Юридическая социальная сеть 9111.ru

Имущественный налоговый вычет предоставляется

Хочу поинтересоваться, в каких случаях считается исчерпано право на получение имущественного налогового вычета. Дело в том, что в 2005 году я получала имущественный налоговый вычет. Если по закону налоговый вычет предоставляется до 2 млн. руб., а мне предоставили вычет с 450 т.руб. Имею ли я право на имущественный налоговый вычет на оставшуюся разницу (на сумму 1550 т. руб.)?.

Максимальная сумма возврата подоходного налога составляет 260 000 руб. Поскольку Вы вернули всего 58 500 руб. (13% от 450 000 руб.), то сумма, которую Вы еще можете вернуть, составляет 201 500 р. Возврат может быть произведен с покупки разного жилья.


Вам помог ответ? Да Нет
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
1. Имею в собственности дом 4/6 и земельный участок 5/6 из них: 4/6 земли подарено мне бабушкой в 2016 г. (3 года прошло), 1/6 земли подарена мне родным братом в 2018 г., после вступления в наследство. 1/6 земли и 4/6 дома я получил в наследство в 2018 г. после смерти бабушки. Подскажите пожалуйста, при продаже данной недвижимости в каком размере мне предоставляется имущественный налоговый вычет?

1.1. Если вы имеете в виду вычет в 1 миллион руб. , То считайте пропорционально размеру ваших долей. Он предоставляется на весь объект в целом.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
2. В 2006 году я приобрела квартиру и соответственно получила имущественный вычет который предоставлялся в размере до 1 млн. руб. В 2019 году, планирую купить квартиру в другом городе. Имею ли я право вновь подать на налоговый вычет учитывая следующие параметры: 1. Ранее полученный налоговый вычет в размере 130 тыс. руб; 2. С ноября 2018 года являюсь неработающим пенсионером. Спасибо.

2.1. Указанный Вами налоговый вычет предоставляется только 1 раз. Более данным правом Вы воспользоваться не можете.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

2.2. Налоговый кодекс
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
11.Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и пункта 1 настоящей статьи, не допускается.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
3. Имущественный налоговый вычет на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным после 01.01.2014 и направленным приобретение жилья, предоставляется в размере фактически произвёденных налогоплательщиком расходов, но не более 3 000 000 рублей. Могу ли я его получать по нескольким кредитам или только по одному? То есть сначала 2000000 по процентам а со следующего кредита ещё 1000000 с процентов.

3.1. Нет,не можете получать по нескольким кредитам. И основной, и процентный вычеты должны заявляться на один и тот же объект недвижимости.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
4. Предоставляется ли имущественный налоговый вычет на покупку квартиры, если купленная квартира была продана в том же календарном году за ту же сумму (1 млн рублей).

4.1. это не имеет значения, воспользоваться имущественным налоговым вычетом вы можете в любом случае.
Удачи вам и всего наилучшего.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

4.2. Да, продажа квартиры не является основанием для отказа в имущественным вычетом по расходам на покупку жилья. Однако, такие сделки могут вызвать подозрение у налоговой инспекции и она оспорит их в суде как мнимые.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

4.3. Да, предоставляется, согласно ст. 220 НК РФ. Более того, в тексте данной статьи предусмотрена возможность уменьшения налогооблагаемой базы на 1 млн. руб. Тем самым Вы фактически получите имущественный вычет.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

4.4. уважаемый посетитель!
В рассматриваемом случае Вы имеете право на получение вычета
Всего доброго, желаю удачи.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
5. Можно ли подать декларации на предоставление имущественных (долевое строительство, приобретение квартиры) налоговых вычетов за 2014, 2015 годы, если за эти годы уже предоставлялись социальные налоговые вычеты (на обучение)?

5.1. Если суммы удержанного налога достаточно для получения обоих вычетов, можете подать уточненную декларацию и получить вычет. Ст.220 НК РФ.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
6. В статье по возврату НДФЛ с покупки жилья сказано, что если стоимость квартиры меньше 2 млн руб, то оставшуюся до 2 млн сумму можно использовать при последующей сделке с недвижимостью. На практике дело обстоит иначе и налоговые органы официально отказывают предоставлять имущественный налоговый вычет при следующих сделках, мотивируя свой отказ тем, что вычет предоставляется только раз в жизни. Кто в этой ситуации прав? Налоговая или физ. лицо, обратившееся за возвратом НДФЛ?

