Вопросы о заключении договора субподряда и оформлении платежей для ИП на УСН без работников
Прошу помочь, очень!
ИП на УСН без работников. Есть расчетный счет. Есть договор подряда (строительные услуги) заказчик физ. лицо.
Вопрос в следующем:
Может ИП заключить договор субподряда с бригадой физ лиц.
Может ли физ лицом быть мигранты с патентом
Как правильно с точки зрения налогов оформить все платежи.
такого понятия как «бригада физ.лиц» ни в трудовом, ни в гражданском праве не существует. Вам надо будет заключать договор отдельно с каждым физлицом.
Договор, если речь идёт о разовом выполнении работ, может быть гражданско-правовой. Если заключите трудовой договор с иностранным физлицом, вот тогда надо будет сообщить в УФМС в трехдневный срок о заключении и расторжении договора.
Надо будет в фондах зарегистрироваться как работодатель.
СпроситьИмеются 3 стороны, 2 физ. лица и юр. лицо, у физ лиц есть земля, юр. лицо осуществляет строительство. Необходимо заключить договор простого тов-ва в обеспечение предварительного договора подряда, т.к. земля должна будет перейти юр. лицу, а доля от построенного объекта на участке физ. лицам. Как правильно отразить все это в договоре простого товарищества, и как сделать неотъемлемой частью данного договора предварительный договор подряда?
Здравствуйте, Татьяна!
По-моему у Вас какая-то путаница.Если заключать договор простого товарищества, то все товарищи объединяются для одной цели строительство объекта на земельном участке, одни участвуют в проекте - имуществом - участком, другие средствами и ресурсами. Если земля перейдет к юрлицу, то смысл в договоре подряда пропадает. Договором нужно определить, кто, в каком объеме и как вносит, и что в результате получает. По правовым отношениям это скорее инвестиционный договор, в котором физ.лица, как собственники земли застройщики, а ю.л. инвестор и генподрядчик.
С уважением, юрист Григорьева Е.Р.
СпроситьЗанимаюсь грузоперевозками. Есть ООО на УСН, сейчас появились заказы на междугородние перевозки. Как это оформить правильно. Заказчик физлицо, человек с машиной тоже физлицо. Я думаю заключить договор с заказчиком на оказание грузоперевозок, а с перевозчиком договор подряда. Как мне переложить ответственность на перевозчикам? Есть ли у вас пример договора?
вам нужен с заказчиком экспедиторский договор, а с перевозчиком - перевозки. Перевозчик будет нести ответственность.
Либо, еще лучше, с заказчиком - агентский, заказчик будет платить перевозчику напрямую
СпроситьИП УСН предоставляет рекламные услуги (пример: раскрутка в инстаграм) физ. лицу. Оплата по безналу на расчетный счет. Как заключить договор с физ. лицом договор?
Могу я как физ лицо заключить договор подряда с заказчиком физ лицом, затем заключить договор суб. подряда с физ лицом?
С уважением!
Здравствуйте. Имеете право, если оно будет предусмотрено основным договором подряда.
СпроситьЯ физ. лицо. Как мне правильно оформить договор на производство хлебобулочный изделий? Договор оказания услуг или подряд. При этом какой подряд. Подряд на общих условиях о договоре подряда (пар. 1, гл. 37 ГК РФ) или бытовой подряд. Зависит ли это от того кто заказчик?
Уважаемый Владимир!
Полагаю, что Вы занимаетесь деятельностью по производству и реализации хлебобулочных изделий, с целью извлечения систематической прибыли и тогда Ваша деятельность обязательно должна быть зарегистрирована как индивидуальная предпринимательская деятельность.
В случае удовлетворения потребностей заказчика, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием (здесь заказчик - это лицо, осуществляющее коммерческую деятельность) применяются положения о договоре поставки.
По договору бытового подряда удовлетворяются бытовые или другие личные потребности заказчика (ч. 1 ст. 730 ГК РФ), т.е. потребности эти не связаны с извлечением коммерческой прибыли заказчиком, а заказчиком в этом случае может быть как физическое лицо, так и юридическое.
