Налог усн год / Налоги - 3936 советов адвокатов и юристов
Здравствуйте!
ДА, если Вы официально трудоустроены (то есть "оплачиваете" НДФЛ, не являетесь ИП на упрощенной системе налогообложения, покупка после 18.03.2014 года. Вычет рассчитают на основе НДФЛ за последние 3 года. Сумма вычета при покупке недвижимости не может превышать 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей), даже если она стоит дороже 2-x млн. Конечно, условия возврата НДФЛ ничем не отличаются от условий в РФ:
- физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
- вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
- для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
Удачи. Можно ли вернуть 13%, за покупку недвижимости в Крыму.. не ипотека, личные сбережения.. Спасибо
Здравствуйте!
ДА, если Вы официально трудоустроены (то есть "оплачиваете" НДФЛ, не являетесь ИП на упрощенной системе налогообложения, покупка после 18.03.2014 года. Вычет рассчитают на основе НДФЛ за последние 3 года. Сумма вычета при покупке недвижимости не может превышать 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей), даже если она стоит дороже 2-x млн.
Спросить
Конечно, условия возврата НДФЛ ничем не отличаются от условий в РФ:
- физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
- вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
- для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
Удачи.
СпроситьДля уточнения такого вопроса следует обратиться к специалисту по налогам, который сможет рассчитать налоговые обязательства и подсказать, как правильно подать декларацию. Однако, если деятельность по продаже и строительству недвижимости не была зарегистрирована как вид деятельности ИП, то в данном случае возможно потребуется подать декларацию как физическое лицо. Нужно составить декларацию за 2022 год. Продано три земельных участка и построенный жилой дом. Есть действующее ИП УСН 6%, но в видах деятельности нет сферы по продаже и строительству недвижимости. Нужно подать декларацию в этом случае как физ лицо или ИП?
Для уточнения такого вопроса следует обратиться к специалисту по налогам, который сможет рассчитать налоговые обязательства и подсказать, как правильно подать декларацию. Однако, если деятельность по продаже и строительству недвижимости не была зарегистрирована как вид деятельности ИП, то в данном случае возможно потребуется подать декларацию как физическое лицо.
СпроситьИП на УСН «доходы»
Тут все однозначно, с суммы полученного дохода он должен будет уплатить налог. Никакого уменьшения не предусмотрено. Неважно, когда имущество было приобретено — до или во время ведения деятельности в качестве ИП. Если оно использовалось в бизнесе и ИП продал его будучи предпринимателем — налог платить надо обязательно. ИП занимается грузоперевозками, на Патенте, УСН 15%. Грузовой автомобиль и прицеп был приобретён как физическим лицом более 3 х лет назад, использовал их в предпринимательской деятельности. Сейчас продал. Прицеп. Надо ли платить с продажи УСН и НДФЛ? И подавать декларации? Прицеп использовался в производственной деятельности. И что 15 процентов платить не нужно?
ИП на УСН «доходы»
Тут все однозначно, с суммы полученного дохода он должен будет уплатить налог. Никакого уменьшения не предусмотрено. Неважно, когда имущество было приобретено — до или во время ведения деятельности в качестве ИП. Если оно использовалось в бизнесе и ИП продал его будучи предпринимателем — налог платить надо обязательно.
СпроситьНе надо. В данном случае УСН и НДФЛ относятся к услуге грузоперевозок, а не к оборудованию ИП занимается грузоперевозками, на Патенте, УСН 15%. Грузовой автомобиль и прицеп был приобретён как физическим лицом более 3 х лет назад, использовал их в предпринимательской деятельности. Сейчас продал прицеп. Надо ли платить с продажи УСН и НДФЛ? И подавать декларации?
