Страховая компания требует оплаты налога со страховой выплаты после ДТП - что делать?
Было дтп, как всегда со страховой пришлось судиться так как не платят, ну да ладно, суть в другом! Пришло мне от страховой компании письмо смысл которого что я должен с их выплаты еще и НАЛОГ оплатить! Подумал бред какой то, но налоговая все таки включила это в список налогов! Последний пункт письма гласит: согласно п.6 ст. 228 НК РФ налогоплательщики, получившие доходы, сведения о которых представлены налоговыми агентами в налоговые органы, уплачивают налог не позднее 1 декабря 2019 года. Сейчас компенсация по дтп ДОХОДОМ считается? Как с этим быть?
Здравствуйте. Да, с некоторых сумм, присуждённых судом (но не всех) Вы обязаны оплатить НДФЛ. Таков закон. Обращайтесь за личной консультацией, рассчитаю все Ваши налоги.
Спросить
Физ. лицо сдает квартиру Юр.лицу по Договору. Юр.лицо перечисляет за Физ. лицо все налоги (это отражено в Договоре).
Нужно ли Физ. лицу подавать налоговую Декларацию? Судя по НК РФ - нет.
Статья 228. Особенности исчисления налога в отношении отдельных видов доходов. Порядок уплаты налога
1. Исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят следующие категории налогоплательщиков:
1) физические лица - исходя из сумм вознаграждений, полученных от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества;
4) физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, - исходя из сумм таких доходов;
Под налоговыми агентами понимаются организации и индивидуальные предприниматели, являющиеся для налогоплательщика источниками дохода в РФ и обязанные удерживать с такого дохода налог.
Так как вышеуказанное юр. лицо ЯВЛЯЕТСЯ налоговым Агентом и удерживает (и перечисляет) налог, то Подавать декларацию не НУЖНО? Т.е. это НЕ Обязанность, а ПРАВО? согласно:
Статья 229. Налоговая декларация
2. Лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства.
Да. По доходам, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, физ. лицо вправе, но не обязано подавать декларацию (абз. 2 п. 4 ст. 229 НК РФ).
СпроситьБыл уволен в июле 2015 года по сокращению штатов из гос. учреждения. Получил компенсацию при увольнении в виде выходного пособия и т.п. Как мне известно, в соответствии с ст.217 НК РФ данные доходы не подлежат налогооблажению.
В сентябре 2016 года районная ИФНС потребовала предоставить налоговую декларацию - справку 3 НДФЛ и 2 НДФЛ с связи с неудержанием налога с полученных вышеуказанных сумм, мотивируя это тем, что налоговый агент - прежний работодатель не предоставил никаких сведений. Основание - п.п.4, п.1, ст.228 НК РФ. В противном случае предусмотрена ответственность.
П.п.4, п.1, ст.228 НК РФ гласит:
1. Исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят следующие категории налогоплательщиков:
4) физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, за исключением доходов, сведения о которых представлены налоговыми агентами в порядке, установленном пунктом 5 статьи 226 и пунктом 14 статьи 226.1 настоящего Кодекса, - исходя из сумм таких доходов.
Вопрос: Означает ли это, что в данном случае физическое лицо, т.е. работник, уволенный по сокращению штатов и в отношении которого прежний работодатель (налоговый агент) не предоставил сведений в ИФНС о причинах неудержания налога с компенсационных выплат при увольнении, должен сам предоставить вышеуказанные сведения в районную ИФНС? Иными словами - Правомерны ли требования ИФНС?
Благодарю.
С Уважением.
---Здравствуйте, на моё мнение требования правомерны. Удачи Вам и всего хорошего.
СпроситьМне по месту жительства, пришло не понятное письмо с налоговой. Инф.письмо о деклорации по налогу на доход физического лица за 2015. Мне мама его прочитала суть письма я так и не поняла, там еще написанно что "Получение дохода не было, полученно удержан налог" как это все понимать? И куда с этим письмом нужно обратится?
Обратитесь за разъяснениями в налоговый орган. Текст письма надо цитировать, если хотите получить ответ от юриста о порядке Ваших действий. Возможно, что от Вас требуют прояснить основания перехода/утраты Вами права собственности на какое-то имущество для исчисления налога на доходы физилица (ст. 207, 224 НК РФ).
Пишите им письменный запрос и Вам ответят. Согласно ст. 12 Федерального закона от 02.05.2006 N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации":
1. Письменное обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в соответствии с их компетенцией, рассматривается в течение 30 дней со дня регистрации письменного обращения, за исключением случая, указанного в "части 1.1" настоящей статьи.
1.1. Письменное обращение, поступившее высшему должностному лицу субъекта Российской Федерации (руководителю высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации) и содержащее информацию о фактах возможных нарушений законодательства Российской Федерации в сфере миграции, рассматривается в течение 20 дней со дня регистрации письменного обращения.