СпроситьУважаемый Владимир,
в Вашем случае следует оформлять договор подряда на общих условиях - гл.37 пар.1 ГК РФ.
СпроситьМожет ли ООО на УСН заключить договор на оказание услуг (пошив сумок) с физ. лицом, если данное физ. лицо является учредителем ООО?
Может, и в качестве налогового агента в таком случае ООО будет обязано уплачивать в бюджет НДФЛ, удержанный с дохода физлица
СпроситьЗдравствуйте,
да, может. Но имейте ввиду, что физ. лицо должно обладать статусом ИП, в противном случае, это будет квалифицироваться как незаконная предпринимательская деятельность физ. лица.
СпроситьМожно ли привлечь физлицоДобрый вечер. Может ли строительная компания (юр.лицо) заключив договор подряда на замену кровельного покрытия с заказчиком, привлечь к данной работе физическое лицо по договору субподряда? Или каким договором оформить данные взаимоотношения между ск и физическим лицом?
Здравствуйте.
Договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.
Нет, нужно ООО и лицензию.
СпроситьЗдравствуйте! Я бы вам с этим вопросом посоветовал очно обратиться к юристу нужно знать суть дела и видеть имеющиеся у вас по делу документы.
СпроситьПжл, Проектный институт (форма ООО, на УСНО) должен заключить договор подряда на оказание услуг с физ. лицом. Какие налоги и по каким ставкам в этом случае должна оплатить за физ. лицо организация? А какие налоги само физ. лицо?
Уважаемая Ксения Александровна!
Страховые взносы, НДФЛ оплачиваются Проектным институтом, как налоговым агентом.
СпроситьОрганизация (заказчик) заключила договор с физ лицом на выполнение услуг другому юр лицу (Заказчик 2). При этом данный вид услуг не прописан в ОКВЭД заказчика. Заказчик 2 перечисляет денежные средства на р/с Заказчика, который перечисляет полностью всю сумму за вычетом НДФЛ и страх. Взносов физ лицу. Вопрос: правомерно ли заключать договор ГПХ в данном случае (отсутствие ОКВЭД). Если я правильно понимаю одно юр лицо заказало услугу другому юр лицу, у которого нет на это "прав"
Уважаемый Сергей!
По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его, ст.702 ГК РФ.
"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)ГК РФ Статья 702. Договор подряда
Позиции высших судов по ст. 702 ГК РФ >>>
Путеводитель по судебной практике (высшие суды и арбитражные суды округов) по ст. 702 ГК РФ
1. По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его.
2. К отдельным видам договора подряда (бытовой подряд, строительный подряд, подряд на выполнение проектных и изыскательских работ, подрядные работы для государственных нужд) положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются, если иное не установлено правилами настоящего Кодекса об этих видах договоров.
Правомерно, в силу требований ст.421 ГК РФ. Граждане и юридические лица свободны в заключении договора.
Стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами.
1. Граждане и юридические лица свободны в заключении договора.подробнее Подробнее ➤Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена настоящим Кодексом, законом или добровольно принятым обязательством.
2. Стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами. К договору, не предусмотренному законом или иными правовыми актами, при отсутствии признаков, указанных в пункте 3 настоящей статьи, правила об отдельных видах договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами, не применяются, что не исключает возможности применения правил об аналогии закона (пункт 1 статьи 6) к отдельным отношениям сторон по договору.
(в ред. Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
3. Стороны могут заключить договор, в котором содержатся элементы различных договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами (смешанный договор). К отношениям сторон по смешанному договору применяются в соответствующих частях правила о договорах, элементы которых содержатся в смешанном договоре, если иное не вытекает из соглашения сторон или существа смешанного договора.
4. Условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами (статья 422).