Не надо. В данном случае УСН и НДФЛ относятся к услуге грузоперевозок, а не к оборудованию
СпроситьДоходы от реализации при УСН определяйте так же, как по налогу на прибыль. К ним относится выручка от реализации (п. 1 ст. 248, п. 1 ст. 346.15 НК РФ): продукции (работ, услуг) собственного производства; ранее приобретенных товаров (в том числе земельных участков, объектов амортизируемого имущества, материалов и т.д.);имущественных прав. Предприятие на УСН (дох-расх) , в 2022 г. рассчитали налог, он оказался менее 1% с выручки. Выручка составила 166 млн. руб. 1 % берется именно с выручки, или с дохода? И что принимается под словом доход в декларации по УСН? Выручка и доход это разные вещи? Мы перепродаем медикаменты, которые нам дают фирмы под реализацию, торговая наценка составляет 18-20%, а на некоторые препараты и того меньше. И поэтому в нашей выручке 80 % долг перед фирмами. И правильно ли исчислять минимальный доход именно с выручки?
Доходы от реализации при УСН определяйте так же, как по налогу на прибыль. К ним относится выручка от реализации (п. 1 ст. 248, п. 1 ст. 346.15 НК РФ): продукции (работ, услуг) собственного производства; ранее приобретенных товаров (в том числе земельных участков, объектов амортизируемого имущества, материалов и т.д.);имущественных прав.
СпроситьОтвет на этот вопрос дает ст. 346.11 НК РФ, по нормам которой фирмы, работающие на УСН, не признаются плательщиками НДС, за исключением случаев, касающихся:
ввоза товаров в РФ налога, обозначенного в ст. 174.1 НК РФ (операции по договорам простого товарищества и доверительного управления)
В случае, если ИП ведет операции с контрагентами с уплатой НДС и без, разрешается сочетать две системы.
Это потребует раздельного учета операций и сдачи отчетности, но законодательно не запрещено.
В целом, НДС является равнозначной с остальными системой налогообложения, доступной для ИП.
Выделять НДС может компания с любыми оборотами. В ФЗ от 05.04.2013 N 44-ФЗ (ред. от 28.12.2022) "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.04.2023) нет запрета для ИП. Может ли ИП заключить договор на поставку товаров с бюджетной организацией работая на упрощенной системе налогооблажения?
Ответ на этот вопрос дает ст. 346.11 НК РФ, по нормам которой фирмы, работающие на УСН, не признаются плательщиками НДС, за исключением случаев, касающихся:
ввоза товаров в РФ налога, обозначенного в ст. 174.1 НК РФ (операции по договорам простого товарищества и доверительного управления)
В случае, если ИП ведет операции с контрагентами с уплатой НДС и без, разрешается сочетать две системы.
Это потребует раздельного учета операций и сдачи отчетности, но законодательно не запрещено.
В целом, НДС является равнозначной с остальными системой налогообложения, доступной для ИП.
Выделять НДС может компания с любыми оборотами.
СпроситьПисьмо Минфина России от 21.04.2020 № 24-01-08/31861 "О заключении и оплате контракта заказчиком, если победитель закупки применяет УСН", поясняет: любой участник закупки, в том числе освобожденный от уплаты налога на добавленную стоимость и применяющий упрощенную систему налогообложения, вправе участвовать в закупках, следовательно и заключить договор на поставку товаров с бюджетной организацией работая на упрощенной системе налогооблажения.
Спросить
В ФЗ от 05.04.2013 N 44-ФЗ (ред. от 28.12.2022) "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.04.2023) нет запрета для ИП.
СпроситьС какой базы налоги платили, ту сумму и указываете. Муж гос служащий, я ИП. какую сумму дохода указать в декларации если с января по август система налогообложения УСН доходы - расходы, а с сентября по декабрь патент?
Владелец грузового полуприцепа на УСН 6% и Патенте - какой налог при продаже после 3-х лет владения?
При владении более 3-х лет, налог не оплачивается А какой налог нужно будет заплатить предпринимателю с продажи грузового полуприцепа которым владеет более 3-х лет, находясь на УСН 6% и Патенте? Благодарю за ответ.
Здравствуйте!
Стоит обратится в ИФНС с завлечением и просить рассрочить и/или отсрочить оплату налога. У организации нет средств для Оплаты налога по УСН вовремя! Возможно ли просить у налоговой рассрочку или отсрочку?
Здравствуйте!
Стоит обратится в ИФНС с завлечением и просить рассрочить и/или отсрочить оплату налога.