2. В исключительных случаях, а также в случае направления запроса, предусмотренного частью 2 "статьи 10" настоящего Федерального закона, руководитель государственного органа или органа местного самоуправления, должностное лицо либо уполномоченное на то лицо вправе продлить срок рассмотрения обращения не более чем на 30 дней, уведомив о продлении срока его рассмотрения гражданина, направившего обращение.
Спросить
Вам нужно подать декларацию о доходах за 2015 год.
В которой указать Ваши доходы.
Возможно, ФНС пересчитает налог.
Ст. 45 НК РФ указывает:
"В случае, предусмотренном настоящим пунктом, на основании заявления налогоплательщика и акта совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам, если такая совместная сверка проводилась, налоговый орган принимает решение об уточнении платежа на день фактической уплаты налогоплательщиком налога в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства. "
О принятом решении об уточнении платежа налоговый орган уведомляет налогоплательщика в течение пяти дней после принятия данного решения.
Т. е. вернёт переплату налога на доходы физлица, если "Получение дохода не было, полученно удержан налог".
Кто-то заплатил больше, чем требовалось.
Спросить
Здравствуйте. По одной фразе невозможно определить, что это за письмо. Вам следует обратиться в ФНС по месту вашего жительства за разъяснением. Деятельность ФНС осуществляется в рамках системы органов власти и управления, на него в полной мере распространяется действие Закона О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации (с изменениями на 3 ноября 2015 года)
который обязывает должностных лиц всех государственных и муниципальных органов реагировать на любые обращения, замечания и жалобы граждан. Не согласившись с принятым решением, можете обжаловать его вышестоящему должностному лицу, при отсутствии положительного решения обратиться в вышестоящий орган, обратиться в суд.
Спросить
Возможно, это уведомление о необходимости представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (229 НК РФ) либо расчет (уведомление) по налогу на имущество физических лиц (ст.ст.408, 409 НК РФ) или земельному налогу, например, о необходимости представления заявления о предоставлении льготы и документов, подтверждающих право налогоплательщика на налоговую льготу (п.10 ст.396 НК РФ).
Попробуйте узнать интересующую Вас информацию в интерактивном сервисе "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц" на официальном сайте ФНС России (www.nalog.ru), где также можно заполнить и представить налоговую декларацию.
Спросить
Вообще согласно ст 229 НК РФ налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц за 2015 год должна подаваться не позднее 30 апреля 2016 года..
По поводу разъяснений вам конечно нужно обращаться в налоговую инспекцию которая вам прислала это письмо.
И еще хочу обратить ваше внимание. Что за не подачу налоговой декларации предусмотрена налоговая ответственность. Так что, чем быстрей вы свяжитесь с налоговой, тем будет лучше..
Для тех, кто забыл предоставить до 30 апреля декларацию по форме 3 НДФЛ, законодательство предусмотрело штрафные санкции:
Согласно статье 119 НКРФ непредоставление данной декларации в налоговый орган влечет за собой взыскание — штраф за непредоставление 3 НДФЛ или штрафа за просрочку 3 НДФЛ в размере пяти процентов от исчисленной суммы налога, которая подлежит уплате (доплате) на основании декларации. Причем сумма штрафа за декларацию 3 НДФЛ начисляется за каждый неполный или полный месяц начиная со дня, который установлен для её предоставление. Сумма штрафа не должна превысить 30% от суммы налога, подлежащего уплате, но и не должна быть менее 1000 рублей.
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 03.07.2016) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.10.2016)
""НК РФ Статья 229. Налоговая декларация
КонсультантПлюс: примечание.
Налогоплательщики физические лица могут заполнить и представить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в интерактивном сервисе "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц" на официальном сайте ФНС России (www.nalog.ru)
""1. Налоговая декларация представляется налогоплательщиками, указанными в статьях 227, 227.1 и пункте 1 статьи 228 настоящего Кодекса.
(в ред. Федеральных законов от 19.05.2010 N 86-ФЗ, от 28.11.2015 N 327-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса.
(в ред. Федерального закона от 19.05.2010 N 86-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""2. Лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства.
""3. В случае прекращения деятельности, указанной в статье 227 настоящего Кодекса, до конца налогового периода налогоплательщики обязаны в пятидневный срок со дня прекращения такой деятельности представить налоговую декларацию о фактически полученных доходах в текущем налоговом периоде.
(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 27.07.2010 N 229-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""При прекращении в течение календарного года иностранным физическим лицом деятельности, доходы от которой подлежат налогообложению в соответствии со статьями 227 и 228 настоящего Кодекса, и выезде его за пределы территории Российской Федерации налоговая декларация о доходах, фактически полученных за период его пребывания в текущем налоговом периоде на территории Российской Федерации, должна быть представлена им не позднее чем за один месяц до выезда за пределы территории Российской Федерации.
