Юридическая консультация онлайн 9111.ru

Вопрос о возможности использования налоговых вычетов и взаимозачета при продаже земельного участка и покупке квартиры

Налоговые вычеты может получить Ваш супруг, если он работает. В конце февраля 2013 г. я продала земельный участок под ИЖС. В марте 2013 я приобрела квартиру в строящемся доме по договору уступки права (требования). Я в браке, супруг нотариально дал согласие на приобретение мною квартиры, договор был заключен со мной. Сдача дома в эксплуатацию в сентябре 2013, т.е. акт приема-передачи будет подписан в 2013 г. Получается, что продажа и покупка недвижимости была в одном налоговом периоде. Полный расчет за квартиру был произведен в марте 2013. В июне я ухожу в декретный отпуск, т.е. облагаемых доходов с июня у меня не будет. Раннее имущественные не получала. Смогу ли я воспользоваться вычетами, произвести взаимозачет.

Обязаны ли собственники уплатить НДФЛ при одновременной продаже и покупке квартиры с деловой прибылью менее 1 миллиона рублей

Нужно. Вычеты разные, по каждому принимается отдельное решение, взаимозачета по желанию налогоплательщика не бывает. Здравствуйте! В случае получения дохода от продажи одной квартиры и покупки другой в одном налоговом периоде налогоплательщик вправе представить в налоговый орган одну декларацию формы 3-НДФЛ, отразив в ней доход от продажи и заявив право на имущественный налоговый вычет по приобретению другой квартиры. Сумма вычета на продажу 1 млн.. а на приобретение - 2 млн. При одновременной продажи квартиры, в собственности менее 3-х лет (сумма продажи 3 млн..) и покупке новой квартиры (сумма 2,3 млн.) . Обязаны ли в данном случае уплатить НДФЛ? Сумма дохода с разницы от покупки/продажи составляет 700 тыс. что менее 1 млн. руб. Налоговый вычет не положен, т.к. являюсь неработающим пенсионером.

Возможность взаимозачета налогов для дочки, желающей продать и купить квартиру в один отчетный период

Здравствуйте

Может Как совершенно верно указал Денис Владимирович, тот факт, что Ваша дочь в настоящий момент не работает, не может быть основанием для отказа в вычете при покупке квартиры.

Вы только должны учитывать, что вычеты ограничены по сумме: вычет при продаже - не более 1 млн.руб., вычет при покупке - не более 2 млн. руб., поэтому, если свою квартиру Ваша дочь продает за сумму, превышающую 3 млн. руб., платить налог придется в любом случае. Дочка хочет продать квартиру, которая в собственности меньше 3 лет и сразу купить другую.

Она не работает в данное время. Может ли она претендовать на взаимозачет налогов, если квартиры приобреты в один отчетный период?

Возможность использования договора по 214-ФЗ для взаимозачета налогового вычета при продаже квартиры в 2013 году

Татьяна, к сожалению, нет. При приобретении строящегося жилья вычет, предусмотренный пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, предоставляется не ранее передачи Вам построенной квартиры по акту приема-передачи.

Имейте ввиду, что при налогообложении продажи квартиры Вы вправе уменьшить сумму продажи на сумму покупки этой квартиры ИЛИ воспользоваться вычетом в 1 млн. руб. Для подтверждения расходов на покупку продаваемой квартиры необходимы (1) договор купли-продажи, (2) документы, подтверждающие оплату (в том числе расписки). В 2013 году продана квартира, которая была в собственности менее 3-х лет. Вычет на нее при покупке не заявлялся. За эти деньги приобретается жилье в строящемся доме по 214 - ФЗ, которая будет сдана в 2014 году. Вопрос: является ли договор купли продажи по 214 ФЗ основанием для подачи заявления на налоговый вычет при предоставлении налоговой декларации 3 НДФЛ за 2013 год, чтобы налоговый вычет за купленную квартиру погасил налог за продажу квартиры (взаимозачет).

Как облагаются налогом доходы от продажи акций и взаимозачета за покупку квартиры в 2012 году?

По договору продажи акций вы платите НДФЛ со всей цены акций.

По договору купли квартиры НДФЛ вы не платите, так как вы ее купили, а не получили в дар.