СпроситьКаких-либо льгот по налогу на имущество, транспортному и земельному налогам для организаций, имеющих в своем составе работников-инвалидов, на федеральном уровне не предусмотрено. Также наличие в штате людей с ограниченными возможностями не дает преференций при уплате налогов в рамках специальных режимов — УСН, ЕСХН и ПСН. Какая выгода работодателю от сотрудника инвалида? Можно ли заинтересовать работодателя инвалидностью? Я слышал что есть какие то льготы по налогооблажению для работодателя?
На какой закон сослаться?
Каких-либо льгот по налогу на имущество, транспортному и земельному налогам для организаций, имеющих в своем составе работников-инвалидов, на федеральном уровне не предусмотрено. Также наличие в штате людей с ограниченными возможностями не дает преференций при уплате налогов в рамках специальных режимов — УСН, ЕСХН и ПСН.
СпроситьСейчас все налоги зачисляются на единый налоговый счет. Понятие зачета не существует. Если у Вас положительное сальдо на ЕНС, Вы можете обратиться в налоговый орган о с распорядительным заявлением в отношении излишне уплаченного налога.
Порядок подачи заявления, представляемого в налоговый орган для возврата "переплаты" (суммы положительного сальдо на ЕНС), установлен в п. 1 ст. 79 НК РФ. Существует несколько вариантом его подачи:
на бумажном носителе;
в электронной форме по установленному формату с УКЭП по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика;
в составе декларации по форме 3-НДФЛ (если вы физлицо и уплачиваете НДФЛ). Я на упрощенной системе налогообложения-доходы. За 2021 год была переплата 5500 руб, а на 1.04.2023 года на счете 0 руб. Могут ли работники налоговой службы перевести данную сумму на другие невыполненные платежи? Есть задолженность по транспортному налогу
Сейчас все налоги зачисляются на единый налоговый счет. Понятие зачета не существует. Если у Вас положительное сальдо на ЕНС, Вы можете обратиться в налоговый орган о с распорядительным заявлением в отношении излишне уплаченного налога.
Порядок подачи заявления, представляемого в налоговый орган для возврата "переплаты" (суммы положительного сальдо на ЕНС), установлен в п. 1 ст. 79 НК РФ. Существует несколько вариантом его подачи:
на бумажном носителе;
в электронной форме по установленному формату с УКЭП по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика;
в составе декларации по форме 3-НДФЛ (если вы физлицо и уплачиваете НДФЛ).
СпроситьЗдравствуйте. Если есть переплата, то Вам необходимо обратиться в налоговую и подать заявление на перевод излишек на счёт по налогам за транспорт. Вы также можете уточнить по поводу ЕНС, по новым правилам все начисления и списания происходят по нему, тогда переплата без заявления попадет на оплату транспортного налога. Я на упрощенной системе налогообложения-доходы. За 2022 год была переплата, а на 01.04.2023 года на счете по уплате налога 0 руб. Может ли налоговая служба, без уведомления налогоплательщика, перевести уплату данного налога на другие платежи? У меня есть задолженность по транспортному налогу
Здравствуйте. Если есть переплата, то Вам необходимо обратиться в налоговую и подать заявление на перевод излишек на счёт по налогам за транспорт. Вы также можете уточнить по поводу ЕНС, по новым правилам все начисления и списания происходят по нему, тогда переплата без заявления попадет на оплату транспортного налога.
СпроситьВы налоговый агент в соответствии со ст.226 НК РФ по НДФЛ. В договоре аренды должна быть прописана арендная плата или без вычета налогов или "после вычета налогов" ИП (УСН Доходы) (Патент) без работников заключили с физ. лицом договор аренды транспортного средства без экипажа, при выплате средств физ. лицу за аренду, нужно ли уплачивать налоги?
Вы налоговый агент в соответствии со ст.226 НК РФ по НДФЛ. В договоре аренды должна быть прописана арендная плата или без вычета налогов или "после вычета налогов"
СпроситьЗдравствуйте. Согласно ГК РФ Вы можете заключить, но только если на эти условия пойдёт руководство медцентра. Я ИП. Меня приглашают работать ⁸инструктором лфк в медцентре. Имею 2 мед. образования-высшее и среднее. Имею сертификат врача лфк. Могу ли я, работая в медцентре, заключить договор оказания услуг как ИП, а не как наемный работник? Или мне нужна лицензия, чтобы арендовать там кабинет? Может как ИП фитнес тренер мне договор оказания услуг заключить возможно?