""Уплата налога, доначисленного по налоговым декларациям, порядок представления которых определен настоящим пунктом, производится не позднее чем через 15 календарных дней с момента подачи такой декларации.
(в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 137-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""4. В налоговых декларациях физические лица указывают все полученные ими в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено настоящим пунктом, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами, суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей, суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода.
(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 27.07.2006 N 153-ФЗ, от 27.12.2009 N 368-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
""Налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со статьей 217 настоящего Кодекса (за исключением доходов, указанных в пунктах 60 и 66 статьи 217 настоящего Кодекса), а также доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 - 221 настоящего Кодекса.
(абзац введен Федеральным законом от 27.12.2009 N 368-ФЗ; в ред. Федерального закона от 15.02.2016 N 32-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
СпроситьКто должен оплачивать налог на доходы? Дело в том, что в 2005 году я поступила в университет. С 2005 по 2009 учебные годы я училась на платной основе. Но с 2009 по 2011 учебные годы меня освободили от оплаты за обучение в связи с тяжелым материальным положением. Так вот 7 июня 2011 года мне пришло уведомление № 110595 с налоговой службы следующего содержания: «Уважаемый налогоплательщик. Межрайонная ИФНС РФ № 7 по Ставропольскому краю информирует Вас о следующем: согласно имеющимся в налоговом органе сведениям, Вами в 2010 г. был получен доход, с которого налоговым агентом не был удержан налог на доходы физических лиц. В силу обязанностей, предусмотренных ст.228 Налогового кодекса Российской Федерации (далее Кодекса) и в соответствии с п.1 и п.2 ст.229 Кодекса, физические лица, получившие доходы, исчисляют и уплачивают налог на доходы согласно налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц. Таким образом, Вам следует представить в налоговую инспекцию по месту Вашей регистрации налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Бланк декларации можно получить в налоговой инспекции по адресу г.Железноводск, ул. Энгельса, 50.»
Я поехала в налоговую, так они мне сказали, что я не обязана оплачивать этот налог, так как его должен был оплатить университет в котором я обучалась. Но по приезду в университет (в бухгалтерию) мне сказали, что этот подоходный налог я сама должна оплачивать, так как меня освободили от оплаты за обучение в связи с тяжелым материальным положением.
Так кто по честному должен оплатить этот налог?
лучше будет,если вы с таким вопросом обратитесь в управление МРИ ФНС по вашему региону и представите в копиях письменное разъяснение университета,письменное разъяснение вашей налоговой инспекции копию требования. кроме того вам еобходимо взять справку о том сколько вы заплатили за обучение ,на какую суммму вас освободили от уплаты за обучение и дополнительно задайте вопрос о том подлежит ли зачету к возврату суммы затраченные на обучение. при исчислении налога на доходы фз лиц. переписку с налоговым органами храните так как налоговый орган самостоятельно может вам исчислить налог выставить требование о его уплате и еще опеделить штраф за непедставление декларации. в таком случае действия налоговой обжалуйте в суд.
СпроситьВ июле 2013 года я уволилась и сейчас не работаю. Сегодня из налоговой пришло информационное письмо о том, что в соответствии со статьями 228 и 229 НК РФ я обязана была предоставить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2013 год не позднее 30.04.2014 г. в связи с получением дохода, с которого налоговым агентом не был удержан налог на доходы физических лиц и за непредоставление отчетности в срок мне грозит штраф в 1000 рублей. Позвонив в налоговую инспекцию, я узнала, что с моего бывшего места работы были предоставлены данные по форме 2-НДФЛ, согласно которых сумма налога исчисленная больше суммы налога удержанной на 754 рубля. У меня такой вопрос: как я могла знать про все эти проблемы с подоходным налогом, что там такие расхождения, и с другой стороны в чем я виновата, если мне бухгалтерия считала заработную плату, удерживала налоги и делала все отчисления из моей зарплаты? Как мне теперь быть и что делать, чтобы решить этот вопрос? Заранее благодарна за ответ.
У меня было дтп я был не виноват, был суд, все по суду выплатили по ОСАГО, но так как страховая тянула резину год ещё подал на них за неустойку, суд насчитал ещё 4500 за неустойку, недавно получил письмо со страховой где они пишут мне что я должен оплатить налог с суммы неустойки так как это мой доход, правы ли они? как я понял по закону эта неустойка компенсация моих нарушенных прав и налог я платить не должен с этих денег. Да и ещё суд был в 2017 году, а письмо пришло 2019. дтп было вообще 2016 я год с ними судился просто из-за принципа справедливости. Спасибо.
Здравствуйте! К сожалению, неустойки, штрафы полученные со страховой компании в российском законодательстве трактуются как доход. И соответственно вы должны будете оплачивать 13% от полученных сумм неустойки и штрафа. Но поступают данные налоги в конце года. Проверьте информацию по задолженности по налогам на сайте ФНС или через портал госулуг.