6.1. До 2014 года налоговый вычет получали один раз в жизни.
С 1 января 2014 года начали действовать новые правила в отношении порядка получения имущественных вычетов.
Если жилье куплено после 1 января 2014, можно возвращать деньги несколько раз, но общая сумма вычетов ограничена двумя миллионами рублей.
Для жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, применяются ранее действовавшие нормы - вычет предоставляется только один раз, даже если стоимость квартиры была менее 2 млн. руб.
Иными словами, обратной силы не имеет закон, позволяющий с 2014 г. применять вычеты несколько раз до полного использования суммы 2 млн. руб.
По возникающим юридическим вопросам Вы можете обращаться через мой сайт.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
7. Вопрос: в 2006 г. был получен имущественный налоговый вычет за квартиру, но не в полном объеме. В 2012 купили другую по ипотеке. Возможно ли сейчас получить налоговый вычет по процентам по ипотечному кредиту? Ведь такой вычет не предоставлялся ранее. ФНС отказывает, мотивируя, что получить могут только те, кто оформил кредит с 01.01.2014 г. Что можно сделать?

7.1. Правильно отказывает, так как нет оснований для предоставления вычета, в том числе и по процентам. Свое право на использование вычета уже использовали.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

7.2. Ничего, на Вас эта относительно "новая" редакция ст. 220 НК РФ просто не распространяется, поэтому Вы не вправе претендовать на получение данного вычета.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

7.3. К сожалению, получить налоговый вычет на проценты вы не сможете, налоговая отказала на законных основаниях.
Спасибо, что обратились на наш сайт.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
8. В 2003 г. купила домик за 100000 руб., использовала имущественный вычет, дом сгорел. В 2012 г. снова купила дом за 450000 руб, но в имущественном вычете налоговая отказала, т.к. я уже его использовала, а вычет в размере до 260000 руб. при оформлении нескольких сделок в пределе 2000000 руб. предоставляется только с 2016 года. Если налоговики правы, то это дискриминация населения.

8.1. Зинаида Михайловна. Увы, но налоговики правы. Право на имущественный вычет до 2014 г. давалось только один раз. Тем кто им воспользовался, повторно оно е предоставляется. Однако, Вы можете получить вычет за проценты по ипотеке.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

8.2. Вопрос адресуйте не нам а правительству которое утверждало этот порядок. К сожалению сами налоговики ничего сделать не могут. Удачи вам и всего хорошего.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
9. По справке 2 ндфл код дохода 1520,1530-доход от реализации ценных бумаг, где исчислен и удержан налог по ставке 13%. По данной справке предоставляется имущественный вычет в связи с покупкой квартиры, в налоговой инспекции проконсультировали, что доход может быть код дохода 2000-зарплата, так это?

9.1. Нет, это не так. От других доходов облагаемых НДФЛ тоже можно получить вычет.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

10. Скажите, имущественный налоговый вычет предоставляется лишь при наличии определенных документов, и процесс этот долгий. Каким образом можно данный процесс упростить?

10.1. Никаким. И перечень документов установлен в НК РФ непосредственно, и возвратить можно не более уплаченного фактически (подлежащего уплате) НДФЛ.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
11. Имущественный вычет при покупке квартиры предоставляется на все доходы, облагаемые по ставке 13%, т.е. после продажи акций, это будет считаться доходом который также облагается, получается что его можно использовать в зачёт имущественному вычету?
Сегодня в налоговой общими коллективными усилиями сотрудников точного ответа на этот вопрос не смогли дать.

11.1. Вы можете зачесть сумму уплаченного налога при продаже акций для получения вычета.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
12. В случае приобретения имущества в совместную собственность, имущественный налоговый вычет с процентов по ипотеке предоставляется в размере, не превышающем 3 000 000 рублей, каждому из супругов. На общую сумму или каждому?

12.1. Да. это общий "порог" до 2 млн - основная сумма покупки, до 3 млн - проценты.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
13. В 2005 я приобрела дом стоимостью 400000,0 рублей, вычет 52,0 тыс. руб. был мною получен, в 2009 году я приобретаю следующий дом статью 1000000,00 рублей, документы на имущественный вычет в налоговой у меня не приняли мотивирую тем вычет предоставляется только один раз. В течении какого времени можно обратиться в налоговую основываясь тем, что суммарный вычет за приобретенное жилье может быть равен 260,0 тыс.. руб?

13.1. Изменения в законодательстве произошли в 2008 г. Если ранее получен вычет, то уже нельзя повторно обращаться.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
Консультация по Вашему вопросу
8 800 505-91-11
звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России
14. В 2014 г. приобрели в собственность квартиру. В 2015 г. получила имущественный налоговый вычет за 2014 г. В 2014-2015 гг. находилась в отпуске по уходу за ребенком, поэтому налоговый вычет мне не предоставлялся. В 2016 г. сменила место работы. Смогу ли я предоставить в налоговые органы документы, чтобы с меня не удерживали НДФЛ на новом месте работы? Спасибо.

