Облагается ли налогом продажа земельного участка с жилым домом в декларации при смене владельца?
В 2018 году продали земельный участок с жилым домом, принадлежащие по праву общей долевой собственности двум наследникам (каждому по ½ доли), во владении менее 3 лет. Полная кадастровая стоимость по договору купли-продажи: жилого дома 369 тыс. руб., зем. участка 747 тыс. руб., итого 1 млн.117. тыс.руб., в декларации указывается стоимость с коэффициентом 0,7 = 781 тыс. рублей. А продали все за 500 тыс. рублей (400 тыс. зем.уч., 100 тыс. жил.дом), что указано в договоре, соответственно по 250 тыс. рублей каждому. Служба заполнения деклараций считает, что надо платить налог с разницы 781 тыс.-500 тыс.=281 тыс. х 13%=36 тыс. руб. У нас другое мнение - сделка до 1 млн. рублей. Вопрос: облагается ли данная сделка налогом?
Сделка налогом не облагается, налог платится с полученного дохода. Я считаю, что вы НДФЛ не должны платить, но декларацию сдать должны.
Спросить
В 2018 году продали земельный участок с жилым домом, принадлежащие по праву общей долевой собственности двум наследникам (каждому по ½ доли), во владении менее 3 лет. Полная кадастровая стоимость по договору купли-продажи: жилого дома 369 тыс. руб., зем. участка 747 тыс. руб., итого 1 млн.117. тыс.руб., в декларации указывается стоимость с коэффициентом 0,7 = 781 тыс. рублей. А продали все за 500 тыс. рублей (400 тыс. зем.уч., 100 тыс. жил.дом), что указано в договоре, соответственно по 250 тыс. рублей каждому. Служба заполнения деклараций считает, что надо платить налог с разницы 781 тыс.-500 тыс.=281 тыс. х 13%=36 тыс. руб. Вопрос: начисляется ли в нашем случае налог?
Добрый день! Да, вы правильно рассуждаете! Если сумма в договоре меньше кадастровой стоимости, то налог будет рассчитываться от кадастровой стоимости помноженной на коэф. 0,7. В вашем случае налоговый вычет в 1 млн руб. делится на двоих собственников, то есть могут воспользоваться 1 млн руб. оба собственника в сумме, почему с общей суммы они предлагают вычет только 500 тыс. - непонятно. Вы же пишете сумму в 1 млн руб. 117 - это общая сумма в договоре на двоих собственников? Налоговая база-от кадастровой стоимости * на 0,7 отнять 1 млн рублей, с полученной суммы считается налог. Вот если бы продавали каждый отдельно свою долю, то вообще каждый мог воспользоваться вычетом в 1 млн. руб.
Всего хорошего!
СпроситьВам бы не советы от службы заполнения деклараций слушать, а практику судебную изучить. Не будет у вас обязанности по уплате НДФЛ, но это не значит, что налоговая не бкдет вашу декларацию поверять.
СпроситьВ 2018 году продали земельный участок с жилым домом принадлежащих по праву общей долевой собственности. Во владении менее 3 лет. Кадастровая стоимость двух объектов 1100000 по договору купли-продажи. Смогли продать по договору купли продажи за 500 тысяч на двоих. Нотариус оформил один договор на двух наследников. Облагается ли наша сделка налогом? Ведь если взять коэффициент 0,7 от кадастровой стоимости и взять во внимание реально полученную стоимость поделенную пополам (по 250 тысяч каждому наследнику) в итоге получается что сделка до 1 млн. рублей. В договоре сумма продажи указана 500 тысяч рублей. Помогите разобраться: надо ли платить налог?
'
Добрый день!
Платить налог не надо. Даже если налоговая возьмёт в расчёт 0,7 от кадастровой стоимости, а не цену, указанную в договоре, это в любом случае меньше 1 млн. руб. До миллиона сделка налогом не облагается.
НО декларацию подать все придётся. Обратитесь к любому юристу в личку за этой услугой.
СпроситьВ 2018 году продали земельный участок с жилым домом принадлежащих по праву общей долевой собственности в наследство. Во владении менее 3 лет. Кадастровая стоимость объектов 1100000. Смогли продать по договору купли продажи за 500000. Нотариус оформил один договор на двух наследников. Надо ли облагать налогом данную сделку? Ведь если взять кадастровую стоимость и поделить пополам и взять во внимание реально полученную стоимость поделенную пополам в итоге получается что сделка до 1 млн. рублей. А в этом случае налог с продажи не уплачивается?