Расходы на покупку квартиры образуют имущественный налоговый вычет согласно пп.2 п.1 ст.220 НК РФ. В 2012 я продала акции юр. лицу. Получила часть дохода в денежной форме, а часть как взаимозачет за приобретение у данной организации квартиры (т.е. произошел взаимозачет на сумму долга по части проданных мною акций и той же суммы по купленной мною квартире). Полагается ли мне имущественный вычет по договору покупки недвижимости? Или я должна заплатить налог со всей суммы?

Оформление декларации после продажи квартиры - как избежать налоговых платежей и сколько придется заплатить?

Здравствуйте, Наталья.

Насколько мне известно, при продаже недвижимости 1 млн.руб. не облагается налогом вообще; все, что свыше этой суммы, - в размере 13% от суммы. Следовательно, обоим при подаче декларации указать полученный доход по 1 млн., но - внуку указать и покупку дома (будет взаимозачет), а дедушке - просто полученный доход (по идее, налога не будет).

Хотя с нашим гос-вом может быть все.

Удачи вам! Внук и дедушка продали квартиру в собственности менее 3 лет, у каждого по 1/2 доли в праве общей долевой собственности за 2 млн. Через 2 недели внук купил дом за 1 млн, у дедушки расходов не было. Официально не работают. Как оформить декларацию чтобы не платить налог? Если платить, то сколько?

Как сделать взаимовычет при продаже приватизированной и покупке новой квартиры в строящемся доме?

Андрей, взаимозачет по налогу и налоговому вычету предоставляется если продажа и покупка жилья производится в ОДНОМ налоговом периоде - в Вашем случае должен совпадать год продажи и получение "зеленки" - свидетельства о праве собственности на новое жилье (или хотя бы акт передачи после принятия в эксплуатацию дома) Продали приватизированную квартиру в этом же календарном году купили дороже квартиру в строящемсе доме, на руках договор купли продажи старой кв-ры, договор долевого участия с чеками о полной оплате, зарегистрирован в рег., палате, дом ещё не сдан, акта приёма-передачи нет. зелёнки нет, купили в 12 году, а дом сдадут в 13., хотим сделать взаимовычет, подскажите пожалуйста как быть? (в налоговоой декларации на взаимовычет не принимают только на продажу) Спасибо заранее.

Как рассчитывается налог при продаже квартиры с прибылью и возможность частичной оплаты

Налог оплачивается общей суммой, 13 % с разницы Если вы ранее не получали социальный налоговый вычет на покупку квартиры за 1 млн. 400 тыс. оформите его (если Вы официально работаете), подайте декларацию за два года одновременно просите налоговую сделать вам взаимозачет. Даже если Вам откажут во взаимозачете, то все равно перечислят на счет в банке, за два года всю сумму НДФЛ уплаченную Вами и так пока не закроется 1млн.400. 2 года назад купила квартиру за 1 млн 200 тыс. руб. Сейчас продаю ее за 1 млн.400 тыс. руб, знаю что нужно будет заплатить налог. Вопрос-13% будет браться с суммы 400 тыс. руб (то что свыше 1 млн.) или с 200 тыс. руб (разница при купе данной квартиры и продаже) ? И обязательно ли нужно будет заплатить сумму налога сразу целиком или можно частями, еслли да то как? Спасибо.

Какие условия налогообложения для продажи квартиры, находящейся в собственности всего 3 месяца, при покупке жилья ближе к работе?

Если квартира находится в собственности менее 3 лет Вы обязаны уплатить налог 13%. Но НК предусмотрен налоговый вычет (ст. 220) на сумму 1 млн. или на ту сумму, по которой вы приобрели недвижимость. Так же если вы продадите и купите квартиру в одном налоговом периоде (в одном году), то вы можете претендовать на взаимозачет по налоговому вычету, если ранее он Вам не предоставлялся. Да, 13% надо платить будет. Квартира в собственности 3 месяца. Хотим купить квартиру в другом районе, или поменять, не суть. Главное приобрести жильё ближе к работе. Что за срок в 3 года? Якобы какие-то % налогообложения высокие. Спасибо.

Возможность налогового вычета при одновременной продаже дома за 3 млн. 200 тыс. и покупке квартиры за 2 млн. 150 тыс.

