыль, выручка), которые МОГЛИ БЫ БЫТЬ получены одним из этих лиц, но вследствие указанного отличия не были им получены, учитываются для целей налогообложения у этого лица.
Указанная норма НК РФ официально применяется к договорам беспроцентного займа (разъяснения Минфина России от 21.01.2012 "О применении раздела V.I ч.1 НК РФ" в части беспроцентных займов).
С уважением, СТАНИСЛАВ ПИЧУЕВ.
Спросить
