Мы решили оформить куплю-проажу квартиры на мою маму.
Здавствуйте уважаемая ТАТЬЯНА ВЕЧИСЛАВОВНА,
Огромное Вам спасмбо за Ваши ответы (124825). Мы решили оформить куплю-проажу квартиры на мою маму. Скажите пожалуйсто какая ставка налога нас ожидает?
1\2 квартиры принадлежит резиденту И 1\2 не резиденту РФ, при стоиости квартиры 300.000 РБЛ, Могу ли я продать квартиру дешевле рвыночной стоимости хочу заметить что инвентаризационая стоимость была 60.000 рбл.
Спасибо Мария Ленц.
Вы можете продать квартиру по любой стоимости. В договоре должна быть формулировка "указанная (одна вторая) доля квартиры сторонами оценивается в ХХХ рублей и продается за эту же сумму". Налог от продажи квартиры будт таким же - 30%, и опять же, только при том условии, что налоговой инспекции известно,что вы - не резидент, и проживаете постоянно за границей. Если потребуется помощь в оформлении сделки - обращайтесь. С уважением,
Спросить
Налог взимается, если продадите долю выше 1000000 рублей.
Если владели более 5 лет - то не платите.
УКазать можно любую.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с
пунктом 2 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет
право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде
от продажи жилых домов, квартир, дач, садовых домиков или
земельных участков, находившихся в собственности налогоплательщика
менее пяти лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а
также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного
имущества, доли (ее части) в уставном капитале организации,
которые находились в собственности налогоплательщика менее трех
лет, но не превышающих 125 000 рублей. При продаже жилых домов,
квартир, дач, садовых домиков и земельных участков, находившихся в
собственности налогоплательщика пять лет и более, а также при
продаже иного имущества, доли (ее части) в уставном капитале
организации, которые находились в собственности налогоплательщика
три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в
сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного
имущества, доли (ее части) в уставном капитале организации.
Вместо использования права на получение имущественного
налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом,
налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом
доходов на сумму фактически произведенных им и документально
подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за
исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных
бумаг.
Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты
налога на доходы по операциям с ценными бумагами и операциям с
финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по
которым являются ценные бумаги, установлены статьей 214.1
настоящего Кодекса.
При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо
общей совместной собственности, соответствующий размер
имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с
настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами этого
имущества пропорционально их доле либо по договоренности между
ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей
совместной собственности).
Положения настоящего подпункта не распространяются на доходы,
получаемые индивидуальными предпринимателями от продажи имущества
в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности;
2) в сумме, израсходованной налогоплательщиком на новое
строительство либо приобретение на территории Российской Федерации
жилого дома или квартиры, в размере фактически произведенных
расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по
ипотечным кредитам, полученным налогоплательщиком в банках
Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое
строительство либо приобретение на территории Российской Федерации
жилого дома или квартиры.
Общий размер имущественного налогового вычета,
предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать
1 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение
процентов по ипотечным кредитам, полученным налогоплательщиком в
банках Российской Федерации и фактически израсходованным им на
новое строительство либо приобретение на территории Российской
Федерации жилого дома или квартиры.
Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется
налогоплательщику на основании письменного заявления
налогоплательщика и документов, подтверждающих право собственности
на приобретенный (построенный) жилой дом или квартиру, а также
платежных документов, оформленных в установленном порядке,
подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком
(квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении
денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и
кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с
указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие
документы).
При приобретении имущества в общую долевую либо общую
совместную собственность размер имущественного налогового вычета,
исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется
между совладельцами в соответствии с их долей собственности либо с
их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома или
квартиры в общую совместную собственность).
Имущественный налоговый вычет, предусмотренный настоящим
подпунктом, не применяется в случаях, когда оплата расходов на
строительство или приобретение жилого дома или квартиры для
налогоплательщика производится за счет средств работодателей или
иных лиц, а также в случаях, когда сделка купли-продажи жилого
дома или квартиры совершается между физическими лицами,
являющимися взаимозависимыми в соответствии с пунктом 2 статьи 20
настоящего Кодекса.
Повторное предоставление налогоплательщику имущественного
налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не
допускается.
Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не
может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен
на последующие налоговые периоды до полного его использования.
2. Имущественные налоговые вычеты (за исключением
имущественных налоговых вычетов по операциям с ценными бумагами)
предоставляются на основании письменного заявления
налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые
органы по окончании налогового периода.
Имущественный налоговый вычет при определении налоговой базы
по операциям с ценными бумагами предоставляется в порядке,
установленном статьей 214.1 настоящего Кодекса.
Спросить
Скажите пожалуйста с какой стоимости платится налог 13% при получении квартиры в дар: инвентаризационная стоимость, кадастровая стоимость или рыночная стоимость?
Относительно расчета налога на квартиру. У меня есть 1/3 собственности в 1 квартире и 1/2 часть собстаенности во второй. При расчете ставки налога должна учитываться инвентаризационная стоимость двух квартир в целом или стоимость 1/3 первой квартиры + 1/2 части второй квартиры? Заранее спасибо за ответ.
