Какой вычет мне положен при покупке комнаты в коммуналке и можно ли вернуть деньги наличными?
Купила комнату в комуналке. Какой вычет мне положен. Слышала что 13% можно возвратить. Можно ли вернуть деньги наличными. Работаю и плачу ндфл.
Наличными - нельзя. Сумма вычета - уже до 2 млн.
"Информационное сообщение Федеральной налоговой службы от 18 марта 2005 г.
"Предоставление имущественных налоговых вычетов в части расходов на приобретение жилого объекта"
До 1 января 2005 года налогоплательщики были вправе уменьшить полученный ими доход на сумму имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или приобретение жилого дома или квартиры на территории Российской Федерации в пределах 1 000 000 рублей (до 1 января 2003 года - в пределах 600 000 руб.), а также на сумму расходов по уплате процентов по ипотечным кредитам, полученным в российских банках.
С 1 января 2005 года при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них.
Имущественный налоговый вычет предоставляется только на целый объект недвижимости. Поэтому, если, например, муж и жена приобретают квартиру в общую долевую собственность, то имущественный налоговый вычет предоставляется каждому из них в соответствии с его долей собственности. Для получения такого вычета каждый из супругов должен представить платежные документы по факту самостоятельной оплаты своей доли в квартире.
Кроме того, в новой редакции подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) перечислены расходы, которые покупатели и застройщики могут включить в сумму такого имущественного налогового вычета.
При строительстве или приобретении дома или доли (долей) в нем в фактические расходы могут включаться:
- расходы на разработку проектно-сметной документации;
- расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
- расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством;
- расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке;
- на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации.
При приобретении квартиры или доли (долей) в ней это расходы:
- на приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме;
- на приобретение отделочных материалов;
- на отделочные работы в квартире.
Необходимое условие для получения вычета - подтвердить все перечисленные расходы документально. Следует отдельно отметить, что принять к вычету расходы на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры налогоплательщик вправе, если в договоре будет указано, что приобретается незавершенный строительством жилой дом или квартира (права на квартиру) без отделки или доли (долей) в них.
Имущественный налоговый вычет по расходам на строительство (приобретение) жилья предоставляется на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче декларации по налогу на доходы физических лиц в налоговый орган по месту жительства по окончании налогового периода, которым признается календарный год.
Для получения этого вычета налогоплательщику необходимо представить в налоговый орган по месту жительства документы, подтверждающие право на вычет:
- при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем - документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем;
- при приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры (доли (долей) в ней) налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней;
- платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки и другие документы).
Порядок получения имущественного вычета на работе
С 1 января 2005 года имущественный налоговый вычет в связи с новым строительством либо приобретением на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, может быть предоставлен налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении к работодателю (налоговому агенту) при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет налоговым органом.
Приказом ФНС России от 07.12.2004 N САЭ-3-04/147@, зарегистрированным в Минюсте России 30.12.2004 г., рег. N 6239, вступившим в силу с 1 января 2005 года, утверждена форма уведомления о подтверждении налоговым органом права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет, установленный подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса (далее - Уведомление).
Налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в течение налогового периода только у одного налогового агента (работодателя), которому он представляет соответствующее письменное заявление, а также выданное налоговым органом Уведомление.
Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщиком представляются в налоговый орган следующие документы:
- письменное заявление, в котором указываются паспортные данные, адрес постоянного места жительства, ИНН (при наличии), данные о работодателе (наименование, ИНН, КПП организации, либо фамилия, имя, отчество и ИНН индивидуального предпринимателя), а также размер данного вычета по суммам, направленным на новое строительство (приобретение) жилого дома, квартиры или доли (долей) в них и отдельно размер вычета по суммам, направленным на погашение процентов по целевым (займам) кредитам.
- при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем - документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем;
- при приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры (доли (долей) в ней) налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней;
- платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки и другие документы).
Налоговый орган в течение месяца рассмотрит заявление налогоплательщика, проверит представленные им документы и, в случае подтверждения права налогоплательщика на вычет, выдаст налогоплательщику Уведомление, которое предоставляется в бухгалтерию по месту работы.
Независимо от того, в каком месяце налогового периода налогоплательщик получил уведомление из налогового органа, бухгалтерия должна предоставить ему вычет за весь календарный год, в котором возникло право на вычет.
В случае неполного использования вычета можно вновь обратиться в следующем году в налоговый орган за получением нового уведомления.
Если у налогоплательщика несколько источников дохода и в течение года он не полностью использовал имущественный налоговый вычет у указанного в уведомлении налогового агента, в следующем году он вправе подать декларацию в налоговую инспекцию, чтобы вернуть 13-ти процентный налог, перечисленный в бюджет другими налоговыми агентами.
Если налогоплательщик начал получать имущественный вычет по месту работы, а затем сменил ее, он не сможет передать свое уведомление новому работодателю. Воспользоваться положенной льготой в данном случае он сможет путем декларирования доходов по окончании календарного года.
Если, например, налогоплательщик приобрел в 2004 году квартиру, он вправе в 2005 году представить в налоговый орган по месту жительства декларацию по налогу на доходы физических # за 2004 год, а также получить имущественный налоговый вычет в части, оставшейся после предоставления такого вычета за 2004 год налоговым органом, у своего работодателя по доходам 2005 года на основании Уведомления, выдаваемого в установленном порядке налоговым органом.
Комментарий ГАРАНТа
Управление налогообложения доходов физических лиц,
исчисления уплаты государственной пошлины
"
СпроситьМарина!
Да,действительно,Вы вправе получить налоговый вычет в размере 13% с суммы,указанной в Д-ре купли продажи,Но не более 250.000 руб.
Подайте в бухгалтерию по месту работы заявление о получении Н/В.