Если в договоре купли продажи указано 500 тыс, то ничего платить не нужно. (по кадастровой стоимости тоже проходит, так как применяется коэффициент 0.7). Но декларацию (в ней к уплате будет стоять "0") подать не забудьте, иначе привлекут к ответственности за неподачу декларации.
СпроситьСумма дохода от продажи определяется в соответствии с договором купли-продажи. При этом если вы продаете объект недвижимости, приобретенный после 01.01.2016, и сумма дохода от его продажи меньше, чем его кадастровая стоимость на 1 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности на продаваемый объект, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, то доход от продажи составит величину указанной кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Понижающий коэффициент может быть уменьшен законом субъекта РФ (п. п. 5, 6 ст. 217.1 НК РФ; п. 3 ст. 4 Закона N 382-ФЗ).
В вашем случае налоговая база (доход от продажи) будет равна 1100000 х 0,7 =770000 рублей. Налога к уплате нет.
Вы должны подать налоговую декларацию в срок до 30 апреля года, следующего за годом продажи объекта недвижимости или доли в нем. Декларация заполняется по форме 3-НДФЛ по окончании года, в котором вы продали недвижимость (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).
Подать декларацию в налоговую инспекцию можно лично или через представителя, почтовым отправлением с описью вложения, а также в электронной форме, в том числе через Единый портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика (п. 4 ст. 80 НК РФ)
СпроситьТема: налоги.
Я продала в 2015 году жилой дом (владение-наследство более 3 лет) за 700 тыс руб, два земельных участка один на котором стоит дом за 213 ты руб, второй за 150 тыс руб, владение менее 3 лет. Итого доход 1063 тыс руб При сдачи декларации 3 НДФЛ в налоговую, (я была уверена, что дом не облагается налогом, так как собственность на него возникла более 3 лет назад, и согласно моего понимания только земельные участки общая стоимость которых 363 тыс руб указываются в декларации, согласно ст 220 НКРФ налоговый вычит 1 млн руб,=налога я не уплачиваю. Но в налоговой мою декларацию не приняли и предложили, что один участок до 250 тыс руб можно провести без налогообложения, а на второй принести пред договор купли-продажи и с разницы (покупки и продажи) заплатить налог. Правомерны действия налоговой?
Для ответа на Ваш вопрос нужно видеть документы. Налогообложение дохода производится исходя из годового расчета дохода, если сделки купли-продажи оформлялись дома и земли оформлялись по разным договорам в разное время. Ответ зависит и от того какие документы Вы приобщили к Декларациям. Обратитесь к очному юристу.
Спросить
Не принять не могут - можете отправить по почте или по интернету через личный кабинет налогоплательщика. Вы имеете право на вычет 700 тысяч, потому что дом был более трех лет. То есть облагаемый доход 213 + 150 = это менее миллиона, поэтому НДФЛ не уплачивается. Но указать в декларации надо все 1063 - вот здесь вы могли ошибиться. Еще нюанс - дом продавался одновременно с землей, вопрос в том, грамотно ли вы расписали общую сумму.
СпроситьНачала заполнять декларацию (3 НДФЛ) возник вопрос: в 2018 году я продала 13/68 долей в праве общей долевой собственности на квартиру. Данную долю я получила менее 3 лет назад по договору дарения от близкого родственника. Кадастровая стоимость целой квартиры 4500000, кадастровая стоимость моей доли, проданной по отдельному договору купли-продажи, составляет 890 000 рублей. Продала я долю за 870 000. При заполнении декларации я воспользовалась вычетом в размере 1 млн рублей. Но мне автоматически высветилась необходимость оплатить налог чуть больше 80 тыс рублей. Но я же воспользовалась вычетом. Надо ли мне платить налог?
Добрый день! Платить налог не надо, но декларацию подавать надо. С учетом налогового вычета, налоговой базы нет, просто программа заполняет исходя из внесенных вами данных, без учета вычета.
Всего хорошего!