Алина. если есть право на налоговый вычет при покупке жилья. то доход облагаемый налогом при продаже дома (если был в собственности менее трех лет) будет равен 200 000 руб. Налоговый вычет при продаже - 1 миллион рублей. Если имеете право на налоговый вычет как при продаже,так и при покупке жилья,обычно происходит взаимозачет с + 1 млн. в вашу пользу,если не пользовались ими ранее. Допустим мы продаем дом за 3 млн. 200 тыс. и сразу же покупаем квартиру за 2 млн. 150 тыс. сможем ли мы вернуть налоговый вычет? Не знаю как правильно сформулировать, мы совершаем 2 сделки в один день продажа и покупка.

И еще со сделки остается 1 млн. 50 тыс. нам только с этой суммы налог нужно будет платить или с 3 млн. 200 тыс.? Просто если я не ошибаюсь если сразу приобретаешь жилье то с этой сделки ведь деньги уже вложились в жилье и остается только остаток.

Возникли вопросы по налогообложению после приватизации и продажи квартиры?

Здравствуйте!

Налог свыше 1000 000 рублей (в Вашем случае с 1 600 000 рублей) в размере 13% (208 тыс.руб.) заплатят оба собственника пропорционально их долям, то есть у каждого по 1/2.

Но, у вас есть возможность получить налоговый вычет (260 тысяч) с покупки нового жилья, если конечно вы этим вычетом уже не воспользовались ранее.

Возможно налоговая сделает вам взаимозачет, если предоставите полный пакет документов по продаже и покупке жилья. С отцом приватизировали квартиру в равных долях. Продали ее за 2 млн 600 тысяч. Ему купили за 600 000 мне на остальные за 1 млн 900 тысяч. Менее трех лет была в собственности квартира. Сделки совершены в один год. должны ли мы платить налоги 13 %

Вопрос налогообложения - доход от продажи квартиры или от разницы в стоимости приобретаемого имущества?

Елена, если Вы продали квартиру, необходимо сдать в налоговую инспекцию декларацию о полученных дохода от продажи жилья. В некоторых случаях этот налог не платится, но декларацию нужно подавать всё равно. При покупке квартиры положен налоговый вычет (один раз в жизни) Если Вы этот вычет не использовали, то вправе сделать взаимозачет по налогам. В налоговой инспекции Вас должны проконсультировать по данному вопросу. Либо проконсультируйтесь у юристов налоговиков в частном порядке. В августе 2012 года мой супруг продал и приобрел равноценную 2-хкомнатную квартиру с разницей в стоимости 100 000 руб. в пользу мужа. Сегодня пришло письмо из налоговой службы, а, именно, напоминание о предоставлении декларации о доходах (форма 3-НДФЛ), в связи с получением дохода. Нас интересует, о каком доходе идет речь: от продажи квартиры или от разницы в стоимос ти квартир?

Продажа квартиры и налоговый вычет - возможно ли уменьшить налогооблагаемую базу при отсутствии официального трудоустройства?

Татьяна, если б такая льгота для безработных существовала. то у нас сейчас никто бы, как и Вы. официально не работал. Поэтому - льготы такой нет. Есть право на налоговый вычет при продаже жилья - 1 млн рублей (постоянный вычет) и при покупке жилья - не более 2 млн рублей (один раз в жизни). Если жилье продано и куплено в одном налоговом периоде, то в декларации можно делать взаимозачет, в Вашем случае налогом будет обрагаться сумма 1 млн рублей. Продаю квартиру (менее 3 лет в собственности) за 4 млн рублей, приобретаю две квартиры стоимостью 2,3 и 1,7. Официально не трудоустроена.

Возможно ли уменьшить налогооблагаемую базу: 4 млн - 1 млн налогового вычета - 2 млн от стоимости купленной квартиры, т.е. чтобы налогом облагался только 1 млн рублей? Слышала, что нетрудоустроенные не имеют права на подобный вычет.

Как и сколько деклараций нужно подать в налоговую в связи с продажей и покупкой квартиры, и можно ли применить взаимозачет?

Декларацию - одну. Взаимозачет - не предусмотрен законодательством. Сколько деклараций нужно подать в налоговую в такой ситуации: в 2012 году продали квартиру за 1800 (находилась в собственности менее 3 лет), в этом же году купили другую за 2500. Можно ли применить взаимозачет и каким образом его оформить?

Возможно ли оформить взаимозачет при продаже дома в собственности менее 3-х лет во время нахождения в декретном отпуске?