СпроситьДобрый день, пришло информационное письмо из налоговой о необходимости декларации.
‘Согласно информации поступившей в налоговый орган, Вами произведено отчуждение имущества, В соответсвии со статьей 228 налогоплательщики получившие доход от продажи имущества находившегося в собственности налогоплательщиков менее трёх (пяти) лет обязаны предоставить в налоговый орган декларацию...’ о какой декларации идёт речь если не производилась никакая продажа имущества? Почему в письме не указанно ничего конкретного (источник информации, какое именно имущество, размер налога, или готовая платёжка)? Что делать с этим письмом?
Так и напишите на сайт ИФНС, что не продавали ничего и о чем речь не понимаете, налоговой период не указан, имущество тоже.
СпроситьВ конце прошлого года по судебному решению страховая компания выплатила мне страховое возмещение по ДТП, штраф, неустойку и компенсацию морального вреда! Недавно я получил письмо от страховой компании о том, что штраф и неустойка являются доходом физлица, в связи с чем я должен оплатить налог 13%! Эти сведения были направлены в налоговую инспекцию!
Вопрос 1: Подлежат ли действительно эти выплаты налогооблажению?
Вопрос 2: Кто должен подавать декларацию на ндфл, я или страховая компания как налоговый агент? Если страховая, то почему они говорят, что я должен подать декларацию?
Вопрос 3: каков порядок подачи декларации (составление, направление в налоговую, оплата самого налога)?
Здравствуйте! Обязаны заплатить 13 % НДФЛ от суммы неустойки, штрафа, компенсации морального вреда. Если страхования компания не удержала НДФЛ, то значит самостоятельно подавайте декларацию.
Спросить
Если сведения о доходах направлены налоговым агентом в налоговую инспекцию, когда следует подавать декларацию? Подача декларации в этом случае подается на основании только налогового уведомления из налоговой или я в любое время сам могу подать декларацию?
СпроситьЗдравствуйте! Вам в каком году выплатили неустойку, штраф? Если в 2016 г., то декларация 3 НДФЛ подается по месту жительства в ИФНС не позднее 2 мая 2017 г.
Спросить
Если налоговый агент уже удержал с Вас налог, Вам никуда ничего подавать уже не нужно. Это за Вас сделал агент. Если он доход начислил, а налог не взыскал, тогда Декларацию подаете ВЫ.
СпроситьА разве налоговый агент не обязан сам уплатить налог и подать сведения в налоговую или он может действовать на свое усмотрение (может удержать, а может и нет)? от чего это зависит?
Спросить
Добрый день.
Если было из чего - то удержать ндфл должен был налоговый агент...
С уважением к Вам, Филатов Евгений Павлович
СпроситьВ июле 2015 года произошло дтп, страховая выплатила 9000 р, после обращения в независимую экспертизу доплатили еще 20000. на днях пришло письмо с налоговой о предоставлении деклорации о незаявленных доходах. По приезду в налоговую объяснили что пришло уведомление с страховой компании о выплате мне якобы 80000 р. вопрос вот в чем, кто должен был оплатить подоходной налог за выплату, как доказать что выплата была меньше заявленной страховой, и является ли страховые выплаты доходами, если выплаты уходят на ремонт автомобиля, за который я и так плачу налог.
Здравствуйте
Данные выплаты являются компенсационными, а не Вашим доходом.
Согласно ст 213 НК РФ При определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных: 1) по договорам обязательного страхования, осуществляемого в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;
Напишите возражения на уведомление ФНС.
СпроситьВ 2012 году, мной была взята кредитная карта в Сбербанке, на сумму 20 тысяч рублей, обналичила ее сразу полностью, в течении двух лет, платила ежемесячные платежи. В 2014 году в связи с семейными обстоятельствами платить перестала. Спустя год, с того момента как я перестала оплачивать, мне пришло уведомление с Инспекции Федеральной Налоговой службы, что согласно сведениям, поступившим в налоговый орган, мной в 2014 году получен доход, с которого налоговым агентом не удержан налог на доходы физических лиц. В соответствии со ст. 220, 228 НК РФ мне необходимо представить в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ и отразить полученный доход, с которого не удержан налог на доходы. Позвонив в ИФНС по месту жительства, узнала что сведения в налоговую направил Сбербанк. То есть разобравшись немного в ситуации, доход в 2014 году я имела в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование мной кредитными средствами.
Должна ли я выплачивать этот налог в ИФНС? Как мне с ним быть? Какой ответ мне можно предоставить в ИФНС?
Придется платить--если вы не платили кредит --значит СБ списал их в счет прибыли--в результате у Вас получился доход--сейчас нужно платить 13%.
Спросить
