Как считается сумма без ндс

Здравствуйте, если были оказаны услуги без НДС то не можете зачесть

Здравствуйте.

Какие именно услуги?

Если по перевозкам, то схема следующая:

Реализация услуг по перевозке грузов, пассажиров и багажа облагается НДС (ст. 39, пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ).

Следовательно, если вы оказываете подобные услуги, то для правильного и своевременного исполнения своих обязательств по НДС вам необходимо:

1. Выяснить, должны ли вы заплатить НДС с операции по оказанию услуг по перевозке.

Если оказанные вами услуги не освобождены от налогообложения, то вам нужно выполнить ряд последовательных действий, а именно:

2. Определить налоговую базу.

3. Определить подлежащую применению налоговую ставку по НДС.

4. Исчислить сумму НДС.

5. Оформить счет-фактуру.

6. Заполнить декларацию.

Выясняем, нужно ли платить НДС с услуг по перевозке

Место реализации услуг по перевозке для целей уплаты НДС >>>

Освобождение от НДС при оказании услуг по перевозке >>>

Место реализации услуг по перевозке для целей уплаты НДС

Реализация услуг (работ), в том числе услуг по перевозке, облагается НДС при условии, что местом реализации этих услуг (работ) является территория РФ (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ).

Чтобы определить место реализации услуг (работ) по перевозке (транспортировке), а также связанных с ними услуг (работ), необходимо одновременно учитывать несколько факторов (в частности, кто является исполнителем данных услуг, откуда и (или) куда осуществляется перевозка). Правила определения места реализации для услуг по перевозке (транспортировке) и для связанных с ними услуг (работ) установлены в пп. 4.1, 4.2 п. 1, пп. 5 п. 1.1, пп. 4 п. 2.1 ст. 148 НК РФ с учетом положений абз. 2 п. 2 ст. 148 НК РФ.

С 1 января 2015 г. специальные правила определения места реализации предусмотрены также в отношении услуг российских авиаперевозчиков в случаях, определенных в пп. 4.4 п. 1 ст. 148 НК РФ (п. 1 ст. 2, ч. 1 ст. 4 Федерального закона от 29.11.2014 N 382-ФЗ).