Нет, законодательством взаимозачет по разным вычетам не предусмотрен. Здравствуйте! В случае получения дохода от продажи одной квартиры и покупки другой в одном налоговом периоде налогоплательщик вправе представить в налоговый орган одну декларацию формы 3-НДФЛ, отразив в ней доход от продажи и заявив право на имущественный налоговый вычет по приобретению другой квартиры. Ответьте мне пож-та на такой вопрос: дом в собственности менее 3-х лет, его стоимость при моей продаже составляет 1600000 т. р,налог 208 т. р,квартиру я приобретаю за 1500000 т. р.могу ли я оформить взаимозачет, хотя в настоящее время я нахожусь в декретном отпуске?

Планирую продать квартиру и купить новую - применим ли взаимозачет по налоговому вычету?

Только по Вашему желанию - нет. Здравствуйте! В случае получения дохода от продажи одной квартиры и покупки другой в одном налоговом периоде налогоплательщик вправе представить в налоговый орган одну декларацию формы 3-НДФЛ, отразив в ней доход от продажи и заявив право на имущественный налоговый вычет по приобретению другой квартиры. НО это не взаимозачёт! Планирую в этом году продать свою квартиру стоимостью не менее 3 000 000 руб. (в собственности менее 3-х лет). И в этом же году купить квартиру примерно за такую же цену в строящемся доме. Дом будет сдан застройщиком в следующем году. Применим ли в этом случае взаимозачет по налоговому вычету.

Расчет налогов при продаже квартиры при условии долевого участия в кредите

Расчеты - к математической части претензий нет. Только взаимозачет этих вычетов не предусмотрен. Поэтому НДФЛ с продажи - недо заплатить. А уж потом могут и вернуть НДФЛ - вычет на покупку, по результатам рассмотрения документов. Я приобретал квартиру по договору долевого участия в кредит. В этом году дом будет сдан и я хочу ее продать. В связи с этим хочу понять, какой налог придется заплатить.

1. Стоимость квартиры по договору 2500 тыс. руб.

2. Сумма процентов 1500 тыс. руб.

3. Сумма продажи 5700 тыс. руб.

Попробовал сам сделать расчеты:

1. Налог с продажи (5700-2500)*13% = 416 тыс. руб

2. Налоговый вычет с суммы покупки 2000*13% = 260 тыс. руб.

3. Налоговый вычет с процентов по кредиту 1500*13% - 195 тыс. руб.

Итого 416-260-195=-39 тыс. руб. Получается, что налоги платить не нужно. Верны ли мои расчеты?

Спасибо!

Продажа 3-х комнатной квартиры и покупка 2-комнатной - налог с дохода или налог с продажи? Возможен ли взаимозачет?

Любовь давайте по суммам в личку - подсчитаем должны платить или нет 3 ком квартира продается 4 млн рублей, покупается 3 млн 600 тыч руб-это первый вариант

второй вариант покупается квартиру в новом доме также за 4 млн рублей. Продаю 3-х квартиру, в собственности менее 3 лет, и покупаю меньшей площади 2-ком. квартиру, должна ли я платить налог с дохода с прибыли, или платится налог с продажи 3 ком. квартиры можно ли по взаимозачету.

Какую сумму налогового вычета можно получить при продаже и покупке квартир в 2012 году?

Если проданной квартирой Вы владели менее трех лет, то с полученного дохода от её продажи Вам необходимо уплатить налог в сумме 28600руб.

На купленную квартиру Вам можно получить налоговый вычет в сумме 175500руб.+налоговый вычет по уплате процентов по ипотеке. Таким образом при подаче декларации Вам нужно будет указать, чтоб произвели взаимозачет и тогда к получению у Вас будет 146900+налоговый вычет по уплате процентов по ипотеке. В 2012 году я продала свою квартиру за 1 470 000 рублей, затем купила за 1 000 000 и еще одну по ипотеке за 1 350 000 рублей. Сейчас собираю документы для налогового вычета по двум сделкам. Подскажите, пожалуйста, какая сумма из всех этих взаимозачетов мне полагается.

Какие налоги при продаже квартиры, унаследованной менее 3 лет назад, и покупке новостройки за большую цену

₽ VIP

Т.к. менее 3 лет то налог 13% от 1500000 руб. и получите налоговый вычет 13 с 2000000 руб при покупке. Взаимозачет не будет. При продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3-х лет, и покупке новой квартиры в течении одного отчетного периода, вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, Вы вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов( абзац 2 подпункта 1 пункта 1 220 статьи налогового кодекса РФ).