Люба, по каждой квартире налог расчитывается отдельно, поэтому Вам должно прийти 2 налоговых уведомления об оплате налога на имущество
Спросить1. Мама жены моего сына после выплаты иптечного кредита за квартиру должна переоформить эту квартиру на свою дочь и моего сына, которые состоят в законном браке. Рыночная стоимость квартиры 2400000 руб. Ипотека взята на 1500000 руб. Я дала ей половину стоимости квартиры (1200000 руб.) на скорейшее погашение этого долга с условием, что 1/2 доля квартиры будет оформлена на моего сына договором дарения.
От какой стоимости мой сын должен уплатить налог на дарение: от инвентаризационной по справке БТИ или от стоимости, по которой была куплена квартира (от рыночной)? Или от той стоимости. Которая будет указана в договоре дарения?
2. Какая стоимость должна быть указана в договоре дарения: по которой фактически была куплена квартира или инвентаризационная или другая (например мама жены оценила ее дешевле).
И как налоговая инспекция проверить реальную стоимость квартиры? И должна ли указываться стоимость подаренной квартиры в договоре дарения?
В соответствие с п. 18.1) ст. 217 Налогового кодекса РФ налог при дарении недвижимости не уплачивается в случаях, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ, т.е.: супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, братьями и сестрами. Одаряемые, которые не входят в указанный список, уплачивают налог в размере 13 % от стоимости имущества. Такой порядок действует при дарении недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, и паев. Дарение иных видов имущества полностью освобождено от налогообложения. Так что, Вам налог платить придется.
Спросить
Добрый день, Людмила.
Сначала нужно определить какую цель Вы преследуете:
1. Если Вы хотите минимизировать налоги, тогда в договоре можно вообще не указывать цену, либо указать минимальную (инвентаризационную) стоимость.
Однако, при разводе, как Вы докажете, что платили большую сумму? А если развод произойдет пока кредит не погашен? У сына еще нет 1/2 собственности, и нет доказательств полной оплаты. Что напишите в договоре, такую сумму потом и получите.
СпроситьСкажите пожалуйста каков процент налога по завещанию от стоимости квартиры. Квартира завещана бабушкой внуку. Если на завещанную квартиру претендует также и сын бабушки, какая ему полагается сумма от этой квартиры? И какая приблизительная стоимость однокомнатной квартиры по оценочной стоимости БТИ?
Считатйе - стоимость БТИ, МРОТ 100 рублей, завещание - самая высокая ставка - другие наследники. Стоимость однокомнатной квартиры по БТИИ совершенно различна - в старых и новых домах -примерно 150000-300000 рублей в Москве
а) при наследовании имущества стоимостью от 850-кратного до 1700-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследникам первой очереди - 5 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
наследникам второй очереди - 10 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим наследникам - 20 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
б) при наследовании имущества стоимостью от 1701-кратного до 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследникам первой очереди - 42,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 10 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
наследникам второй очереди - 85-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 20 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим наследникам - 170-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 30 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
в) при наследовании имущества стоимостью свыше 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследникам первой очереди - 127,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 15 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
наследникам второй очереди - 255-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 30 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим наследникам - 425-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 40 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда.
СпроситьСтоимость 1 к. квартиры по БТИ в среднем около 10-12 тыс. долл. в рублевом эквиваленте (если ресь не идет о новых домах). С уважением,
СпроситьУмерла мама. В наследство осталась однокомнатная квартира. Наследников 2, я и моя сестра, обе пенсионеры. С какой стоимости будем платить налог на квартиту? Слышали, что налог рассчитывается с кадастровой стоимости квартиры. Но эта стоимость в два раза больше рыночной. При продаже квартиры мы опять должны оплачивать налог. Если я сразу приобрету квартиру, будет ли уменьшение налога?
Спасибо.
Здравствуйте!
Только при продаже налог заплатите, а вот при принятии наследства конечно же нет.
Спросить
Доброе утро, Евгения Николаевна!
Если после вступления в наследство квартиру продадите сразу, то обязаны будете обе уплатить НДФЛ в сумме 13% от кадастровой стоимости квартиры. При этом, если будете продавать доли по отдельным договорам, то налогом будет облагаться сумма свыше 1 млн. руб. Если по одному договору, то сумма превышающая 500 т.р. Если сразу же купите квартиру и ее стоимость будет равной проданной доле и превышающей ее, то НДФЛ взиматься не будет.
СпроситьВ июне 2007 г. по договору дарения посторонний человек передал квартиру. В договоре указана инвентаризационная стоимость БТИ, исходя из которой был уплачен налог. В декабре 2008 г. квартира продана по договору купли-продажи по цене 950 000 руб.
Налоговая инспекция требует уплаты налога с рыночной стоимости. Причем претензии были предъявлены были до оформления продажи. Стоимость квартиры установили исходя из среднерыночной стоимости кв.м по республике, что составило 1 070 910 руб. (по акту выездной роверки). Акт камеральной проверки выдать отказались. Поясните, пожалуйста, исходя из какой стоимости должны оплатить налог.