14.1. Сможете.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
15. Авто купил за 860 т. р., продал ч/з 2 года за 730 т.р., как получить вычет. Читал, что В соответствии с п.1 ч.2 ст. 220 НК РФ гражданам при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее трех лет, предоставляется право на имущественный налоговый вычет в размере полученного дохода, но не более 250 000 рублей.

15.1. Вы обязаны предоставить декларацию--и у Вас не будет налога,
п.2 ч.2 ст.220 НК
налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Если не предоставите договор, тогда Вам предоставляется вычет 250 тыс. руб-----налог 13% от суммы свыше 250 тыс.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
16. Квартира получена по-наследству на 3 собственников в равных долях. Кадастровая цена 2700000. Срок владения менее 3-х лет. При продаже квартиры всеми тремя собственниками предоставляется-ли имущественный налоговый вычет по 1 млн. рублей каждому из собственников, или для этого надо разделять лицевой счет квартиры на три?

16.1. Лицевой счет разделять не нужно. Но для того, чтобы каждый из собственников воспользовался налоговым вычетом на полную сумму (1 млн. руб.), необходимо продавать каждому свою долю по отдельному договору купли-продажи.
Тогда каждый сможет сделать вычет на 1 млн. руб. (ст. 220 Налогового кодекса РФ).
В противном случае вычет будет делиться на всех троих, каждый по 333,33 тыс. руб.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
17. Имущественный налоговый вычет, связанный с приобретением жилья, предоставляется только однажды в жизни. Если право собственности на жилье возникло после 2013 года, налогоплательщик может получить повторный вычет в дальнейшем, если не израсходовал лимит в 2 млн. руб.
Я приобрел квартиру (договор купли продажи от 26.09.2013, свидетельство о регистрации права от 03.10.2013) за 2 000 000, могу я получить повторный налоговый вычет? Заранее благодарен!

17.1. Да, можете.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
18. В соответствии с п.1 ч.2 ст. 220 НК РФ гражданам при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее трех лет, предоставляется право на имущественный налоговый вычет.
Объясните пож., значит, если я продала машину или квартиру, я могу получить налог. Вычет?

18.1. Да, можете.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
19. В соответствии с п.1 ч.2 ст. 220 НК РФ гражданам при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее трех лет, предоставляется право на имущественный налоговый вычет.
Объясните пож., значит, если я продала машину или квартиру, я могу получить налог. Вычет?

19.1. Если Вы продали автомобиль или квартиру, которые находились в собственности менее 3 лет, Вы можете воспользоваться вычетом по налогу на доходы в размере 250 т.р. от продажи автомобиля и 1 млн. рублей от продажи квартиры.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
20. Предоставляется ли налоговый имущественный вычет по ипотечным процентам без ограничений если ипотечный кредит получен в 13 году, либо его максимальный размер не превышает 2000000

20.1. 2000 000 - это вычет со стоимости жилья + % заплаченные по ипотеке по факту, но не более 3 млн. руб.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

20.2. Вы имеете право на получение вычета по процентам без ограничения суммы.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
21. Предоставляется ли имущественный налоговый вычет (ст. 220 п. 3 Налогового Кодекса) на величину расходов по приобретению земли под ЛПХ в поселении.

21.1. Только если на этой земле построен жилой дом и получено свидетельство о праве собственности жилого дома.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
22. Я работаю бухгалтером в организации, работник принес уведомление из ИФНС о подтверждении права на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры, работник принес уведомление 25 февраля 2015 года, но так как в 2014 году ему уже предоставлялся имущ. Вычет в наше организации и работник давно работает, мы ему предоставили вычет с 1 января 2015, а уведомление работник принес только 25 февраля 2015 года. Могут ли оштрафовать организацию за предоставленный вычет в январе 2015 года?

22.1. Нет, не могут оштрафовать. Вы все правильно сделали, даже если работник принес уведомление в феврале, то вычет предоставляется с начала года.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
23. В соответствии с пп.1 п.2 ст.220 НК РФ предоставляется имущественный налоговый вычет. Планируем продать квартиру, которая находится в собственности менее 3 лет. Приблизительно оцениваем в 5 млн. рублей. Подскажите пожалуйста, как рассчитать сумму налогового вычета (желательно формулу и результат)? Спасибо.