Т.е. (2,6 млн-2,5млн)*13%=13 тыс.рублей. Вопрос по недвижимости. Квартира перешла по наследству, владею менее 3 лет. Хочу продать квартиру за 2 500 000 и купить квартиру в новостройке за 2 600 000 - 2 800 000. Какие налоги я в этом случае заплачу (сумма)? Будет ли взаимозачет?

Расчет налога и возможный вычет при продаже и покупке квартиры в 2012 году

При продаже, если владели квартирой более 3-х лет , налог не взысмается;

при продаже и покупке может быть взаимозачет: если при продаже уплачиваете 13 %, то при покупке предоставлется налоговый вычет , с 2 мил.ру. в размере 260 тыс.руб. В 2012 г продана квартира за 1700000 (два собственника дочь владела более трех лет и я мать владела менее трех лет половиной) я так понимаю налог мне платить с 350000 рублей, но в этот же период в 2012 году покупаю квартиру за 1280000 рублей, значит могу воспользоваться вычетом на 280000 рублей. Правильно ли я понимаю? И как все рассчитать? Сколько мне придется платить, или не придется?

Могу ли я просто подать заявление о получении разницы этих сумм?

Такое заявление НК РФ не предусмотрено, как и подобный порядок взаимозачетом. Вы можете применить вычет при продаже квартиры от размера дохода и вычет при покупке комнаты из налоговой базы. Подробнее в ст. 220 НК РФ. Недавно я продал квартиру во Владимире и купил комнату Москве, цена купленной комнаты выше чем цена проданной квартиры, следовательно и вычет будет выше той суммы, которую я должен уплатить. Могу ли я просто подать заявление о получении разницы этих сумм?

Вычисление налога при продаже квартиры с использованием налогового вычета и рассчет подоходного налога с учетом

1. Можете.

2. Взаимозачета не будет, и не просто потому, что Вы уже использовали вычет на приобретение, хотя и поэтому тоже. Просто вычеты разные, взаимозачет не предусмотрен.

А вот с этим - круто - получить вычет больше стоимости - "В 2009г купил двухкомнатную квартиру за 1950000 руб воспользовавшись налоговым вычет в 2000000 рублей". В 2009 г купил двухкомнатную квартиру за 1950000 руб воспользовавшись налоговым вычет в 2000000 рублей. 2012 г её продал, за 2400000 руб. Вопросы. 1. В праве я рассчитать величину налога по методике НБ= (Доход минус Расход)*0,13, т.е. (2400000-1950000)*0,13=58500 руб.?

2. Как рассчитать величину подоходного налога с учетом взаимозачета, если до конца 2012 г я куплю квартиру? Два варианта: однокомнатную за 2100000 руб. трёхкомнатную за 2700000 руб.

Возможность взаимозачёта налогов на доход от продажи квартиры и налоговый вычет при покупке нового жилья

Налог на доход от продажи квартиры - да (потому что это тот же самый налог, по которому предоставляется вычет - НДФЛ)

Транспортный налог - нет. Можно ли взаимозачесть налоги на доход от продажи квартиры, находившейся менее 3 х лет в собственности, транспортный налог или еще какие-нибудь налоги и налоговый вычет при покупке квартиры?

Как снизить налог при продаже квартиры - необходимые документы и ожидаемая сумма.

Елена, налог составит 123 500 рублей. Вам предоставляется стандартный налоговый вычет в размере 1 млн.руб., а с остальной суммы платится налог 13%, т.е. 1 950 000 - 1 000 000= 950 000х13%= 123 500. При покупке квартиры в 2009 году Вы имели право на возмещение подоходного налога в размере стоимости кварттиры, но не более 2 млн.руб. Если этой льготой Вы не пользовались, то можете сейчас написать заявление на возмещение подоходного налога и ВАм могут произветси взаимозачёт. Купили квартиру в 2009 г. за 1600 т. р., продали в 2012 г. за 1950 т. р. (3 года не истекло). Какие документы нужны для снижения налога и каков будет налог.

Покупка квартиры взаимозачет / Финансовое право - 502 советов адвокатов и юристов