СпроситьВ 2013 году я продала 1/2 доли жилого дома в праве общей долевой собственности, в договоре купли-продажи была указана стоимость-650000 рублей; 1/2 доли земельного участка принадлежащего мне по праву общей долевой собственности с указанием цены-550000 рублей, владела менее 3-х лет. Пошла подавать декларацию, а мне насчитали сумму налога в размере 91000 рублей. Правильно ли это?
Жилье облагается подоходным налогом со стоимости более 1 000 000 рублей. А земельный участок с суммы, превышающей 500 000 рублей. В Вашем случае налог должен быть с суммы 50 000 рублей -6500 рублей.
Спросить
Здравствуйте! При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально. Указанное положение НК РФ не применяется в случае продажи доли по отдельному договору, как в Вашем случае таким образом начисление налога в указанной сумме необоснованно. ашем случае сумма налога должна быть 26 тыс. руб.
СпроситьОблагается ли налогом дом, при условии что осуществляется купля-продажа (в одном договоре купли-продажи) дома с участком. Владение домом более 3-х лет, участка-менее 3-х лет. Цена дома более 3 млн руб., участка-1 млн руб.
Нет, если под владением понимается нахождение в собственности, это же разные объекты права.
СпроситьВ 2013 г. купили с мужем по 1/2 доли земельный участок с жилым домом в садах за 1 млн. руб. по договору купли-продажи, но реально он стоил 1 900 000 руб., есть подтверждение расписка и банковский перевод на счет продавца. В 2014 г. продали этот участок с домом за 2 млн. руб. и сразу же купили в других садах земельный участок с жилым домом за 2 550 000 руб. Теперь налоговая нам предъявляет, что нам необходимо заплатить с 1 млн. налог с продажи дома и участка? Я им говорю, что есть документы подтверждающие разницу (расписка и выписка), что мы купили первый участок за 1900 000 руб., а не за 1 млн. как указано в договоре купли-продаже. Они говорят, что подтверждением служит только договор купли-продажи. Правомерно ли это? И могу ли я подать декларацию на налоговый вычет за жилой дом в садовом товариществе, который мы приобрели по 1/2 доли за 2 550 000 руб., но в договоре купли-продажи стоит только покупка земельного участка, т.к. продавец дом не оформлял, после получения свидетельства на землю я оформила сразу же дом по декларации как жилой через две недели как получила свидетельство на землю (т.е разница в свидетельствах на право собственности в две недели.)?
Здравсттвуйте! К сожалению,налоговая инспекция права.За дом (земельный участок)можете предъявить налоговый вычет согласно ст.220 НК РФ.
СпроситьЯ продаю дом (в собственности с 08.2016 по декларации (в с/и) и земельный участок (в собственности более 5 лет). Кадастровая стоимость дома 4684600 руб, по договору купли продажи 1 млн. Какой мне надо будет заплатить налог? За продажу дома.
В Вашей ситуации Вы не должны платить налог, но для этого в следующем после продажи дома году необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой заявить о предоставлении имущественного налогового вычета в размере 1 млн. руб.
Спросить
Поясните, пжл, почему налоговая не потребует выплатить налог по кадастровой стоимости?
Спросить
Налог у вас будет счиатться по 0.7 коэффициента от кадастровой стоимости а не от рыночной, далее можете воспользвоаться вычетом
Налогоплательщик обязан представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ). Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ).
СпроситьЯ поняла, что 2 разных ответа пришло. Мне придётся оплатить налог 276766 руб. или нет? специалист налоговой сказала, что было письмо из УФНС, что по кадастровой стоимости берётся налог с 01.01.5017. я живу в Ростове, дом и землю продаю под Лазаревской.
СпроситьКупил машину в 2011 за 100 тыс. (так указали в договоре) Продал в 2013 за 100 тыс.
Декларацию не подавал. Из налоговой получил письмо, что вами не подана декларация, вы получили доход просим предоставить док-ты и т.д.
Должен ли я заплатить налог с разницы 50 тыс. ?Или здесь принцип действует, что сделка по продаже с суммой до 250 тыс. руб. подоходным налогом не облагается.
Спасибо.
Здравствуйте, Наталия.
Да, применим вычет 250 тыр. Но декларировать надо в срок, иначе - штраф за не декларирование.
С уважением.
Спросить