В случаях, когда условие договора предусмотрено нормой, которая применяется постольку, поскольку соглашением сторон не установлено иное (диспозитивная норма), стороны могут своим соглашением исключить ее применение либо установить условие, отличное от предусмотренного в ней. При отсутствии такого соглашения условие договора определяется диспозитивной нормой.
5. Если условие договора не определено сторонами или диспозитивной нормой, соответствующие условия определяются обычаями, применимыми к отношениям сторон.
(в ред. Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Всего вам доброго разрешить ваш вопрос!
СпроситьПри регистрации субъекта предпринимательской деятельности, вне зависимости от его организационно-правовой формы, обязательно указываются виды деятельности по ОКВЭД
Можно ли осуществлять деятельность без указания ее кода по ОКВЭД в ЕГРЮЛ?
Однозначный ответ на этот вопрос дан в пункте 5 статьи федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Закон N 129-ФЗ) предусматривает обязанность юридических лиц в течение трех рабочих дней с момента изменения содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о кодах ОКВЭД сообщить об этом в регистрирующий орган по месту своего нахождения. Таким образом, в течение трех рабочих дней с момента начала осуществления нового вида деятельности организация
обязана сообщить об этом в регистрирующий орган.
Нарушение организацией обязанности, предусмотренной п. 5 ст. 5 Закона N 129-ФЗ, может явиться основанием для привлечения к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.25 КоАП РФ.
Таким образом, договор ГПХ заключен в данном случае неправомерно, потому что новый вид деятельности не прописан в ОКВЭД Заказчика.
СпроситьДобрый день!
Из вопроса следует, что выполнять услугу будет физлицо по ГПХ, а он не предприниматель, а простое физлицо, а значит и требования ОКВЭД на него не распространяется. (главное не попасть под 171 УК РФ - незаконное предпринимательство).
В силу п. 1 ст. 49 ГК РФ коммерческие организации, за исключением унитарных предприятий и иных видов организаций, предусмотренных законом, наделены гражданскими правами, необходимыми для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом.
Предприятие может заняться дополнительным видом деятельности, несмотря на то что в ЕГРЮЛ отсутствуют сведения о соответствующем этой деятельности коде по ОКВЭД, если в уставе прописано, что может и другими видами не запрещенными законом.
Но нужно учитывать, что возможны претензии контролирующих органов.
СпроситьУ вас неправильная сема, она касается порядка расчетов, тут изьян, почему получает Деньги не сторона договора?
ГК РФ Статья 861. Наличные и безналичные расчеты
Путеводитель по судебной практике (высшие суды и арбитражные суды округов) по ст. 861 ГК РФ
1. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (статья 140) без ограничения суммы или в безналичном порядке.
2. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами.
(в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)
СпроситьЗдравствуйте, Сергей!
Вы не путайте возможность заключения договора, которая напрямую предусмотрена законом (ст. 421, 779 ГК РФ) со статистикой и ОКВЭД. Наличие или отсутствие этого вида деятельности вообще никак не влияет на правоспособность.
У налоговой могут быть вопросы, у банка могут быть вопросы, на а в целом все правомерно.
СпроситьЗдравствуйте, в Вашей схеме получается, что физлицо является исполнителем по двум договорам возмездного оказания услуг ГК РФ ст.779. В данном случае договоры заключаются с физлицом, на которое требования установления ОКВЭД не распространяются, с этой точки зрения нарушения закона нет. Но, однозначно возникает вопрос по оплате, почему Заказчик 2 производит оплату не физлицу а Заказчику 1, который не является стороной договора и по этому поводу неизбежно возникнут вопросы у контролирующих органов. Так что схема кривая какая то получается.
СпроситьБольшое спасибо всем за ответы. По итогу хочу уточнить: должен ли/может ли Заказчик 2 осуществить оплату выполненных услуг напрямую физ лицу, например на карту? В этом случае, как я понял из ваших ответов, в договоре ГПХ должно быть прописано: оплата услуг Исполнителю осуществляется Заказчиком 2 на реквизиты Исполнителя за вычетом НДФЛ. Тогда как быть со страховыми взносами?