23.1. Есть два варианта
1. Применить вычет цена покупки минус цена продажи
2. 1 млн. минус цена продажи.
По вашему усмотрению
С этого платите 13 %

ст. 220 НК РФ.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
24. При приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом. Т.е. если землю покупаю сейчас, получить вычет не могу до строительства? Или можно получить вычет на Земельный участок, а затем еще вычет на строительство дома?

24.1. НЕТ, вычет получите, только после получения СВИДЕТЕЛЬСТВА о государственной регистрации права на дом.

УДАЧИ ВАМ.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
25. При приобретении земельных участков, предоставленных для
индивидуального жилищного строительства,
имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом. Т.е. если землю покупаю сейчас, получить вычет не могу до строительства? Или можно получить вычет на Земельный участок, а затем еще вычет на строительство дома?

25.1. Вычет предусмотрен только на строительство, на покупку участка вычета нет.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
26. Приобретала квартиру 10 лет назад, обратилась в налоговую за имущественным вычетом. Однако, вычет мне уже предоставлялся ранее, по другой недвижимости. Налоговая, документы пропустила и повторно вычет был начислен. Теперь, спустя 10 лет, налоговая присылает письмо, в котором требует вернуть излишне начисленный вычет, при этом я должна предоставить весь пакет документов 10 летней давности.
Существует ли срок исковой давности для такой ситуации и могу ли я не среагировать на данное письмо?

26.1. Срок исковой давности - это срок для обращения в суд и он равен по общему правилу 3 годам (ст. 196 ГК РФ)


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет

27. В 2012 году была куплена квартира имущественный налоговый вычет не предоставлялся. Если в 2014 году предоставлю документы и мне налоговая предоставит вычет, смогу ли я в будущем, согласно законодательства 2014 г, при покупке другой квартиры, воспользоваться остатком имущественного налогового вычета (т.к при покупке квартиры 2012 году вычет может быть использован не в полном объеме)

27.1. Имущественный вычет предоставляется полностью он не дробится на части.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
28. Мною в 2003 г была приобретена квартира за 200 тыс. руб, в связи с чем мне предоставлялся имущественный налоговый вычет в 2003-2004 гг. В декабре 2013 г я приобрела другую квартиру за 2 млн. руб, имею ли я право на повторное возмещение? Если нет, тогда если я приобрету квартиру в 2014 г меняет ли это ситуацию?

28.1. На Вас новая редакция ст. 220 НК РФ не распространяется, вычет не получите.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
29. В случае приобретения квартиры за 3 млн. рублей налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере: а) 1 000 000 рублей; б) 1 000 000 рублей, но только в том случае, если имущественный вычет данному налогоплательщику ранее не предоставлялся; в) 2 000 000 рублей; г) 2 000 000 рублей, но только в том случае, если имущественный вычет данному налогоплательщику ранее не предоставлялся.

29.1. Правильный ответ - Г.
Но вообще-то, задания студентам мы только платно выполняем.
Исключение сделано последний раз, только потому, что вопрос совсем простой.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
30. Моя теща ушла на пенсию в июле 2013 г. Оформилась впервые, других доходов иметь не будет, ранее имущественный налоговый вычет не предоставлялся. Осенью, где-то в октябре 2013 г, собирается покупать квартиру. Можно ли ей воспользоваться имущественным вычетом после покупки квартиры? Спасибо.

30.1. Александр, здравствуйте!
Имущественный вычет это вычет из суммы, с которой уплачивается налог. Т.е. сумма с которой уплачивается налог уменьшается, таким образом и уменьшается уплачиваемый налог (возвращается в случае излишней уплаты). Так как доходов, на которые будет начислен налог не будет, не с чего будет и вычитать...
Адвокат Д. Лебедев.


Задать вопрос
Вам помог ответ? Да Нет
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Читайте по теме:

Налоговики разъяснили, когда удобнее получить имущественный вычет целиком, а когда – частями

26.11.2018 в 11:39
317 просмотров
Соответствующая информация размещена на официальном сайте ФНС России. Речь
Комментарии (2)
Рейтинг публикации: 0 ( )


Порядок оформления налогового вычета на земельный участок с домом.

18.12.2017 в 17:14
694 просмотров
В Российской Федерации в связи с проведением «дачной амнистии» очень многие граждане стали оформлять земельные участки в собственность, поэтому данная работа может вызвать повышенный интерес ведь возврат налога неплохое пополнение в бюджет любой семьи.
Комментарии (31)
Рейтинг публикации: 0 ( )