В общем не хочу я платить налоги как наемный работник, а хочу платить усн 6%. Взносы я уже плачу 45 тыс. как И П за себя. Веду и другую предпринимательскую деятельность. Подскажите пожалуйста, есть ли законные способы работая инструктором лфк платить налог по усн?
Здравствуйте. Согласно ГК РФ Вы можете заключить, но только если на эти условия пойдёт руководство медцентра.
СпроситьЗдравствуйте, Татьяна. Оплатить налог нужно как ИП по УСН 6%. Добрый вечер, оплата налога идет, как ИП по УСН 6%. Как ИП, по той систем налогообложения, что у Вас была. Я продала нежилое (как физлицо) было в собственности 15 лет, использовалось мною как ип для коммерческой деятельности. Какие налоги я должна оплатить? Как ИП или как физлицо? По УСН или НДФЛ? Спасибо.
Здравствуйте, если вы ИП на упрощенной системе налогообложения, то срок оплаты налогов за 2022 год до 28.04.2023. Как правило при оплате в назначении платежа указывается за что оплата. Также при зачислении на счет налоговой, можно просмотреть в личном кабинете, когда спишется налог и даже перенаправить его, обратившись в ФНС, если он не спишется. Зайдите в личный кабинет через сайт налоговой, там есть информация. Мария можно с вами познакомиться? Потеряла документы и не знаю не оплатила налог за второй 2022 года, как мне сейчас оплатить и как налоговая поймёт за какой период я оплачиваю?
Здравствуйте, если вы ИП на упрощенной системе налогообложения, то срок оплаты налогов за 2022 год до 28.04.2023. Как правило при оплате в назначении платежа указывается за что оплата. Также при зачислении на счет налоговой, можно просмотреть в личном кабинете, когда спишется налог и даже перенаправить его, обратившись в ФНС, если он не спишется.
Спросить
Добрый день! Обязанности по уплате НДФЛ в данном случае точно не возникает, так как в соответствии с абз. 2 п. 18.1 ст. 217 Кодекса доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения налогом на доходы физических лиц в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (в том числе родителями и детьми).
Однако есть судебная практика, в соответствии с которой налоговый орган может посчитать полученное в дар помещение доходом и начислить налог по УСН, если помещение будет использоваться в предпринимательской деятельности. Одаряемый между близкими людьми получил коммерческую недвижимость как физлицо. Через неделю после дарения зарегистрировал ИП. Возникнет ли налог на имущество в этом случае?
Добрый день! Обязанности по уплате НДФЛ в данном случае точно не возникает, так как в соответствии с абз. 2 п. 18.1 ст. 217 Кодекса доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения налогом на доходы физических лиц в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (в том числе родителями и детьми).
Однако есть судебная практика, в соответствии с которой налоговый орган может посчитать полученное в дар помещение доходом и начислить налог по УСН, если помещение будет использоваться в предпринимательской деятельности.
СпроситьРегистрируйтесь как самозанятый. Выгоднее самозанятым или ИП на НПД. Можно ли мастеру по перманентному макияжу зарегистрировать ИП по УСН или выгоднее патент, что будет меньше стоить и какие ещё отчисления идут при УСН и патенте.
Придет квитанции об оплате. ИП был в 2022 году на УСН и ПСН. Написал отказ от УСН и в 2023 году у него только ПСН. Проверила через личный кабинет налогоплательщика ИП, там указана только одна система налогообложения ПСН. ОСНО нет. Во всяком случае согласно информации указанной в личном кабинете.
Вопрос в том как платить налог с доходов, которые поступят в 2023 году за услуги оказанные в 2022 году, которые не попадают под ПСН? Заказчики не рассчитались в 2022 году, будут оплачивать в 2023. В прошлом году проблем бы не было, оплатили бы по УСН. А как быть в этом?
Здравствуйте!