Наличными, и сразу , - выплаты вычета не произойдет.
Удачи!
СпроситьЯ купила комнату стоимостью 600 тысяч рублей, свлышала что нужно сделать налоговый вычет! Что он из себя представляет, мне 13 процентов вернут? Наличными?
Для получения налогового вычета необходимо заполнить и подать в налоговую инспекцию налоговую декларацию 3НДФЛ и приложить необходимые документы. Подробную информацию выясните при обращении в налоговую инспекцию либо на официальном сайте. Деньги (налоговый вычет) Вам перечислят на Ваш счет в случае положительного решения.
СпроситьКупмла комнату в комуналке. Могу ли получи ть налоговый вычет. Работаю официально и плачу налоги. Можно ли получить единовременно.
Да можно! и единовременно тоже 13% от 2000000 рублей. ЕСли купили в кредит то также имеете право получать ежегодно налоговый вычет 13% с уплаченных банку процентов.
СпроситьУважаемая Марина! Единовременно получите вычет в случае, если Ваш годовой доход составит 2 млн. рублей.
СпроситьКупил квартиру в 2011. вычет не положен т.к не работал. Сейчас работаю и плачу ндфл, но з/п не большая могу ли сейчас рассчитывать на 13 %вычет.
Купила дом в садовом товариществе, работаю в милиции НФДЛ не плачу, как вернуть вычет по НДФЛ, за приобретеный дом.
Добрый день!
В этом случае если вы в браке, ваш супруг может получить за вас вычет.
Вместе с тем, заработная плата сама по себе не освобождается от уплаты НДФЛ независимо от места работы. Убедитесь, что Ваша бухгалтерия не удерживает НДФЛ с заработной платы.
СпроситьКупил комнату в 2011 году (первая покупка недвижимости) за 1150000 руб.
Слышал что мне положен налоговый вычет за покупку?
Можно ли получить данный вычет единовременно и в каком размере?
Есть ли срок давности? Не поздно ли подать документы на этот вычет сейчас?
Да, можете его получить. Размер вычета может быть равен сумме фактически произведенных вами расходов на приобретение, строительство недвижимости, на закупку строительных материалов, на оплату работ или услуг по строительству, на оплату подключения к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Получить вычеты можно в налоговой инспекции по месту жительства или по месту работы, в таком случае работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Согласно Письма Минфина России от 26.03.2014 N 03-04-07/13348 можно получить у нескольких работодателей одновременно независимо от даты возникновения права на вычеты. При приобретении земельного участка для жилищного строительства, вычет можно получить только после того, как будет построен дом и получено свидетельство о праве собственности на него (пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ). Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.
СпроситьДля получения налогового вычета Вам ЕЖЕГОДНО в установленные сроке необходимо подавать налоговую декларацию.
Вам положен вычет, в размере 260 000 руб. НО!!!
Этот вычет соответствует Вашему "подоходному" налогу (13%), который с Вас удерживается (удерживался).
Если, за прошлые три года, сумма этого налога будет меньше чем 260 000, то Вам надо будет подавать налоговую декларацию за 2014, 2015 г.г. и так далее, пока не "исчерпаете" указанную сумму.
СпроситьЯ в 2005 году купил в коммунальной квартире комнату за 390 тыс. руб., после чего через налоговую оформил вычет 13 % мне его вернули - где то 50700 руб. В 2013 году я купил еще долю в этой же коммуналке. Положен мне вычет 13% еще раз, т.к. я слышал что возврат осуществляется где то до 260 тыс. руб. с 2 млн. руб. В налоговой сказали что не положено? Подскажите пожалуйста. Спасибо огромное.
Здравствуйте! Вычет можете получить только за последние три года (2015г., 2014г, 2013г.).
СпроситьЯ являюсь пенсионером с 2008 года по настоящее время работаю и плачу НДФЛ. В октябре 2014 года купил квартиру. Можно ли учитывать пенсию и заработную плату при расчете налогового вычета в 2015 году и за какие периоды?, если раньше я не получал имущественный вычет.
смотрите ст. 220 НК - можете воспользоваться правом на НВ и за 2015 год (если станете собственником в этом году) и за три предшествующих года, когда имели доход
СпроситьКупила квартиру, а через неделю собираюсь в декретный отпуск. Можно ли получить имущественный вычет при покупке квартиры. И в каком размере он положен. За сколько лет необходимо подать 3-НДФЛ для получения данного вычета.
Вопрос по налогообложению субсидии Расселение коммунальных квартир
1. Покупатель комнаты: получает субсидию 900 тыс. Покупает комнату за 2300 тыс. Уплачивается ли НДФЛ с субсидии? Если нет, то - основания. Можно ли получить имущественный вычет? И с какой суммы - 2300 тыс или 1400 тыс (2300 минус субсидии)?
2. Продавец комнаты. Тоже получает субсидию (600 тыс). Продает комнату за 2300 тыс и покупает квартиру за 2900. Комната в собственности менее 3 лет. Продажа комнаты - НДФЛ? С какой суммы - полной 2300 или без учета бюджетных 1400 тыс? Имущественный вычет после покупки - официально сейчас не работает - возможно ли получить? Можно ли зачесть НДФЛ на имущественный вычет?
В соответствии с п.5 ст.220 НК РФиИмущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 ст.220 НК РФ не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, покрываемых за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы РФ, к таковым относятся субсиидии. Налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных личных денежных средств на приобретение жилья в размере не превышающем 2 000 000 рублей. Воспользоваться получением налогового вычета Вы можете в пределах трех лет со дня покупки и при условии, что являетесь налогоплательщиком, а, значит, работаете официально и с Вас взыскивается НДФЛ
, соответственно в договоре купли-продажи данная сумма должна быть указана отдельно.
Спросить