Налог с дохода уплавичается из договорных отношений. Т.е. исходя из стоимости, указанной в договоре купли-продажи. Но эта стоимость не должна быть существенно завышена, либо занижена.
Удачи Вам.
Спросить
Если даритель и одаряемый не близкие родственники, то сделки по дарению недвижимости между ними не освобождаются от налогообложения НДФЛ. У одараемого возникает доход в натуральной форме. В соответствии со ст.211 НК РФ налоговая база для дохода в натуральной форме определяется в порялке ст.40 НК РФ - т.е. исходя из среднерыночной цены.
Спросить
Уважаемый Дамир! Пунктом 18.1 ст. 217 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрено, что от налогообложения освобождаются доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей паев, если иное не предусмотрено в данном пункте.
При этом доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями или детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными братьями и сестрами).
доход в натуральной форме в виде подаренной Вам квартиры подлежит налогообложению.
Статья 211 НК РФ об особенностях определения налоговой базы при получении налогоплательщиком доходов в натуральной форме исходит из того, что при получении дохода в натуральной форме в целях исчисления налога на доходы физических лиц налоговая база по имуществу, полученному в порядке дарения, рассчитывается исходя из цен, определяемых в порядке, аналогичном предусмотренному ст. 40 НК РФ, то есть исходя из рыночных цен(см.Письмо Минфина РФ от 28.03.2007 № 03-04-05-01/90)
СпроситьПришел налог на квартиру.
Расчет налога исходя из инвентаризационной стоимости квартиры, который равен кадастровой стоимости (на сайте росреестра).
Налоговая ставка при расчете налога - 2% (максимальная).
Правомерно ли приравнивать инвентаризационную стоимость квартиры к кадастровой?
в настоящий момент такое часто практикуется, если вы не согласны с оценкой, то обжалуйте ее через суд, практика такая имеется.
Спросить
Здравствуйте, Ольга! Инвентаризационная стоимость недвижимости является плодом труда специалистов Бюро технической инвентаризации (БТИ). Их методика предусматривает, что при оценке за базу берется первичная стоимость объекта и умножается на коэффициенты износа. Отличие кадастровой стоимости от инвентаризационной состоит в том, что во втором случае рыночные факторы не берутся во внимание. У кадастровой стоимости другая методика. При ее разработке Минфин задался целью увеличить налоговые поступления в бюджет. Однако традиционным способом, просто увеличивая налоговые ставки, такого нельзя было достичь. Поэтому решили зайти с другой стороны и изменить методику оценки. Цель была одна: максимально приблизить ее к рыночной стоимости. В результате был принят Федеральный закон под названием «Об оценочной деятельности в Российской Федерации», и теперь определение кадастровой стоимости приобрело правовой характер. Это две разные стоимости.
СпроситьЯ хочу продать квартиру. Собственником являюсь 1 год. Цена по договору купли-продажи 950 000 руб. Кадастровая стоимость квартиры больше 1 000 000. Буду ли я оплачивать налог по кадастровой стоимости или не буду по договору? Спасибо.
Цена продажи не должна быть менее 70% кадастровой стоимости. НДФЛ платить нужно с дохода от продажи (цена договора), но применив налоговый вычет (необлагаемая налогом сумма) в размере 1 млн. руб. налоговая база составит 0, налог 0. Ст.217.1,220 НК РФ.
Подача декларации о доходах 3-НДФЛ обязательна.
Спросить
Добрый день!
С 2017 года налогообложение недвижимости исходя из кадастровой стоимости осуществляется в 72 субъектах Российской Федерации, Ростовская область не входит в число этих субъектов. К вам будет скорее всего применяться инвентаризационная стоимость. Какая ставка в Ростовской области вы можете узнать зайдя на сайт налоговой.
Всего вам хорошего!
Спросить
Квартира была куплена в 2015 году. Разве в таком случае стоимость квартиры в договоре должна составлять 70% от кадастровой?
Спросить
Здравствуйте. А причем тут покупка Вами? Речь о продаже сегодня. И тут применяется именно то положение, что если цена по договору не соответствует средневзвешенным значениям, то налог рассчитывается из 70% кадастровой стоимости.
Коллега указала, что Ростов в этот пилотный проект не входит.
Всего доброго. Спасибо, что выбрали наш сайт.
СпроситьДвухкомнатная квартира была приватизирована в 2002 году, инвентаризационная стоимость была 81 тыс руб, сейчас инвентаризационная стоимость этой квартиры 903 тыс руб. Правомерно ли увеличение стоимости?
Скажите, правда, что нельзя продавать квартиру дешевле инвентаризационной стоимости, указанной в техническом паспорте? Скажем, если инвентаризационна стоимость 1.200.000 рублей, то можно ли продать за 1 миллион? Если продавать по инвентаризационной, то будет ли взиматься налог?
Продавать ВЫ вправе за любую цену, так как Вы собственник и только Вы можете устанавливать цену.
Спросить