СпроситьА при чем тут страховые взносы? НДФЛ Вы платите за физлицо, поскольку при заключении договора ГПХ являетесь его налоговым агентом в силу закона НК РФ ст.24, страховые взносы Вы не должны за него платить.
СпроситьВ договоре с физ. лицом укажите, что расчеты будут производиться через расчетный счет заказчика №1,по каким то техническим причинам, таким образом можно будет заключить эти 2 договора, заказчик №1 с физ лицом, и заказчик №2 с физ. лицом на оказание услуг, в соответствии со ст.421 РФ,свобода договора, которые не противоречат законодательству.
ГК РФ Статья 861. Наличные и безналичные расчеты.
СпроситьСтоит учитывать, что в общем случае налогообложение доходов и выплат при заключении, например, договора оказания услуг с ИП отличается в плане налогообложения от договора оказания услуг, заключенного с физлицом. ИП самостоятельно уплачивает налоги и взносы, а в отношении физлица организация выступает налоговым агентом по НДФЛ, уплачивает страховые взносы и т.д.
Согласно п. 4 ст. 4 Закона N 192-ФЗ организации и ИП при осуществлении расчетов с физическими лицами, которые не являются ИП, в безналичном порядке, вправе не применять контрольно-кассовую технику и не выдавать (направлять) бланки строгой отчетности до 01.07.2019. То есть до этой даты действует отсрочка в применении ККТ при безналичных расчетах с физическими лицами
СпроситьУважаемый Сергей!
По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его, ст.702 ГК РФ.
Цитата:
"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)
ГК РФ Статья 702. Договор подряда
Позиции высших судов по ст. 702 ГК РФ >>>
Путеводитель по судебной практике (высшие суды и арбитражные суды округов) по ст. 702 ГК РФ
1. По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его.
2. К отдельным видам договора подряда (бытовой подряд, строительный подряд, подряд на выполнение проектных и изыскательских работ, подрядные работы для государственных нужд) положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются, если иное не установлено правилами настоящего Кодекса об этих видах договоров.
Правомерно, в силу требований ст.421 ГК РФ. Граждане и юридические лица свободны в заключении договора.
Стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами.
Цитата:
1. Граждане и юридические лица свободны в заключении договора.
Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена настоящим Кодексом, законом или добровольно принятым обязательством.
2. Стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами. К договору, не предусмотренному законом или иными правовыми актами, при отсутствии признаков, указанных в пункте 3 настоящей статьи, правила об отдельных видах договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами, не применяются, что не исключает возможности применения правил об аналогии закона (пункт 1 статьи 6) к отдельным отношениям сторон по договору.
(в ред. Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
3. Стороны могут заключить договор, в котором содержатся элементы различных договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами (смешанный договор). К отношениям сторон по смешанному договору применяются в соответствующих частях правила о договорах, элементы которых содержатся в смешанном договоре, если иное не вытекает из соглашения сторон или существа смешанного договора.
4. Условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами (статья 422).
В случаях, когда условие договора предусмотрено нормой, которая применяется постольку, поскольку соглашением сторон не установлено иное (диспозитивная норма), стороны могут своим соглашением исключить ее применение либо установить условие, отличное от предусмотренного в ней. При отсутствии такого соглашения условие договора определяется диспозитивной нормой.
5. Если условие договора не определено сторонами или диспозитивной нормой, соответствующие условия определяются обычаями, применимыми к отношениям сторон.
(в ред. Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
подробнее Подробнее ➤
Да укажите, что на счёт деньги будут идти и учтите ст.24 НК РФ.
Всего вам доброго разрешить ваш вопрос!
СпроситьФиз. лицо работает по договору подряда у юр.лица, объемы большие. Может ли физ. лицо закличить договор субподряда (строительно-монтажных работ) в свою очередь с др. физическим лицом?
Здравствуйте! О возможности заключения договора субподряда должно быть прописано в условиях вашего договора, законодательно не запрещено.
Спросить