Индивидуальный предприниматель может перейти на НПД. Законом это допускается.
Вы имеет право перейти на НПД, если соблюдаются условия в статьях 4 и 6 Федерального закона № 422.
Ссылка на закон:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_311977/
Дополнительные нюансы по НПД Вы можете найти на сайте налоговой:
https://npd.nalog.ru/ Скажите пожалуйста как определить подхожу ли я под НПД, так как в силу своего небольшого товаро оборота от собственного производства я терплю убытки. Поэтому подумываю о смене УСН на НПД, если есть такая возможность не ликвидируя при этом статус ИП.
Заранее благодарю за проявленное внимание и ответ.
Здравствуйте!
Индивидуальный предприниматель может перейти на НПД. Законом это допускается.
Вы имеет право перейти на НПД, если соблюдаются условия в статьях 4 и 6 Федерального закона № 422.
Ссылка на закон:
Дополнительные нюансы по НПД Вы можете найти на сайте налоговой:
СпроситьДобрый вечер.
Надо сначала разобраться подходите ли вы под НПД
Договора останутся, платить будете 4 или 6 % от дохода. А как определить данную процедуру подхожу ли я под НПД. Обращаюсь к вам по такому вопросу. Пару лет назад открыла ИП с системой налогообложения по УСН, но в силу своей невостребованности товарооборота от собственного производства, терплю убытки. Прочитала статью, что можно перейти на НПД сменив статус на ИП самозанятый не закрывая ИП.
Вопрос в следующем:1)аннулируются ли заключенные ранее договора на поставку готового материала собственного производства с другими ИП. 2)Возможно ли заключение на поставку товара с другими ИП.
3) какие налоги в данном случае я буду уплачивать государству.
Заранее спасибо за разъяснения.
Добрый вечер.
Надо сначала разобраться подходите ли вы под НПД
Договора останутся, платить будете 4 или 6 % от дохода.
Спросить
Заключайте агентский договор. Я ИП-УСН "Доходы", продаю на маркетплейсе. Могу ли я оказывать доп. услуги менеджера, как постоянные, так и разовые, связанные с маркетплейсом. Какой нужен код оквэд и какой тогда заключать договор, если вторая сторона ИП? Кто будет оплачивать НДС с дохода, если обе стороны работают без НДС?
На УСН сумму входного НДС нужно относить на расходы. Причем отдельно от остальной стоимости купленного товара, но одновременно с ней. Я покупаю ноутбук на маркетплейсе ОЗОН как ИП. У меня УСН. Можно ли вернуть НДС? Ставка НДС 20%
На УСН сумму входного НДС нужно относить на расходы. Причем отдельно от остальной стоимости купленного товара, но одновременно с ней.
СпроситьЗдравствуйте. Включите в расчет декларации продажу спецтехники как доход ИП от предпринимательской деятельности и заплатите УСН доходы. Такой вопрос, ИП занимается куплей продажей запчастей и спецтехники б/у (УСН доходы) купил спец технику у физ лица за наличный расчёт, в договоре купли продажи не прописал что покупает как ИП, продал организации от своего ИП, как расценит сделку налоговая, как предпринимательская деятельность? Не обложит доходы НДФЛ?
Здравствуйте. Включите в расчет декларации продажу спецтехники как доход ИП от предпринимательской деятельности и заплатите УСН доходы.
СпроситьДолжен платить ту сумму, которая указана в договоре. НДС платит юр лицо
По договоренности стороны могут прийти к согласию, что арендатор платит стоимость по аренде включая НДС. Оплачивать вы должны как вам выставят счёт. Даже если он с НДС. ВЫ имеете ввиду за аренду? Если условия договора аренды предусматривают оплату аренды с НДС, то оплачиваете с НДС. У арендатора (ООО) усн,а у арендодателя (тоже ООО) работает с НДС. Как должен платить арендатор с ндс или без?
НДС платит юр лицо
По договоренности стороны могут прийти к согласию, что арендатор платит стоимость по аренде включая НДС.
Спросить
ВЫ имеете ввиду за аренду? Если условия договора аренды предусматривают оплату аренды с НДС, то оплачиваете с НДС.
Спросить
